Ổn định xã hội là nền tảng cho sự ổn định tài chính của hàng triệu người Mỹ. Điều này bao gồm người hưu trí, người tàn tật và người thân của nhân viên đã chết hoặc bị tàn tật. 61 triệu người Mỹ nhận trợ cấp hàng tháng từ An sinh xã hội, trong khi khoảng 169 triệu người nộp thuế vào hệ thống. Mỗi gia đình thứ tư nhận được tiền từ An sinh xã hội. Đọc tiếp để tìm hiểu thêm về thuế an sinh xã hội, tuổi nghỉ hưu an sinh xã hội và trợ cấp cho vợ/chồng.
Phần lớn An sinh xã hội là một hệ thống thanh toán khi bạn sử dụng. Kết quả là, những người thụ hưởng nhận được các khoản thanh toán hàng tháng vì các khoản thuế An sinh Xã hội mà những người lao động ngày nay đóng góp cho chương trình. An sinh xã hội là một hệ thống thanh toán theo mức sử dụng, trái ngược với lương hưu của công ty, được “tài trợ trước”. Trong kế hoạch nghỉ hưu được tài trợ trước, tiền được tiết kiệm trước thời hạn. Điều này là để nó có thể được thanh toán cho nhân viên hiện tại khi họ nghỉ hưu. Để bảo vệ nhân viên nếu công ty phá sản hoặc ngừng hoạt động, các kế hoạch tư nhân phải được tài trợ trước.
Chương trình bảo hiểm xã hội lớn nhất của chính phủ ở Mỹ là An sinh xã hội. Mặc dù phần lớn mọi người chỉ liên hệ An sinh xã hội với việc nghỉ hưu, nhưng nó cũng cung cấp một mạng lưới an sinh xã hội cho những người Mỹ bị khuyết tật hoặc trong các tình huống dễ bị tổn thương khác.
Theo Trung tâm Ưu tiên Ngân sách và Chính sách, hơn 22 triệu người Mỹ nữa sẽ sống trong cảnh nghèo đói nếu không có An sinh Xã hội, với khoảng 1 triệu người trong số đó là trẻ em dưới 18 tuổi.
Công thức được sử dụng để tính các khoản trợ cấp An sinh xã hội là “thu nhập trung bình hàng tháng được lập chỉ mục”. Mức trung bình này đại diện cho tiền lương được lập chỉ mục của một công nhân trong suốt 35 năm. Chúng tôi sử dụng mức trung bình này để sử dụng công thức xác định số tiền bảo hiểm chính (PIA). Các lợi ích được trả cho một cá nhân dựa trên PIA.
Chỉ số tiền lương trung bình quốc gia xác định những thay đổi về mức lương trung bình mà công thức PIA tính đến. Để chứng minh cách tính các khoản trợ cấp hưu trí, chúng tôi đã tạo ra các ví dụ.
Các loại trợ cấp BHXH như sau:
#1. Trợ cấp hưu trí
Tùy thuộc vào độ tuổi của bạn khi bạn bắt đầu nhận trợ cấp hưu trí, bạn sẽ nhận được một số tiền khác nhau. Bạn sẽ nhận được 70% số tiền bạn được hưởng nếu bạn nhận chúng ở tuổi 62. Tùy thuộc vào năm bạn sinh, tuổi nghỉ hưu toàn phần (FRA), nằm trong khoảng từ 66 đến 67, cho phép bạn được thanh toán 100%. Khoản thanh toán của bạn tăng lên 124% PIA nếu bạn đợi cho đến khi bạn 70 tuổi.
#2. Lợi ích kèm theo
Trong một số trường hợp, người phụ thuộc của người về hưu có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp hàng tháng. Những người này bao gồm trẻ em trưởng thành bị tàn tật trước 22 tuổi, cũng như trẻ vị thành niên là con đẻ và con nuôi. Vợ/chồng hiện tại và một số người trong quá khứ ít nhất 62 tuổi cũng có thể nhận trợ cấp cho vợ/chồng.
Số tiền tối đa mà bạn có thể nhận được với tư cách là vợ/chồng là 50% số tiền mà vợ/chồng của bạn nhận được và chỉ khi số tiền đó vượt quá số tiền bạn đủ điều kiện nhận dựa trên lịch sử thu nhập của chính bạn. Điều này ngày càng trở nên hiếm gặp hơn bởi vì các cặp vợ chồng ở thế hệ Baby Boomer và trẻ thường đã làm đủ công việc để đủ điều kiện nhận nhiều lợi ích hơn so với những người vợ/chồng phụ thuộc.
