IRA so với 401K: 401K là một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ với bộ quy tắc riêng. Mặt khác, IRA truyền thống do chủ sở hữu thiết lập mà không có sự tham gia của chủ lao động. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ coi IRA vs 401K liên quan đến sự khác biệt, điểm tương đồng và quy tắc rút tiền của chúng. Chúng tôi cũng sẽ so sánh Solo 401K với SEP IRA cho các doanh nghiệp nhỏ.
Kế hoạch IRA và 401K: Tổng quan
Các kế hoạch 401K và IRA là hai cách chính để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Người sử dụng lao động có thể đề nghị tham gia vào một kế hoạch đóng góp xác định, chẳng hạn như 401 (k), cho nhân viên của họ như một cách có lợi về thuế để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu.
Nhân viên thường đóng góp một phần trăm tiền lương của họ vào 401 (k) của họ, với người sử dụng lao động phù hợp với một giới hạn nhất định. Nếu công ty có 100 nhân viên trở xuống, người sử dụng lao động cũng có thể cung cấp IRA lương hưu cho nhân viên được đơn giản hóa (SEP) hoặc Kế hoạch Đối sánh Khuyến khích Tiết kiệm cho Nhân viên (SIMPLE) IRA.
Các cá nhân có thể tự tiết kiệm bằng cách mở IRA (một người có thể có cả 401(k) và IRA). Mặt khác, IRA không cung cấp các khoản đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng. Các loại IRA khác nhau có giới hạn thu nhập và đóng góp khác nhau, cũng như các lợi thế về thuế khác nhau. IRA truyền thống và 401(k) đều miễn thuế, có nghĩa là không có thuế đối với tiền lãi và thu nhập kiếm được theo thời gian. Tuy nhiên, các khoản phân phối hoặc rút tiền từ các tài khoản này thường bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập hiện tại khi nghỉ hưu.
Tuy nhiên, có một số IRA cung cấp dịch vụ rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu. Hầu hết các IRA và 401 (k) không cho phép rút tiền cho đến khi chủ sở hữu đạt đến tuổi 591; nếu không, Sở Thuế vụ sẽ áp dụng hình phạt thuế (IRS).
Một lần nữa, các ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm có thể tồn tại tùy thuộc vào tài khoản hưu trí cụ thể và tình hình tài chính của một người.
401 (k) s
401 (k) là tài khoản tiết kiệm hưu trí được ưu đãi về thuế mà người sử dụng lao động cung cấp cho nhân viên của họ. Nhân viên đóng góp vào tài khoản của họ thông qua việc hoãn lương tùy chọn, có nghĩa là một phần trăm lương của họ được giữ lại và gửi vào 401 (k).
Các quỹ được đầu tư vào các khoản đầu tư khác nhau, thường là danh mục các quỹ tương hỗ mà nhà tài trợ lựa chọn. Việc lựa chọn quỹ nhằm phù hợp với mức chấp nhận rủi ro cụ thể, vì vậy nhân viên chỉ có thể chấp nhận rủi ro tích cực hoặc thận trọng đến mức họ cảm thấy thoải mái. Thu nhập từ các khoản đầu tư tăng lên và được miễn thuế.
Nhiều nhà tuyển dụng cũng cung cấp Roth 401 (k) s. Các khoản đóng góp được hỗ trợ bằng đô la sau thuế, vì vậy chúng không được khấu trừ thuế; tuy nhiên, các khoản rút tiền đủ điều kiện được miễn thuế.
SEP IRA so với Solo 401k
Theo một báo cáo năm 2019 từ SCORE, một cố vấn phi lợi nhuận cho các doanh nghiệp nhỏ, chỉ 28% doanh nghiệp có ít hơn 10 nhân viên có kế hoạch nghỉ hưu. Solo 401 (k) và SEP IRA là hai kế hoạch có thể hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ cung cấp cho nhân viên của họ.
Cả hai loại kế hoạch đều có thể được bắt đầu tương đối nhanh chóng và không có nhiều phức tạp như kế hoạch truyền thống, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k), thường bị các doanh nghiệp nhỏ tránh do quy mô của chúng.
