Các khoản ghi nợ và tín dụng được sử dụng để theo dõi số tiền đến và đi từ tài khoản doanh nghiệp của bạn. Ghi nợ là tiền để lại tài khoản, trong khi tín dụng là tiền đến. Tuy nhiên, hầu hết các tổ chức sử dụng hệ thống kế toán kép. Điều này có thể gây khó hiểu cho các chủ doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm, những người có thể coi tiền mặt giống như một khoản tín dụng ở một nơi nhưng lại là một khoản ghi nợ ở một nơi khác. Mặt khác, thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng đều được sử dụng để thanh toán cho các sản phẩm hoặc dịch vụ mà không cần sử dụng tiền mặt hoặc viết séc. Sự khác biệt giữa hai điều này là nguồn tiền để mua. Trong bài đăng này, chúng tôi sẽ thảo luận về sự khác biệt chính giữa ghi nợ và tín dụng trong kế toán, cũng như giữa các loại thẻ.
Thẻ tín dụng so với thẻ ghi nợ: Tổng quan
Về cơ bản, thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ có hình thức giống hệt nhau, với số thẻ gồm 16 chữ số, ngày hết hạn, dải từ tính và chip EMV. Với một điểm khác biệt chính, cả hai đều có thể làm cho việc mua hàng tại cửa hàng hoặc trực tuyến trở nên đơn giản và thuận tiện. Thẻ ghi nợ cho phép bạn tiêu tiền bằng cách rút tiền trong tài khoản ngân hàng của bạn. Thẻ tín dụng cho phép bạn vay tiền từ công ty phát hành thẻ với một giới hạn cụ thể để mua hàng hoặc rút tiền mặt.
Bạn rất có thể có một thẻ tín dụng và một thẻ ghi nợ trong ví của mình. Chúng mang lại sự tiện lợi và bảo mật vô song, nhưng có những điểm khác biệt đáng kể có thể có tác động đáng kể đến ví của bạn. Dưới đây là cách chọn cái tốt nhất cho nhu cầu chi tiêu của bạn.
Có gì khác biệt?
Khi bạn sử dụng thẻ ghi nợ, số tiền mua hàng của bạn sẽ được khấu trừ ngay lập tức từ tài khoản séc của bạn. Khi bạn sử dụng thẻ tín dụng, số tiền được tính vào hạn mức tín dụng của bạn, có nghĩa là bạn sẽ thanh toán hóa đơn vào một ngày sau đó, giúp bạn có nhiều thời gian hơn để thanh toán.
Có thể khó xác định khi nào nên sử dụng mỗi thẻ. Cân nhắc sử dụng thẻ ghi nợ của bạn để mua hàng hàng ngày vì tiền sẽ được trừ vào tài khoản séc của bạn ngay lập tức. Bạn có thể sử dụng thẻ tín dụng của mình cho những khoản mua sắm lớn hơn, chẳng hạn như xe thuê hoặc phòng khách sạn, để tiết kiệm tiền trước khi bạn phải trả.
Lợi ích của việc sử dụng thẻ ghi nợ
Ngoài sự tiện lợi khi không có tiền mặt, thẻ ghi nợ còn có nhiều ưu điểm khác nhau cho người dùng.
- Tránh thêm vào nợ của bạn: Sử dụng thẻ ghi nợ thay vì thẻ tín dụng làm giảm khả năng mắc nợ của bạn. Tùy chọn thanh toán này sẽ giữ bạn trong phạm vi ngân sách của mình và ngăn bạn chi tiêu toàn bộ số dư trong tài khoản séc của mình. Nếu bạn chi tiêu nhiều hơn số tiền cho phép tài khoản séc của mình, ngân hàng của bạn có thể tính phí
- Phí thấu chi hoặc trả lại: Thẻ ghi nợ cho phép bạn dễ dàng truy cập tiền của mình. Bạn có thể rút tiền mặt từ máy ATM bằng thẻ ghi nợ của mình. Một số nhà bán lẻ thậm chí sẽ cung cấp cho bạn “tiền hoàn lại”, tính phí cho bạn nhiều hơn giao dịch ban đầu vào tài khoản ngân hàng của bạn và chuyển cho bạn tiền mặt cùng với biên lai của bạn.
