Các cá nhân tự kinh doanh như người làm nghề tự do, nhà thầu độc lập và chủ sở hữu duy nhất đã vay khoản vay theo hình thức PPP được đảm bảo rằng khoản vay của họ sẽ được xóa bỏ theo khoản vay PPP đối với việc tự kinh doanh nếu họ đủ điều kiện theo các điều khoản của Đạo luật về tính linh hoạt của chương trình bảo vệ tiền lương, đã được ký thành luật vào tháng Sáu.
Để đủ điều kiện được tha thứ, công ty của bạn phải chịu tổn thất do đại dịch.
Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp mà không có nhân viên, bạn phải xác nhận rằng doanh nghiệp không thể hoạt động ở cùng cấp độ hoạt động kinh doanh mà nó đã hoạt động kể từ ngày 15 tháng 2020 năm 19, cho đến khi kết thúc thời hạn cho vay vì nó đang tuân thủ công việc hoặc khách hàng. các yêu cầu an toàn liên quan đến COVID-XNUMX.
Dưới đây là cách để được chấp nhận khoản vay theo hình thức PPP cho lao động tự kinh doanh.
Cho vay PPP là gì?
Chương trình Bảo vệ Khoản tiền lương (PPP) là một chương trình cho vay kinh doanh trị giá 953 tỷ đô la được chính phủ liên bang Hoa Kỳ thành lập vào năm 2020 theo Đạo luật về Viện trợ, Cứu trợ và An ninh Kinh tế Coronavirus (Đạo luật CARES) để hỗ trợ một số doanh nghiệp, người lao động tự do, tự kinh doanh mọi người, các tổ chức phi lợi nhuận và các doanh nghiệp bộ lạc trong việc tiếp tục trả lương cho nhân viên của họ.
Chương trình Bảo vệ Phiếu lương cho phép các doanh nghiệp đủ điều kiện nhận các khoản vay tư nhân với chi phí thấp để trang trải cho việc trả lương và các chi phí khác. Số tiền vay gấp khoảng 2.5 lần chi phí trả lương trung bình hàng tháng của ứng viên.
Một lần rút thăm thứ hai, thường bằng lần đầu tiên, có thể được trao cho người nộp đơn trong một số trường hợp. Nếu công ty duy trì tài khoản nhân sự và tiền lương, khoản nợ có thể được hoàn trả một phần hoặc toàn bộ. Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ của Hoa Kỳ chịu trách nhiệm thực hiện chương trình.
Các mục đích sử dụng được chấp thuận cho khoản vay PPP của bạn
Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ (SBA) phác thảo một danh sách các cách sử dụng đủ điều kiện để được tha thứ.
Lương bổng - Trả công cho người lao động, bao gồm:
- Tiền lương hoặc tiền công hàng năm
- Bồi thường tiền mặt
- Nhân viên đóng thuế địa phương và thuế tiểu bang
- Trợ cấp cho việc sa thải
- Chăm sóc sức khỏe
- Trợ cấp hưu trí
Chi phí kinh doanh được chấp thuận -Phí và chi phí không tính lương, chẳng hạn như tiền thuê công ty, điện nước, thế chấp tiền trả lãi và các khoản thanh toán lãi cho các nghĩa vụ nợ đủ điều kiện khác, đều có thể được chi trả bằng tiền. Trước ngày 15 tháng 2020 năm XNUMX, các cam kết phải được thực hiện.
Nộp đơn xin Tha thứ cho Khoản vay PPP
Các cá nhân tự kinh doanh nhận được khoản vay PPP có thể yêu cầu được xóa khoản vay của họ bất kỳ lúc nào vào hoặc trước ngày đáo hạn của khoản vay nếu họ đã sử dụng tất cả số tiền cho vay PPP từ khoản vay mà họ được tha thứ theo quy định về việc xóa khoản vay PPP các quy tắc cho việc tự kinh doanh, theo hướng dẫn cuối cùng tạm thời của SBA được công bố vào tháng Sáu. Những khoản được cấp trước ngày đó sẽ hết hạn sau hai năm trừ khi người cho vay và người đi vay đồng ý gia hạn thời hạn cho vay.