SEP IRA so với Solo 401k: Họ đại diện cho điều gì
Độc thân 401 (k)
Hãy coi 401(k) một mình là 401(k) chỉ dành cho bạn—hoặc bạn và vợ/chồng nếu bạn là hai nhân viên duy nhất trong công ty của mình. Nó có thể mang lại những lợi ích giống như kế hoạch 401(k) truyền thống—giảm thuế, tăng trưởng hoãn thuế và tăng trưởng miễn thuế nếu bạn chọn Roth 401(k) đơn lẻ—và bạn cũng có thể nhận được một số lợi ích bổ sung, cho phép bạn để tiết kiệm nhiều tiền hơn trong kế hoạch của bạn.
Bạn có thể tiết kiệm tới 20,500 đô la (vào năm 2023) trong gói 401 (k) tự kinh doanh của mình khi nhân viên hoãn lại, giống như bạn làm trong gói 401 (k) thông thường. Bạn cũng sẽ có thể thêm vào kế hoạch. Vì bạn cũng là người sử dụng lao động, bạn có thể đóng góp cho người sử dụng lao động vào tài khoản lên đến 25% thu nhập của doanh nghiệp, lên đến giá trị tài khoản tối đa là 61,000 đô la. (cho năm 2023).
Thực tế là sự đóng góp của nhân viên của bạn không giới hạn ở phần trăm lương của bạn là một đặc điểm hấp dẫn của solo 401 (k). Có nghĩa là, bạn có thể đóng góp toàn bộ tiền lương của mình vào kế hoạch ngay lập tức, lên đến mức tối đa hàng năm. Sau đó, bạn có thể đóng góp 25 phần trăm cho nhà tuyển dụng. Cấu hình này cho phép bạn nhanh chóng tích lũy tiền trong gói 401 (k) solo của mình.
Những người trên 50 tuổi có thể đóng góp thêm $ 6,500 khoản đóng góp bắt kịp (vào năm 2023), như thông lệ đối với các kế hoạch khác do chủ lao động tài trợ.
IRA tháng XNUMX
SEP-IRA mở rộng khái niệm IRA cổ điển để đáp ứng nhu cầu của những người làm việc tự do, chủ doanh nghiệp và những người khác có nhân viên. SEP là viết tắt của “lương hưu nhân viên đơn giản hóa” và nó cho phép một doanh nghiệp (bao gồm cả những người tự kinh doanh) đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu của nhân viên, cho phép họ tiết kiệm cho việc nghỉ hưu thông qua nơi làm việc của họ.
SEP IRA cho phép bạn dành tới 25% lợi nhuận kinh doanh của mình hoặc lên tới 61,000 đô la mỗi năm (kể từ năm 2023). Do đó, kế hoạch này có thể đặc biệt có lợi cho các cá nhân tự kinh doanh. Ngay cả khi bạn có quỹ 401(k) tại công ty chính của mình, nếu bạn tự trả tiền, bạn có thể đóng góp vào SEP. Do đó, làm cho nó trở thành một cách hấp dẫn để các dịch giả tự do tiết kiệm tiền.
Mặc dù mức đóng góp tối đa lớn hơn, SEP IRA phải tuân theo các quy tắc đầu tư, phân phối và chuyển tiền giống như IRA thông thường, bao gồm các quy tắc rút tiền sớm (dẫn đến thuế phạt 10% và yêu cầu phân phối tối thiểu trước 72 tuổi). Tiền đầu tư vào kế hoạch được khấu trừ thuế và tăng trưởng miễn thuế cho đến khi nghỉ hưu. Khi bạn rút nó, bạn sẽ phải trả thuế cho các bản phân phối, giống như IRA tiêu chuẩn.
SEP IRA so với Solo 401k: Sự khác biệt
Cả đơn lẻ 401 (k) và SEP IRA đều cho phép bạn tiết kiệm số tiền tương tự mỗi năm, nhưng cả hai kế hoạch đều khác nhau theo những cách quan trọng và bạn nên nghiên cứu bản in rõ ràng để xác định kế hoạch nào phù hợp với vị trí của mình.