- Thanh toán ngay bây giờ để ngăn chặn một hóa đơn sau này: Bạn không phải lo lắng về một hóa đơn vào cuối tháng vì tiền từ việc mua hàng bằng thẻ ghi nợ sẽ được chuyển ngay từ tài khoản séc của bạn. Điều này cũng loại bỏ khả năng phát sinh lãi trên hóa đơn.
Sử dụng thẻ ghi nợ là một cách tuyệt vời để theo dõi chi tiêu của bạn. Tuy nhiên, hãy cảnh giác với Phí thấu chi và Trả lại!
Hạn chế của việc sử dụng thẻ ghi nợ
Những bất lợi chính của việc sử dụng thẻ ghi nợ, cũng như với thẻ tín dụng, là ảnh hưởng của điểm tín dụng và chi phí.
- Không có ưu đãi: Bạn sẽ không được tích điểm, dặm bay hoặc hoàn tiền khi mua hàng bằng thẻ ghi nợ trừ khi bạn có tài khoản séc thưởng. Bởi vì phần thưởng có thể giúp bạn tiết kiệm tiền tùy thuộc vào cách bạn đổi chúng, nếu bạn chỉ sử dụng thẻ ghi nợ, bạn có thể bị bỏ lỡ.
- Sẽ Không Giúp Xây Dựng Tín Dụng: Việc xây dựng tín dụng tốt đòi hỏi phải chứng minh với người cho vay rằng bạn có thể hoàn trả số tiền đã vay một cách hợp lý. Bởi vì bạn không thể làm điều đó khi bạn sử dụng thẻ ghi nợ được liên kết với tài khoản ngân hàng của mình, chỉ sử dụng thẻ ghi nợ sẽ không giúp bạn phát triển hoặc xây dựng lịch sử tín dụng.
- Phí: Mặc dù không có phí hàng năm cho thẻ ghi nợ, bạn có thể phải trả các chi phí khác để có tài khoản séc. Phí duy trì hàng tháng, phí thấu chi nếu bạn chi tiêu quá mức từ tài khoản của mình, phí hàng trả lại và phí ATM nước ngoài nếu bạn sử dụng thẻ ghi nợ của mình tại một máy do ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác sở hữu là những ví dụ về những điều này.
Lợi ích của thẻ tín dụng
Có nhiều lợi ích khác nhau khi sở hữu và sử dụng thẻ tín dụng.
- Thẻ tín dụng cho phép bạn thanh toán các giao dịch mua theo thời gian: Bạn sẽ nhận được hóa đơn vào cuối chu kỳ thẻ tín dụng hàng tháng ghi chi tiết số tiền bạn nợ cho các giao dịch mua được thực hiện trong 30 ngày trước đó. Bạn có tối đa vài tuần để thanh toán bằng thẻ tín dụng của mình, tùy thuộc vào thời điểm bạn thực hiện giao dịch mua. Về mặt kỹ thuật, bạn chỉ cần trả mức giá tối thiểu hàng tháng, nhưng điều này có thể dẫn đến nợ trong tương lai. Ví dụ, nếu bạn chi tiêu 1,000 đô la một tháng nhưng chỉ thực hiện khoản thanh toán tối thiểu hàng tháng là 15 đô la, bạn có khả năng mắc nợ vào tháng tiếp theo. Công ty thẻ tín dụng sẽ tính cho bạn một số tiền cụ thể cho lãi suất mỗi tháng mà bạn không phải trả hết toàn bộ khoản nợ. Để cải thiện tín dụng của bạn và tránh nợ nần chồng chất, hãy trả càng nhiều càng tốt mỗi tháng.