Mặc dù thực tế là bạn có thể xin tha bất kỳ lúc nào trước khi khoản vay hết hạn, bạn phải bắt đầu thanh toán khoản vay của mình 10 tháng sau khi thời hạn được bảo hiểm kết thúc.
Mặc dù hầu hết những người đi vay thích được xóa nợ trước khi phải thanh toán, nhưng bạn nên xin tha trước khi hết thời gian ân hạn. Người đi vay thậm chí có thể yêu cầu sự tha thứ nếu họ đã tiêu hết số tiền đã cho vay trong thời gian được bảo hiểm.
Đơn xin tha thứ cho khoản vay PPP tư nhân
Dưới đây là một số mẹo cần ghi nhớ khi bạn nộp đơn xin xóa khoản vay PPP cho tư nhân:
- Chọn hình thức phù hợp cho doanh nghiệp của bạn.
- Xem lại cách bạn đã sử dụng tiền của mình.
- Kiểm tra thời gian được bảo hiểm của bạn.
- Thu thập tài liệu của bạn.
- Làm theo hướng dẫn của người cho vay của bạn
- Giữ các tài liệu sao lưu của bạn.
# 1. Chọn hình thức phù hợp cho doanh nghiệp của bạn
Có ba lựa chọn:
- Mẫu đơn 3508S, một đơn đơn giản dành cho những con nợ có khoản vay dưới 150,000 đô la.
- Mẫu 3508EZ dành cho những người đi vay với bất kỳ khoản vay quy mô nào chứng nhận rằng họ đáp ứng các tiêu chí đủ điều kiện của SBA để được giảm lương hàng năm hoặc lương theo giờ và không làm giảm các khoản tương đương toàn thời gian (FTE) hoặc không thể hoạt động do các ràng buộc của chính phủ.
Tự làm quen với từng lựa chọn và chọn lựa chọn phù hợp nhất với hoạt động của công ty bạn trong suốt khoảng thời gian đang xem xét.
# 2. Xem lại cách bạn đã sử dụng tiền của mình
SBA có các tiêu chuẩn nghiêm ngặt đối với việc chi tiêu các khoản tiền PPP để đủ điều kiện được tha thứ. Tổng số tiền cho vay được sử dụng cho bảng lương đủ điều kiện và các chi phí không phải trả lương đã thanh toán hoặc phát sinh trong thời gian được bảo hiểm của người đi vay sẽ xác định số tiền thực tế cho vay. Các khoản chi tiêu ngoài biên chế không được chiếm hơn 40% tổng số tiền được tha.
# 3. Kiểm tra thời gian được bảo hiểm của bạn
Thời hạn được bảo hiểm bắt đầu khi người vay nhận được tiền vay lần đầu tiên. Nó kết thúc vào một ngày do người vay chọn, ít nhất là tám tuần nhưng không quá 24 tuần sau khi nhận được lợi nhuận từ khoản vay.
# 4. Thu thập tài liệu của bạn
Người cho vay của bạn và biểu mẫu xóa khoản vay mà bạn chọn sẽ xác định thông tin bạn cần để hoàn thành đơn xin xóa khoản vay của mình. Tất cả những người nộp đơn phải có bằng chứng về bảng lương đủ điều kiện và các chi phí không phải trả lương trong tay.
# 5. Làm theo hướng dẫn của người cho vay của bạn
Mặc dù SBA cung cấp các phiên bản PDF của các mẫu đơn xin xóa nợ, người cho vay của bạn có thể đã tạo một phiên bản kỹ thuật số. Bởi vì mỗi bên cho vay PPP xử lý thủ tục khác nhau, bạn sẽ muốn làm theo hướng dẫn của bên cho vay.
# 6. Giữ các tài liệu sao lưu của bạn
Ngay cả khi khoản vay PPP của bạn được xóa hoàn toàn, SBA có các yêu cầu bảo quản tài liệu khác với mọi đơn xin xóa khoản vay PPP. Hãy truy cập trang web của họ để tìm hiểu thêm về khả năng xóa bỏ khoản vay theo hình thức PPP cho tư nhân.