Sau đây là ba điểm khác biệt đáng kể giữa SEP IRA so với Solo 401k:
# 1. Tỷ lệ đóng góp
Bất chấp những hạn chế về đóng góp hàng năm có thể so sánh được, solo 401 (k) có thể giúp bạn tiết kiệm nhanh hơn. SEP IRA cho phép bạn tiết kiệm tới 25% thu nhập của mình trong tài khoản. Ngược lại, với solo 401 (k), bạn có thể tiết kiệm tới 100% dưới dạng đóng góp của nhân viên, lên đến giới hạn hàng năm, sau đó chuyển sang đóng góp của người sử dụng lao động với tỷ lệ lên đến 25%.
Hàm 401 (k) này đặc biệt hữu ích nếu bạn có một công việc phụ ngoài công việc chính của mình và có thể tiết kiệm tiền với tỷ lệ cao hơn. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng giới hạn đóng góp tối đa hàng năm của bạn áp dụng cho tất cả các khoản đóng góp 401 (k) của bạn cộng lại.
# 2. Khả năng bổ sung thêm nhân sự
Đơn lẻ 401 (k) sẽ không làm việc cho một công ty có nhân viên, ngoại trừ người phối ngẫu làm việc trong doanh nghiệp của bạn. Nếu đúng như vậy, bạn có thể muốn xem xét SEP IRA, cho phép bạn thiết lập một kế hoạch cho một số nhân viên. Nếu bạn đang tập hợp một kế hoạch cho nhân viên của mình, hãy so sánh SEP IRA với IRA ĐƠN GIẢN để tìm ra kế hoạch nào hoạt động tốt nhất.
# 3. Các khoản đầu tư của Roth
Nếu bạn muốn kế hoạch Roth được miễn thuế, thì lựa chọn thay thế duy nhất của bạn (ngoài Roth IRA) là solo 401 (k). Bạn cũng có thể đóng góp vào khoản tiền sau thuế 401 (k) solo của mình cũng như trước thuế. Ngược lại, SEP IRA giới hạn bạn với các quy tắc của IRA truyền thống, ngay cả khi mức đóng góp tối đa hàng năm lớn hơn đáng kể.
IRA so với 401K: Quy tắc rút tiền và hình phạt
Trước khi so sánh IRA với 401(k) về quy tắc rút tiền, hãy xem quy tắc rút tiền của từng loại là gì:
401 (k) Quy tắc Rút tiền Sớm
Rút tiền sớm là những lần rút tiền được thực hiện từ 401 (k) trước tuổi 59 1/2. IRS đánh thuế họ như thu nhập thường xuyên. Họ cũng phải chịu hình phạt bổ sung 10%, nhưng có một số ngoại lệ đối với quy định này. Nếu bạn mất khả năng lao động hoàn toàn và vĩnh viễn, mất việc làm trước 55 tuổi, hoặc là đối tượng của lệnh quan hệ gia đình đủ điều kiện (QDRO) sau khi ly hôn, bạn có thể nhận tiền mà không bị phạt.
Bạn cũng có thể sử dụng quỹ 401(k) để trang trải các chi phí y tế vượt quá 7.5 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) của bạn miễn là công ty bảo hiểm của bạn không chi trả cho các chi phí đó. Nói cách khác, bạn đã trả tiền cho chúng bằng tiền mặt của mình.
Khi rút tiền sớm, bạn sẽ không chỉ mất một phần đáng kể tiền tiết kiệm vào thuế mà còn bỏ lỡ sự tăng trưởng đáng lẽ xảy ra đối với số tiền đã rút.
Một số kế hoạch 401 (k) cho phép phân phối khó khăn, mặc dù chúng thường phải được chủ lao động của bạn phê duyệt. Họ phải thỏa mãn một nhu cầu lớn, tức thời. Chúng cũng không được nhiều hơn số lượng cần thiết để đáp ứng nhu cầu đó.
Vay từ Gói 401 (k)
Nếu nơi làm việc của bạn cho phép, khoản vay 401(k) có thể là một lựa chọn tốt hơn so với việc phân phối sớm. Khoản vay này không yêu cầu kiểm tra tín dụng. Lãi suất thường rẻ hơn so với các loại cho vay khác. Tuy nhiên, phí có thể được áp dụng. Bạn phải tự hoàn trả tiền lãi trong vòng năm năm—hoặc gần như ngay lập tức nếu bạn nghỉ việc.