Đọc thêm: PAYROLL DEBIT CARDS: Nó là gì, các đánh giá và luật hướng dẫn việc sử dụng nó
- Việc sử dụng thẻ tín dụng góp phần phát triển lịch sử tín dụng của bạn: Mỗi khi bạn sử dụng thẻ tín dụng để mua hàng và sau đó thanh toán đúng hạn, lịch sử tín dụng của bạn sẽ tăng lên. Xây dựng tín dụng tốt là điều cần thiết khi đi vay, mua xe hoặc nhà, v.v. Việc thanh toán hết tài khoản thẻ tín dụng của bạn mỗi tháng chứng tỏ khả năng quản lý nợ của bạn và có thể giúp nâng cao điểm tín dụng của bạn.
- Nó hữu ích trong trường hợp khẩn cấp: Khi có trường hợp khẩn cấp, có thẻ tín dụng thực sự hữu ích và tiện lợi. Nếu đột nhiên cần trả tiền sửa nhà, bạn có thể tính phí vào thẻ tín dụng của mình. Vì bạn không lường trước được khoản chi phí này, công ty phát hành thẻ tín dụng sẽ gia hạn tín dụng cho bạn cho đến khi bạn thanh toán khoản thanh toán vào cuối tháng. Một lần nữa, điều này cho phép bạn có một chút không gian thở để trả cho một thứ mà bạn không mong đợi.
Hạn chế của việc sử dụng thẻ tín dụng
Những bất lợi chính của việc sử dụng thẻ tín dụng bao gồm nợ, hậu quả điểm tín dụng và chi phí.
- Chi tiêu có thể dẫn đến nợ: Khi bạn sử dụng thẻ tín dụng để thực hiện một giao dịch, bạn đang tiêu tiền của ngân hàng chứ không phải của chính bạn. Số tiền này phải được hoàn trả, cùng với lãi suất. Bạn ít nhất phải thực hiện số tiền tối thiểu đến hạn mỗi tháng. Có số dư lớn trên nhiều thẻ có thể khiến bạn khó theo kịp các khoản thanh toán hàng tháng và gây căng thẳng cho ngân sách của bạn.
- Ảnh hưởng của Điểm tín dụng: Thanh toán hóa đơn đúng hạn và giữ số dư thẻ tín dụng ở mức thấp sẽ cải thiện điểm FICO của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn rơi vào tình trạng thanh toán muộn, sử dụng tối đa một hoặc nhiều thẻ của mình, đóng tài khoản cũ hơn hoặc đăng ký tín dụng mới quá thường xuyên, bạn có thể gây hại cho lịch sử tín dụng của mình. Thiết lập cảnh báo thẻ tín dụng để thông báo cho bạn về ngày đến hạn thanh toán và số dư thẻ, cho phép bạn thanh toán đúng hạn và tránh vượt quá hạn mức tín dụng của mình.
- Phí và Lãi suất: Bởi vì thẻ tín dụng thực sự là một khoản vay ngắn hạn, bạn sẽ phải trả lãi cho mọi thứ bạn chi tiêu. Tỷ lệ phần trăm hàng năm của bạn được tính bằng cách sử dụng lãi suất và chi phí do công ty tín dụng (APR) tính. APR trên thẻ càng lớn, bạn càng phải trả nhiều tiền hơn để mang theo số dư tháng này qua tháng khác.
Bạn nên biết liệu thẻ của mình có phí thường niên, phí giao dịch nước ngoài, phí chuyển số dư, phí ứng tiền mặt, phí thanh toán chậm hay không hoặc phí trả lại. Theo nguyên tắc chung, phí thường niên càng lớn, chương trình phần thưởng của thẻ tín dụng càng tốt và càng cung cấp nhiều đặc quyền.
Thẻ Ghi nợ và Thẻ Tín dụng có giống nhau không?
Mặc dù chúng có thể giống hệt nhau và có chung các đặc điểm như số thẻ 16 chữ số, ngày hết hạn và biểu trưng Visa hoặc MasterCard có thương hiệu, thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ có sự khác biệt đáng kể. Sự khác biệt chính là thẻ ghi nợ được gắn với một tài khoản ngân hàng và rút tiền trực tiếp từ nó (tương tự như séc). Mặt khác, thẻ tín dụng không rút tiền ngay lập tức và phải được trả lại sau đó, chịu bất kỳ chi phí lãi suất tích lũy nào.