Yêu cầu đối với khoản vay PPP Tha thứ cho tư nhân
Bạn phải chi tiêu 60% số tiền thu được từ khoản vay PPP cho các chi phí trả lương đủ tiêu chuẩn trong suốt thời gian được bảo hiểm để khoản vay Chương trình Bảo vệ Tiền lương (PPP) của bạn được Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ (SBA) tha hoàn toàn. Để ước tính số tiền được xóa nợ tối đa, bạn cũng phải tính toán số tiền bạn đã trả cho các khoản chi trả lương.
Chi phí trả lương đủ điều kiện fhoặc Đối với Khoản vay PPP Tha thứ cho Tư nhân
Để tính toán chi phí trả lương đủ điều kiện của bạn phát sinh hoặc phải trả trong thời gian được bảo hiểm, bạn sẽ cộng số tiền bạn đã chi cho Khoản bồi thường bằng tiền mặt, Quyền lợi cho nhân viên và Khoản bồi thường cho chủ sở hữu, như sau.
Bồi thường tiền mặt:
- Bao gồm tổng thu nhập, tổng lương, tổng tiền boa, tổng hoa hồng, nghỉ phép có lương (nghỉ phép, nghỉ phép cho gia đình, y tế hoặc ốm đau, nhưng không được chi trả bởi Đạo luật ứng phó với Coronavirus đầu tiên dành cho gia đình) và các khoản phụ cấp cho việc sa thải hoặc ly thân được trả hoặc phát sinh trong thời gian Thời gian được bảo hiểm.
- Không bao gồm tiền lương Đủ tiêu chuẩn được sử dụng để tính Tín dụng Giữ chân Người sử dụng lao động4 hoặc Tín dụng thiên tai5. Tổng số tiền bồi thường bằng tiền mặt đủ điều kiện để được tha thứ cho mỗi nhân viên không được vượt quá 100,000 đô la mỗi năm, được chia theo tỷ lệ cho Thời gian được bảo hiểm.
Lợi ích của nhân viên
Tổng số tiền doanh nghiệp của bạn đã thanh toán cho:
- Các khoản đóng góp của người sử dụng lao động cho bảo hiểm sức khỏe, tính mạng, khuyết tật, thị lực hoặc nha khoa của nhóm nhân viên, bao gồm cả các khoản chi trả của người sử dụng lao động cho chương trình sức khỏe nhóm tự bảo hiểm, do người sử dụng lao động tài trợ, nhưng không bao gồm các khoản đóng góp trước thuế hoặc sau thuế của nhân viên
- Các khoản đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu của nhân viên, bỏ qua các khoản thanh toán cho nhân viên (trước thuế hoặc sau thuế).
Tiền bồi thường của chủ sở hữu
- Bất kỳ khoản thanh toán nào bạn đã trả cho chủ sở hữu, bao gồm chủ sở hữu-nhân viên (với 5% cổ phần sở hữu trở lên), một cá nhân tự kinh doanh hoặc các đối tác chung, đều phải tuân theo các giới hạn được nêu dưới đây.
- Số tiền này được giới hạn ở mức thấp hơn (a) 20,833 đô la hoặc (b) 2.5 tháng tương đương với tổng thu nhập của doanh nghiệp của bạn trong năm được sử dụng để tính khoản vay PPP của bạn cho từng chủ sở hữu cá nhân trên tất cả các doanh nghiệp.
- Tiền bồi thường của chủ sở hữu bao gồm chi phí của chủ sở hữu nếu bạn đã gửi cho PPP bằng Biểu mẫu 2483-C hoặc 2483-SD-C (đối với những người nộp Bảng C sử dụng tổng thu nhập thay vì lợi nhuận ròng) (chênh lệch giữa tổng thu nhập và chi phí trả lương cho nhân viên).
- Mức thấp hơn $ 20,833 hoặc 2.5 tháng tương đương với tổng thu nhập của doanh nghiệp của bạn trong năm được sử dụng để tính khoản vay PPP của bạn sẽ áp dụng cho các khoản chi tiêu của chủ sở hữu.
Số tiền cho vay PPP được quy định như thế nào cho tư nhân?