Nếu bạn chấp nhận một khoản vay, bạn sẽ bị mất một trong các quyền lợi của 401 (k) vì bạn sẽ phải tự trả lại bằng tiền sau thuế. Bạn cũng sẽ bỏ lỡ những tháng hoặc năm có khả năng quan trọng về thu nhập từ số tiền đó.
Một bất lợi đáng kể khác là bạn có thể phải trả khoản vay trong vòng 90 ngày nếu bạn nghỉ việc vì bất kỳ lý do gì. Nếu không, số dư cho vay của bạn sẽ được coi là thu nhập chịu thuế trong năm đó. Điều này có thể đẩy bạn vào mức thuế cao hơn, cũng như khiến bạn bị phạt rút tiền sớm 10%.
Quy tắc rút tiền IRA sớm
Các khoản rút tiền sớm từ IRA thông thường cũng bị đánh thuế và bị phạt 10%. Chúng có nhiều ngoại lệ hình phạt giống như 401 (k) s, nhưng có một vài khác biệt.
Bạn có thể rút tiền sớm nếu bạn sử dụng nó để chi trả cho các chi phí giáo dục đại học, phí bảo hiểm y tế bạn phải trả khi thất nghiệp hoặc mua nhà lần đầu.
IRA không yêu cầu QDRO phải được chia sau khi ly hôn. Tuy nhiên, chúng vẫn phải tuân theo những quy tắc nhất định.
Roth IRA vs Roth 401K: Quy tắc rút tiền
Tài khoản Roth được tài trợ bằng tiền mặt sau thuế. Do đó, việc rút tiền từ chúng không được xử lý giống như rút tiền từ IRA truyền thống và 401(k)s. Phân phối được miễn thuế nếu bạn ít nhất 59 tuổi rưỡi và đã giữ tài khoản Roth trong ít nhất năm năm. Nếu chủ sở hữu tài khoản bị vô hiệu hóa hoặc qua đời, quy tắc về độ tuổi sẽ không áp dụng.
Vẫn bị phạt thuế 10% nếu rút tiền sớm, nhưng chỉ dựa trên thu nhập. Vì bạn đã nộp thuế cho số tiền này, nên bạn có thể miễn thuế số tiền đóng góp ban đầu của mình trước 59 tuổi rưỡi.
Yêu cầu phân phối tối thiểu
Khi bạn 72 tuổi, bạn phải bắt đầu nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản IRA thông thường của mình. Nếu không, IRS sẽ phạt bạn 50% số tiền lẽ ra bạn phải rút ra.
Trước khi Đạo luật AN TOÀN năm 2019 được thông qua, độ tuổi bắt đầu bắt buộc đối với RMD là 70 1/2 và nó vẫn như vậy đối với bất kỳ ai đạt được độ tuổi đó trước ngày 1 tháng 2020 năm 72. Tất cả những người khác đều XNUMX tuổi kể từ ngày đó.
IRS sử dụng cuộc sống kỳ vọng dữ liệu để tính toán số tiền bạn phải giữ lại mỗi năm để tránh bị phạt 50%. Tuy nhiên, 401 (k) của bạn có thể vẫn còn nguyên miễn là bạn tiếp tục làm việc và không có gì yêu cầu chủ sở hữu Roth IRA phải lấy RMDs bất cứ lúc nào.
Lợi thế của IRA so với 401k là gì?
Nếu bạn chuyển số tiền 401(k) của mình vào IRA, bạn sẽ không phải trả thuế cho số tiền đó ngay lập tức và khoản tiết kiệm dành cho nghỉ hưu của bạn sẽ tiếp tục tăng lên mà không phải nộp thuế. Kế hoạch 401(k) cũ của bạn có thể không cung cấp cho bạn nhiều lựa chọn đầu tư hoặc nhiều quyền kiểm soát như IRA.
IRA có đáng không nếu bạn có 401k?
Mặc dù có triển vọng tươi sáng, nhưng việc bổ sung 401(k) của bạn bằng tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) (k) là điều hợp lý. Bạn có thể tiết kiệm nhiều hơn với IRA và bạn có thể có nhiều lựa chọn đầu tư hơn so với kế hoạch nghỉ hưu do công ty tài trợ.
IRA vẫn là một ý tưởng tốt?