Bạn có thể nhận được phần thưởng khi sử dụng thẻ ghi nợ không?
Thông thường, không. Mặc dù thẻ ghi nợ không kiếm được điểm hoặc dặm bay cho mỗi lần mua hàng, nhưng tài khoản mà chúng rút tiền từ đó có thể thưởng cho người dùng cho một số giao dịch giới hạn. Thẻ ghi nợ tiêu chuẩn cũng thường bao gồm tính năng làm tròn cho phép người dùng chuyển những khoản tiền nhỏ vào tài khoản tiết kiệm, một tính năng mà thẻ tín dụng không cung cấp.
Có đúng là tất cả các thẻ tín dụng đều tính lãi?
Trong khi khuyến mãi lãi suất 0% là phổ biến, tất cả các thẻ tín dụng cuối cùng đều tính lãi suất trên số dư luân chuyển từ tháng này sang tháng khác. Tỷ lệ phần trăm hàng năm được sử dụng để tính lãi suất này (APR). Thanh toán đầy đủ hóa đơn hàng tháng để tránh phải trả lãi về lâu dài.
Có Ai Có Thể Nhận Thẻ Tín Dụng không?
Hầu hết mọi người đều có thể đăng ký và có được thẻ tín dụng, nhưng nếu họ có tiền sử bị tín dụng xấu hoặc không có tín dụng, thẻ tín dụng có sẵn cho họ có thể ít mang lại lợi ích hơn. Những người không có hoặc có tín dụng rất kém có thể đăng ký thẻ tín dụng có bảo đảm, trong đó hạn mức tín dụng được đảm bảo bằng một khoản tiền gửi được thực hiện khi thẻ được mở. Xếp hạng tín dụng cao hơn được yêu cầu để có thẻ phần thưởng hấp dẫn hơn.
Sử dụng thẻ tín dụng có an toàn hơn thẻ ghi nợ không?
Thẻ tín dụng thường cung cấp khả năng bảo vệ người tiêu dùng chống lại các giao dịch mua gian lận nhiều hơn so với thẻ ghi nợ. Các biện pháp bảo vệ chống gian lận này có thể không rộng rãi hoặc dễ áp dụng cho các giao dịch mua bằng thẻ ghi nợ.
Sự khác biệt giữa Nợ và Có trong Kế toán
Các khoản nợ là các khoản tiền rời khỏi tài khoản, làm tăng số dư của cổ tức, chi phí, tài sản và thua lỗ. Các khoản tín dụng là các khoản tiền đi vào tài khoản, làm tăng số dư lợi nhuận, thu nhập, doanh thu, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của cổ đông.
Kế toán nhập kép
Khi nói đến tài chính của công ty bạn, mọi giao dịch đều có hai mặt. Điều này có nghĩa là tài khoản tiền thuê có số dư nợ và tài khoản séc kinh doanh thanh toán số dư đến hạn. Vì vậy, cùng một dòng tiền, nhưng nó chiếm hai thứ khác nhau. Biểu đồ tài khoản được tạo bởi hệ thống bút toán kép. Tiền thuê nhà, nhà cung cấp, tiện ích, bảng lương và khoản vay là những ví dụ về những điều này.
Thẻ debits và credits
Bởi vì hai điều này được sử dụng đồng thời, điều quan trọng là phải hiểu vị trí của mỗi thứ trong sổ cái. Hãy nhớ rằng hầu hết các phần mềm kế toán doanh nghiệp giữ biểu đồ của các tài khoản chạy ở chế độ nền trong khi bạn nhìn vào sổ cái chính. Các khoản nợ cộng vào tổng cổ tức, chi phí, tài sản và các khoản lỗ. Các khoản nợ phải được ghi vào bên trái của cột sổ cái chính. Các khoản tín dụng cộng vào tổng lợi nhuận, thu nhập, doanh thu, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của cổ đông. Các khoản tín dụng được liệt kê ở bên phải.