Số tiền cho vay theo hình thức PPP mà một công ty có nhân viên đủ tiêu chuẩn thường được tính dựa trên chi phí trả lương trung bình của các công ty đủ điều kiện. Do hầu hết những người tự kinh doanh không có công nhân, Bộ Tài chính Hoa Kỳ và Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ đã thành lập "thay thế bồi thường cho chủ sở hữu" để cho phép những người tự kinh doanh tham gia vào Chương trình Bảo vệ Tiền lương.
Khoản vay PPP cho những người tự kinh doanh dựa trên lợi nhuận ròng trung bình hàng tháng năm 2019 của họ, được tính bằng cách chia lợi nhuận ròng của họ trong năm cho 12. Nếu bạn là người tự kinh doanh, thu nhập ròng của bạn sẽ được ghi vào Biểu C của Biểu mẫu 1040 của bạn.
Đọc thêm: Làm thế nào để đăng ký các khoản vay kinh doanh tốt nhất vào năm 2023 / Hướng dẫn từng bước
Số tiền cho vay PPP của bạn sẽ gấp 2.5 lần lợi nhuận ròng hàng tháng trung bình của bạn trong năm 2019, sẽ bao gồm khoảng 10 tuần. Chiến lược này cho phép bạn vay tới 20,833 đô la trên tất cả các hoạt động kinh doanh của mình.
Nếu bạn nhận khoản vay PPP của mình trước ngày 5 tháng 2020 năm 2019, bạn có thể chọn thời hạn được bảo hiểm là tám tuần, trong đó số tiền cho vay dựa trên tám tuần thu nhập ròng của bạn cho năm 15,385. Số tiền tối đa cho các khoản vay có thời hạn được bảo hiểm là tám tuần tuần là $ XNUMX.
Quy tắc tha thứ cho khoản vay PPP của chủ sở hữu duy nhất 2023
Có thể bạn đã biết về các quy tắc xóa bỏ khoản vay PPP đối với tư nhân nếu bạn đăng ký khoản vay PPP. Tuy nhiên, vì Đạo luật về tính linh hoạt của PPP đã cập nhật những từ đó, nên bạn nên xem lại chúng một lần nữa.
Người lao động tự do phải thực hiện các quy tắc này để được hoàn toàn tha thứ cho khoản vay PPP của họ:
- Ít nhất 60% khoản vay của bạn phải được sử dụng để trang trải “chi phí trả lương”, đối với người lao động tự do, về cơ bản tiền lương của họ bao gồm tiền lương, tiền hoa hồng và tiền boa, lên đến 100,000 đô la hàng năm.
- Sử dụng 40% hoặc ít hơn khoản vay của bạn cho các chi phí hợp lệ còn lại: tiền thuê nhà, điện nước và / hoặc lãi thế chấp.
- Sử dụng khoản vay của bạn trong vòng 24 tuần kể từ khi nhận được số tiền thu được trong tài khoản ngân hàng của bạn — được gọi là “thời hạn được bảo hiểm”.
Người lao động tự do được miễn các quy tắc tha thứ khác của PPP, chẳng hạn như không giảm số lượng nhân viên hoặc thu nhập.
Hãy nhớ rằng, kể từ khi viết bài này, các chi phí như phí bảo hiểm y tế và trợ cấp hưu trí không đủ điều kiện để tha thứ cho chi phí cho người lao động tự do, ngay cả khi họ thuộc “biên chế”.
Sự tha thứ cho khoản vay PPP dành cho nông dân tự kinh doanh
Là một nông dân, bạn có thể đăng ký khoản vay PPP cho nông dân được tha thứ bằng cách sử dụng Cổng thông tin Tha thứ Trực tiếp của SBA (miễn là người cho vay của bạn đã chọn tham gia). Hầu hết thông tin khoản vay của bạn sẽ tự điền vào biểu mẫu sau khi bạn điền vào một số thông tin cơ bản và bạn sẽ ký nó bằng DocuSign.
Khoản bồi thường tối đa cho chủ sở hữu Đối với Khoản vay PPP
Bạn sẽ cộng tất cả các khoản lại với nhau để tìm ra tổng số tiền bạn đã chi cho các khoản chi trả lương có thể chấp nhận được sau khi bạn quyết định số tiền cho vay PPP mà bạn đã chi cho khoản bồi thường tiền mặt, đặc quyền của nhân viên và khoản bồi thường của chủ sở hữu.