#3. Quyền lợi thừa kế
Người phụ thuộc của những người đóng góp An sinh xã hội qua đời đủ điều kiện nhận trợ cấp tuất hàng tháng.
Những người phụ thuộc đủ điều kiện này bao gồm:
- Trẻ nhỏ
- Trẻ em bị tàn tật khi trưởng thành trước 22 tuổi
- Những góa phụ trên 50 tuổi trở nên mất khả năng lao động trong vòng bảy năm sau khi người phối ngẫu của họ qua đời.
- Góa phụ trên 60
- Góa phụ có con dưới mười sáu tuổi
- cha mẹ già đã nhận được hơn một nửa số tiền hỗ trợ hàng tháng của họ từ người quá cố.
Bất chấp thuật ngữ gây hiểu lầm, những người phụ thuộc này cũng đủ điều kiện để được thanh toán tiền tử tuất một lần. Kể từ năm 1955, khoản thanh toán một lần vẫn giữ nguyên số tiền $255.
#4. Trợ cấp cho người khuyết tật
Những người mắc bệnh mãn tính hoặc chấn thương khiến họ không thể làm bất kỳ loại công việc nào trong suốt quãng đời còn lại và dự kiến sẽ kéo dài ít nhất một năm sẽ đủ điều kiện nhận trợ cấp tàn tật.
Yêu cầu này nghiêm ngặt hơn nhiều chính sách bảo hiểm khuyết tật tư nhân. Nó cho bạn quyền lợi nếu bạn không còn có thể thực hiện nhiệm vụ công việc hiện tại của mình. Nếu đơn xin trợ cấp khuyết tật của bạn thành công, bạn sẽ nhận được khoản thanh toán tương tự như khi bạn đủ tuổi nghỉ hưu.
Con chưa thành niên và vợ/chồng của bạn cũng có thể đủ điều kiện nhận khoản trợ cấp tàn tật phụ trợ dựa trên lịch sử thu nhập của bạn. Điều này cũng tương tự với trợ cấp hưu trí.
Bạn phải có 20 quý bảo hiểm trong 40 quý trước đó. Bảo hiểm này phải tương đương với làm việc cho năm trong số mười năm trước đó để đủ điều kiện nhận trợ cấp khuyết tật, ngoài yêu cầu bảo hiểm bốn mươi phần tư.
Tuổi nghỉ hưu được hưởng đầy đủ quyền lợi đối với An sinh xã hội đang tăng dần theo luật mà Quốc hội đã thông qua vào năm 1983. Các khoản trợ cấp hưu trí an sinh xã hội sớm ban đầu được cung cấp ở tuổi 62, với mức giảm vĩnh viễn xuống 80% số tiền trợ cấp tối đa. Trước đây, tuổi hưởng đầy đủ là 65. Đối với những người sinh năm 1955, tuổi hưởng đầy đủ hiện tại là 66 tuổi 2 tháng. Nó sẽ tăng dần lên 67 đối với những người sinh năm 1960 trở về sau. Trợ cấp hưu trí sớm vẫn sẽ được cung cấp cho đến khi 62 tuổi, nhưng chúng sẽ được thu nhỏ lại đáng kể. Các khoản trợ cấp bắt đầu ở tuổi 62 sẽ giảm xuống còn 70% toàn bộ lợi ích khi đủ 67 tuổi, trong khi các khoản trợ cấp hưu trí an sinh xã hội bắt đầu ở tuổi 65 sẽ giảm xuống còn 86.7% toàn bộ lợi ích.
Một động lực tài chính tồn tại để trì hoãn nghỉ hưu. Cho đến tuổi yêu cầu gần nhất là 70, khi các khoản trợ cấp bằng 132% so với tuổi nghỉ hưu tiêu chuẩn, một người đạt đến tuổi hưởng đầy đủ vào năm 2017 (66 tuổi 2 tháng) sẽ nhận được khoản trợ cấp hàng tháng là 8 % cao hơn cho mỗi năm người đó chờ để nhận trợ cấp. Các quyền lợi được yêu cầu ở tuổi 70 sẽ đắt hơn 24 phần trăm do sự chậm trễ (khi tuổi nhận quyền lợi đầy đủ đạt 67). Nếu người về hưu đợi đến 70 tuổi mới bắt đầu nhận trợ cấp, số tiền tối đa hàng tháng trong năm 2017 là $3,538.