Nếu bạn là nhà đầu tư, IRA là cơ hội tuyệt vời để giảm thu nhập chịu thuế của bạn khi nghỉ hưu. Bạn có thể đầu tư vào quỹ hưu trí của mình và tiết kiệm tiền thuế cùng một lúc. Tuy nhiên, những người tiết kiệm hưu trí sắc sảo nhận thức được một chiến lược cắt giảm thuế tốt hơn: Bạn nên mở Roth IRA.
Việc IRA mất tiền có bình thường không?
Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) là một tài khoản đầu tư được ưu đãi về thuế mà một số người sử dụng để dành tiền cho việc nghỉ hưu. Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) cho phép đầu tư nhiều loại, nhưng luôn có nguy cơ mất tiền do sự lên xuống của thị trường.
Bao nhiêu phần trăm tiền lương nên chuyển đến IRA?
Thật vậy, phần lớn các cố vấn tài chính khuyên bạn nên để dành 15% tiền lương hàng năm của bạn để nghỉ hưu (bao gồm cả khoản đóng góp của chủ lao động).
Độ tuổi tốt để bắt đầu IRA là bao nhiêu?
Độ tuổi phù hợp để bạn bắt đầu IRA là từ 32 đến 60 tuổi. Ngay bây giờ là khi hầu hết mọi người quan tâm đến việc mở IRA đạt đến đỉnh điểm và vì một lý do chính đáng. Bạn đang ở đỉnh cao tiềm năng kiếm tiền của mình và sẽ không gặp khó khăn gì khi tài trợ cho nỗ lực này. Bắt đầu tiết kiệm càng nhiều tiền càng tốt cho quỹ hưu trí của bạn ngay bây giờ.
Điều gì xảy ra với 401k của tôi nếu tôi bỏ cuộc?
Nếu công ty mới của bạn cung cấp gói 401(k), bạn có thể chuyển tài khoản hiện có của mình sang gói đó. Cách khác là chuyển tiền từ 401(k) của bạn sang IRA (IRA). Nếu số dư 401(k) của bạn không quá ít, bạn cũng có thể để lại cho chủ cũ của mình.
Cuối cùng,
IRA và kế hoạch 401 (k) đều là những phương tiện đầu tư tuyệt vời với những lợi thế khác biệt. Bởi vì 401 (k) là một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, các lựa chọn đầu tư của bạn bị giới hạn, nhưng giới hạn đóng góp của bạn cao hơn đáng kể so với một tiêu chuẩn hoặc Roth IRA. Tốt nhất, bạn có thể kết hợp hai tài khoản để xây dựng một danh mục hưu trí toàn diện cho phép bạn nghỉ ngơi và tận hưởng những năm tháng vàng son của mình.
IRA rơi vào tình trạng nào?
IRA là các chương trình tiết kiệm hưu trí có lợi về thuế với nhiều khả năng đầu tư. Nhiều nhà đầu tư sử dụng IRA làm nguồn tiết kiệm hưu trí chính của họ.
Tôi có thể có Solo 401K và IRA tháng XNUMX không?
es và không, bạn có thể đóng góp cho cả Solo 401(k) và SEP IRA trong cùng một năm. Mọi thứ đều phụ thuộc vào hình thức bạn sử dụng. Bạn có thể giữ cả hai kế hoạch cho doanh nghiệp nhỏ của mình, nhưng làm như vậy sẽ không mang lại lợi ích gì.
Kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho người tự kinh doanh là gì?
Kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho các cá nhân tự kinh doanh là IRA truyền thống hoặc Roth IRA.
Bài viết liên quan
- Giới hạn đóng góp 401k năm 2023: Danh sách toàn diện & tất cả những gì bạn cần (Cập nhật.
- TỰ HƯỚNG DẪN 401K: Tất cả những gì bạn cần biết (Mở trong tab trình duyệt mới)
- ROTH 401 (K): Quy tắc rút tiền và so sánh (Mở trong tab trình duyệt mới)
- 401k LỢI ÍCH: 2023 401k Lợi ích cho nhân viên và người sử dụng lao động (+ Hướng dẫn chi tiết)
- 401k: Hướng dẫn dễ dàng cho người mới bắt đầu và người chuyên nghiệp (+ 15 kế hoạch tốt nhất vào năm 2023)