Thứ hai, so sánh tổng chi phí trả lương của bạn với toàn bộ khoản vay PPP mà bạn đã vay để xem liệu chi phí trả lương có chiếm ít nhất 60% tổng số tiền PPP của bạn hay không. Để làm như vậy, hãy chia chi phí trả lương của bạn cho số tiền của khoản vay PPP của bạn.
Nếu tỷ lệ phần trăm của bạn lớn hơn hoặc bằng 60%, bạn sẽ đủ điều kiện để được xóa khoản vay lên đến số tiền của toàn bộ khoản vay PPP của bạn (tùy thuộc vào tổng số chi phí hợp lệ mà bạn gửi).
Điều khoản tha thứ cho khoản vay Ppp là gì?
Sử dụng ít nhất 60% khoản vay của bạn để trang trải “chi phí trả lương”, tức là tiền lương thực sự (bao gồm tiền lương, tiền hoa hồng và tiền thưởng) cho các cá nhân tự kinh doanh lên đến 100,000 đô la hàng năm.
Làm thế nào để bạn đăng ký khoản vay PPP được tha thứ với tư cách là một người lao động tự kinh doanh?
Những người tự kinh doanh, giống như bất kỳ công ty nhỏ nào khác vay khoản vay theo hình thức PPP, sẽ quay lại với người cho vay của họ khi đến thời điểm được tha thứ cho khoản vay theo hình thức PPP
Điều gì xảy ra nếu tôi không đủ điều kiện để được xóa nợ hoàn toàn?
Hoàn trả ngay số tiền còn nợ của bạn
Bạn cần tài liệu gì để được tha thứ cho khoản vay Ppp?
Đối với phần tiền bồi thường của chủ sở hữu, bạn sẽ chỉ cần cung cấp Bảng C.
Kết luận
Việc tha thứ cho khoản vay PPP đối với tư nhân chỉ áp dụng cho các công ty sở hữu tư nhân đã thực hiện các khoản vay PPP. Điều quan trọng cần nhấn mạnh là nếu một người đi vay nhận được khoản vay theo hình thức PPP, họ phải xin xóa khoản vay thông qua tổ chức tài chính của họ, nếu không, họ sẽ có trách nhiệm hoàn trả số tiền đó.
Người vay theo hình thức PPP đủ điều kiện để được tha với số tiền bằng tổng chi phí đủ tiêu chuẩn của họ trong suốt Thời gian được bảo hiểm đã chọn, khoảng từ 8 đến 24 tuần. Cho dù bạn có nhân viên hay không, bạn vẫn có thể thỉnh cầu sự tha thứ nếu bạn là một doanh nhân duy nhất.
Câu hỏi thường gặp về việc xóa bỏ khoản vay PPP cho tư nhân
Điều gì sẽ xảy ra nếu tôi không hội đủ điều kiện để được tha thứ toàn bộ khoản vay?
Hoàn trả ngay số tiền còn nợ của bạn
Bạn cần tài liệu gì để được xóa khoản vay PPP?
Đối với phần tiền bồi thường của chủ sở hữu, bạn sẽ chỉ cần cung cấp Bảng C.
- Báo cáo Bảng lương: Hướng dẫn Chi tiết về Báo cáo Bảng lương
- CÁC CHƯƠNG TRÌNH KẾ TOÁN: Các Chương trình Tốt nhất Cho Doanh nghiệp Nhỏ, Đã cập nhật !!! (Miễn phí & Trả phí)
- Bảo hiểm trách nhiệm công cộng cho việc tự kinh doanh: Tất cả những gì bạn cần
- TÙY CHỌN CUỘC GỌI ĐƯỢC BẢO HIỂM: Cách Sử dụng Chiến lược Quyền chọn Cuộc gọi Được Bảo hiểm một cách hiệu quả (+ Hướng dẫn Chi tiết)
- Chi phí kinh doanh: Danh sách chi phí kinh doanh