Đạo luật Đóng góp Bảo hiểm Liên bang (FICA) quy định tất cả người sử dụng lao động phải khấu trừ hai khoản thuế, bao gồm thuế An sinh Xã hội. Thuế Medicare là một loại thuế khác. Thuế Medicare bổ sung cũng được FICA quy định, nhưng chỉ dành cho những người kiếm được nhiều hơn một ngưỡng nhất định.
Những người tự làm chủ thường phải trả cả thuế thu nhập và thuế tự doanh (thuế SE). Thuế An sinh Xã hội và Medicare được gọi là thuế SE chủ yếu được áp dụng cho những người làm việc cho chính họ. Nó có thể so sánh với thuế An sinh xã hội và Medicare được khấu trừ từ hầu hết tiền lương của nhân viên làm công ăn lương. Bất cứ khi nào cụm từ “thuế tư doanh” được sử dụng, cụm từ này thường chỉ đề cập đến thuế An sinh xã hội và Medicare chứ không phải bất kỳ loại thuế nào khác (như thuế thu nhập).
Hầu hết nhân viên, người sử dụng lao động và cá nhân tự kinh doanh đều phải nộp thuế An sinh xã hội. Đây là một phần của tổng lương để hỗ trợ chương trình liên bang. Thuế an sinh xã hội được miễn cho một số loại người nộp thuế. Người sử dụng lao động có trách nhiệm khấu trừ số tiền thuế An Sinh Xã Hội thích hợp từ tiền lương của mỗi nhân viên. Họ cũng có trách nhiệm gửi nó cho chính phủ liên bang đúng hạn. Có thể có hậu quả nghiêm trọng cho việc làm khác.
Loại thuế duy nhất có giới hạn cơ sở tiền lương là an sinh xã hội. Mức lương tối đa cho năm đó phải chịu thuế được gọi là “giới hạn cơ sở tiền lương”. Để biết thông tin về mức lương tối đa hiện tại đối với tiền lương an sinh xã hội, hãy xem “Có gì mới” trong Ấn bản 15.
Người sử dụng lao động phải lưu giữ hồ sơ tên và SSN của từng nhân viên chính xác như trên thẻ an sinh xã hội của họ. Nhân viên nên yêu cầu SSA cung cấp thẻ cập nhật nếu tên của họ trên thẻ bị sai. Cho đến khi nhân viên xuất trình cho bạn thẻ an sinh xã hội đã sửa đổi mang tên đã sửa đổi, bạn nên tiếp tục báo cáo tiền lương của nhân viên dưới tên trước đó.
Vợ/chồng hoặc vợ/chồng cũ của người lao động đã nghỉ hưu được nhận một khoản thanh toán hàng tháng thông qua phúc lợi vợ chồng An sinh xã hội. Có thể trả tối đa 50% số tiền trợ cấp hưu trí hoặc tàn tật cơ sở An sinh xã hội của người lao động đã nghỉ hưu cho vợ/chồng.
Việc ghi danh vợ/chồng của bạn vào trợ cấp vợ/chồng không làm giảm trợ cấp hưu trí của bạn nếu bạn là nhân viên đã nghỉ hưu trong trường hợp này. Thay vào đó, ngoài trợ cấp hưu trí, vợ/chồng của bạn còn nhận được trợ cấp An sinh xã hội.
Việc đưa ra một số giả định là cần thiết khi mô tả các khoản trợ cấp cho vợ/chồng An sinh xã hội. Khi chỉ một người phối ngẫu của một cặp vợ chồng đã kết hôn hoặc ly hôn đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí hoặc khuyết tật An sinh xã hội, hoặc khi một người phối ngẫu đủ điều kiện nhận khoản thanh toán lớn hơn nhiều so với người kia, thì các khoản trợ cấp của người phối ngẫu được thiết kế sao cho có lợi nhất.
Trợ cấp An sinh xã hội dành cho cả vợ hoặc chồng hiện tại và trước đây của người lao động đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí hoặc khuyết tật.
Sau khi vợ/chồng của người lao động đã nghỉ hưu bước sang tuổi 62, miễn là vợ/chồng của họ (người lao động đã nghỉ hưu) đang nhận trợ cấp hưu trí hoặc trợ cấp tàn tật, thì người vợ/chồng đó sẽ đủ điều kiện nhận trợ cấp cho vợ/chồng An sinh xã hội.