Các khoản ghi nợ và tín dụng đang hoạt động
Xem xét những gì giao dịch thực sự đạt được khi sử dụng ghi nợ và ghi có. Thoạt đầu, việc ghi nợ làm tăng số dư tài sản và giảm tín dụng có vẻ mâu thuẫn. Tuy nhiên, tài sản được xác định theo công thức sau:
Nợ phải trả + vốn chủ sở hữu = tài sản
Kết quả là, tài sản phải được tính toán kết hợp với nợ phải trả và vốn chủ sở hữu. Điều này có nghĩa là bất cứ điều gì được thêm vào nợ phải trả sẽ được ghi nhận là ghi nợ ở cột bên trái.
Đây là một minh họa:
Hãy xem xét ví dụ sau. Bạn vay 500 đô la từ một người bán buôn để mua nguồn cung cấp. Chi phí cung cấp sẽ được ghi nợ, và các khoản phải trả tài khoản sẽ được ghi có. Chủ doanh nghiệp có hiểu biết thực sự về sức khỏe tài chính của công ty mình nhờ vào hệ thống nhập kép. Anh ta biết rằng anh ta có một lượng tiền mặt thực tế nhất định trong tay, cũng như số nợ chính xác và các khoản phải trả cần phải đáp ứng.
4 loại tín dụng là gì?
Sau đây là 4 loại tín dụng chính;
- Tín dụng quay vòng
- Thẻ tính phí
- Tín dụng trả góp
- Tín dụng không trả góp hoặc dịch vụ
Tài khoản nào là ghi nợ và tín dụng?
Một khoản ghi nợ làm tăng tài khoản tài sản hoặc chi phí trong khi giảm tài khoản nợ phải trả, doanh thu hoặc vốn chủ sở hữu. Tín dụng luôn được đặt ở bên phải của một mục nhập. Nó làm tăng tài khoản nợ phải trả, doanh thu và vốn chủ sở hữu trong khi giảm tài khoản tài sản và chi tiêu.
Một ví dụ về ghi nợ là gì?
Ghi nợ (DR) là một mục nhập được thực hiện ở phía bên trái của tài khoản. Nó làm tăng hoặc giảm tài khoản tài sản hoặc chi phí, hoặc làm giảm tài khoản vốn chủ sở hữu, nợ phải trả hoặc thu nhập. Ví dụ: bạn có thể ghi nợ một giao dịch mua máy tính mới bằng cách nhập nó vào bên trái tài khoản tài sản của bạn.
Tín dụng tích cực hay tiêu cực?
Tài khoản dương hoặc tài khoản ghi nợ là tài sản và chi phí và chúng thường duy trì số dư dương. Tài khoản có số dư âm được gọi là tài khoản âm hoặc tài khoản tín dụng. Chúng được phân loại thành vốn chủ sở hữu, thu nhập và nợ phải trả. Chúng tôi khuyên bạn nên ghi nhớ điều này.
Khoản ghi nợ có phải là số âm không?
Mặt tích cực của tài khoản trên bảng cân đối kế toán là ghi nợ, và mặt tiêu cực của mục kết quả là ghi có. Bên trái của hệ thống bút toán kép phản ánh việc bổ sung một tài sản hoặc chi phí. Nó phản ánh việc giảm nợ phải trả hoặc doanh thu. Tín dụng là nghịch đảo của ghi nợ.
Bài viết liên quan
- CHU KỲ KẾ TOÁN: Chu trình Kế toán là gì & Tất cả những gì bạn cần
- Sổ sách kế toán kép: Đơn giản hóa với các ví dụ và thực tiễn của Vương quốc Anh
- Lệnh chuyển tiền hoạt động như thế nào? (+ Cách mua bằng thẻ ghi nợ)
- CHO VAY TÍN DỤNG: Định nghĩa & Cách thức hoạt động
- Giải thích về kế toán nhập kép !!! Định nghĩa, Cách hoạt động & Ví dụ
dự án