Nếu cuộc hôn nhân kéo dài 10 năm trở lên và vợ/chồng cũ còn độc thân, họ đủ điều kiện nhận trợ cấp vợ/chồng ở tuổi 62. Ngay cả khi người mà họ đã kết hôn chưa bắt đầu nhận trợ cấp hưu trí, vợ/chồng cũ có thể bắt đầu nhận trợ cấp của vợ/chồng. lợi ích nếu việc ly hôn diễn ra hơn hai năm trước. Khả năng hội đủ điều kiện nhận trợ cấp của người phối ngẫu hiện tại không bị ảnh hưởng bởi các khoản trợ cấp dành cho người phối ngẫu được trả cho người phối ngẫu cũ.
Bất kể họ có đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí An sinh xã hội hay không dựa trên quá trình làm việc của họ, người phối ngẫu hiện tại hoặc trước đây của công nhân đã nghỉ hưu có thể nhận được trợ cấp cho người phối ngẫu. Nếu người phối ngẫu đủ điều kiện, số tiền của bất kỳ khoản trợ cấp nào dành cho người phối ngẫu sẽ được tính đến các khoản trợ cấp hưu trí dựa trên công việc đủ điều kiện của họ.
Các sự kiện như cái chết của người phối ngẫu của bạn có thể ảnh hưởng đến lợi ích của bạn. Bạn có thể nhận được khoản thanh toán cho người còn sống An sinh xã hội bằng toàn bộ số tiền mà chồng bạn nhận được. Người phối ngẫu còn sống có thể nhận trợ cấp An sinh xã hội dựa trên tuổi của họ, với các trợ cấp có sẵn trong độ tuổi nghỉ hưu.
Người phối ngẫu còn sống có thể chọn nhận khoản trợ cấp lớn hơn thay cho lợi ích của chính họ. Điều này có thể xảy ra nếu lợi ích cho người phối ngẫu đã qua đời cao hơn. Nếu bạn đã ly hôn và Nếu vợ/chồng cũ của bạn qua đời và bạn từ 60 tuổi trở lên, bạn vẫn có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp cho người còn sống. Cuộc hôn nhân phải kéo dài ít nhất mười năm mới đủ điều kiện.
Những lợi thế có thể thay đổi nếu bạn tái hôn sau cái chết của người phối ngẫu của bạn. Bạn sẽ không thể nhận trợ cấp dựa trên hồ sơ của người phối ngẫu đã qua đời hoặc người phối ngẫu cũ đã qua đời nếu bạn tái hôn trước khi tròn 60 tuổi.
Bạn sẽ có nhiều lựa chọn nếu kết hôn ở tuổi 60 trở lên. Hồ sơ của người phối ngẫu đã qua đời hoặc người phối ngẫu cũ của bạn có thể được sử dụng để nhận trợ cấp cho người còn sống. Bạn có thể quyết định để lợi ích của mình tăng lên cho đến khi bạn 70 tuổi. Bạn có thể chuyển sang nhận các khoản trợ cấp của mình tại thời điểm đó nếu khoản trợ cấp của bạn nhiều hơn khoản trợ cấp còn sống.
Bạn phải đã làm việc và đóng “phí bảo hiểm” vào hệ thống An sinh Xã hội trong bốn mươi phần tư phạm vi bảo hiểm của bạn để đủ điều kiện nhận trợ cấp. Trong suốt cuộc đời của bạn, điều này tương đương với khoảng mười năm làm việc.
Số tiền cần thiết để có được một phần tư phạm vi bảo hiểm đã tăng lên theo thời gian, nhưng nó vẫn còn khá khiêm tốn. Để kiếm được một phần tư vào năm 2023, bạn phải kiếm được ít nhất 1,640 đô la. Thu nhập tối đa mỗi năm là bốn quý.
Điều này có nghĩa là ngay cả khi khoản thanh toán trợ cấp An sinh Xã hội của bạn khiêm tốn, bạn sẽ đủ điều kiện nhận một số loại trợ cấp. Điều này chỉ xảy ra nếu bạn đã kiếm được ít nhất 6,560 đô la mỗi năm trong ít nhất mười năm của cuộc đời mình.
Ngoại trừ con cái phụ thuộc và vợ/chồng, những người nhận trợ cấp tùy thuộc vào số tiền mà cha mẹ hoặc vợ/chồng của họ đóng góp, số tiền bạn nhận được từ An sinh xã hội phụ thuộc vào số tiền bạn đã đóng vào hệ thống trong suốt cuộc đời của mình.
Bằng cách tạo Tài khoản An sinh Xã hội của Tôi tại SSA.gov, bạn có thể xem bản tóm tắt đầy đủ các khoản đóng góp của mình. Bạn cũng có thể xem số tiền bảo hiểm chính (PIA) của mình và những lợi ích tiềm năng mà gia đình bạn có thể đủ điều kiện nhận.
Theo tính toán của SSA, kể từ năm 2010, những người lao động bất hợp pháp đã đóng An sinh xã hội ít nhất 13 tỷ USD mỗi năm nhưng không được hưởng bất kỳ khoản trợ cấp nào. Mọi người phải là công dân Hoa Kỳ, thường trú nhân hoặc đủ điều kiện hợp pháp để nhận số An sinh xã hội do tình trạng nhập cư của họ, ngoài việc làm việc và đóng góp cho hệ thống.
Theo báo cáo thường niên năm 2034 của Ủy ban An sinh Xã hội năm 2023, phần thặng dư trong các quỹ tín thác được sử dụng để chi trả cho các khoản hưu trí, khuyết tật và các khoản An sinh Xã hội khác sẽ cạn kiệt vào năm XNUMX.
Các thành viên gia đình của người lao động đã đóng tiền vào An sinh xã hội là những cá nhân duy nhất được phép nhận trợ cấp một cách hợp pháp mà không phải làm như vậy. Dựa trên lịch sử thu nhập của người lao động đủ điều kiện, vợ/chồng, vợ/chồng cũ và con cái không làm việc có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp cho vợ/chồng, người còn sống hoặc con cái.
Tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn là 66 nếu bạn sinh từ năm 1943 đến 1954, theo Cơ quan An sinh Xã hội. Khoản thanh toán hưu trí hàng tháng giả định là 1000 đô la sẽ bị cắt giảm 25% nếu bạn nộp đơn yêu cầu ở tuổi 62. Điều này khiến bạn chỉ còn 750 đô la. Lợi ích của người phối ngẫu là 500 đô la mỗi tháng sẽ bị cắt giảm xuống còn 350 đô la.
Mỗi người sử dụng lao động và nhân viên đóng góp 6.2 phần trăm tiền lương lên đến giới hạn chịu thuế $160,200 vào năm 2023, trong khi các cá nhân tự làm chủ đóng góp 12.4 phần trăm. Đối với OASI và DI, thuế suất bảng lương do luật quy định và được áp dụng cho các khoản thu nhập đạt đến một ngưỡng cụ thể.
Tổng kết
Một trong những thành tựu đáng chú ý nhất của Tổng thống Franklin Delano Roosevelt là việc thành lập An sinh xã hội vào năm 1935. Với khoảng 71 triệu người thụ hưởng, chương trình này tiếp tục là nguồn hưu trí chính của đa số người Mỹ.
Số tiền trợ cấp khác nhau dựa trên thu nhập và lịch sử việc làm. Ngoài những người lao động đã nghỉ hưu, những người khác cũng có thể được nhận trợ cấp, bao gồm vợ/chồng, con cái, cha mẹ, người lao động khuyết tật và các thành viên gia đình của họ.
Không nên coi chương trình này là nguồn thu nhập hưu trí duy nhất của bạn vì một công nhân đã nghỉ hưu trung bình nhận được khoản thanh toán hàng năm chỉ khoảng 20,000 đô la. Điều quan trọng là phải thêm các nguồn tài trợ hưu trí bổ sung cho nó. Các tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs), các kế hoạch do người sử dụng lao động tài trợ như 401(k) hoặc 403(b) và các khoản tiết kiệm và đầu tư khác là một số lựa chọn thay thế có sẵn.
Bài viết liên quan
- BẢO HIỂM KHOẢN VAY: Tất cả những gì bạn cần biết
- SPOUSAL ROTH IRA: Nó là gì và nó được sử dụng như thế nào
- ALIMONY: Bạn Nên Biết Điều Gì Trước Khi Làm Việc Với Nó?
- BẢO HIỂM QUYỀN LỢI NHÂN VIÊN: Hiểu Phạm vi bảo hiểm và Chính sách
dự án
