Bất kỳ số tiền nào bạn nợ cơ quan thuế, chẳng hạn như Sở Thuế vụ, đều là gánh nặng thuế của bạn. Trách nhiệm pháp lý ngụ ý rằng bạn phải chịu trách nhiệm pháp lý cho bất kỳ điều gì. Nợ thuế tổng thể của bạn có thể bao gồm các khoản thuế chưa thanh toán từ những năm trước, trong số những thứ khác. Có thể khó xác định liệu bạn có trách nhiệm thuế hay không và nếu có, bạn nợ bao nhiêu, nhưng hiểu được cách thức hoạt động của nghĩa vụ thuế sẽ giúp bạn khai và nộp thuế. Đó chính xác là lý do tại sao bài viết này được tạo ra để giúp bạn hiểu tất cả những gì bạn cần biết, nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang so với công cụ tính thuế đến hạn và cách tự miễn thuế. Tất cả điều đó và nhiều hơn nữa được ghi lại trong bài đăng này. Đọc tiếp!
Trách nhiệm thuế là gì?
Số tiền bạn nợ cơ quan thuế, chẳng hạn như chính quyền địa phương, tiểu bang và liên bang của bạn, được gọi là nghĩa vụ thuế của bạn (ví dụ: IRS). Khi bạn có nghĩa vụ thuế, bạn nợ chủ nợ của mình một khoản nợ ràng buộc về mặt pháp lý. Cá nhân và doanh nghiệp đều có thể bị đánh thuế.
Thuế được chính phủ sử dụng để tài trợ cho các sáng kiến xã hội và các chức năng hành chính. Các an sinh xã hội chẳng hạn, thuế trả cho các khoản thanh toán hưu trí và tàn tật.
Nghĩa vụ thuế là nghĩa vụ phải đến hạn thanh toán ngay bây giờ. Nghĩa vụ hiện tại là các khoản nợ phải được hoàn trả trong vòng một năm. Trong hầu hết các trường hợp, các hoạt động kinh doanh điển hình dẫn đến các khoản nợ ngắn hạn. Về doanh nghiệp nhỏ của bạn báo cáo cân đối, bao gồm các khoản nợ thuế với các khoản nợ hiện tại khác.
Tất cả đều có thể xảy ra khi không trả được nợ thuế, tiền thuế phải nộp, tiền phạt, tiền lãi, và thậm chí cả án tù. Nếu bạn không thể trả thuế do hạn chế tài chính, bạn có thể lập kế hoạch thanh toán.
Giới thiệu chung
Thuế được đánh bởi một số cơ quan, bao gồm chính quyền liên bang, tiểu bang và thành phố, những người sử dụng tiền để tài trợ cho các dịch vụ như sửa chữa đường bộ và quốc phòng.
Khi sự kiện chịu thuế xảy ra, người nộp thuế phải biết căn cứ tính thuế của sự kiện đó cũng như thuế suất trên cơ sở đó.
Các khoản thuế được nợ dưới hình thức thuế doanh thu và tiền lương của công ty. Nhiều bang và một số chính quyền thành phố đánh thuế doanh thu đối với các doanh nghiệp khi họ bán hàng hóa của mình. Đó là phần trăm của doanh số bán được của người mua. Doanh nghiệp báo cáo thuế doanh thu cho cơ quan thuế hàng tháng hoặc hàng quý. Các công ty khấu trừ thuế thu nhập, cũng như thuế an sinh xã hội và thuế y tế, từ tiền lương của nhân viên và chuyển ngay cho chính phủ liên bang.
Các nghĩa vụ thuế của một cá nhân hoặc công ty không phải là năm hiện tại. Nó tính đến bất kỳ và tất cả các năm thuế mà tiền nợ. Điều đó có nghĩa là bất kỳ khoản thuế nào (thuế từ những năm trước) cũng đều phải nộp thuế.
Trách nhiệm pháp lý về thuế hoạt động như thế nào?
Theo thông tin bạn cung cấp trên Mẫu đơn W-4, chủ nhân của bạn chắc chắn đã khấu trừ một phần tiền lương của bạn cho các khoản thuế trong năm. Thay mặt bạn, họ đã gửi số tiền này — khoản khấu lưu của bạn — đến IRS. Dòng 25a của tờ khai thuế năm 2021 của bạn hiển thị số tiền.
Nếu bạn tự kinh doanh, bạn có thể đã thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính trong năm, hoặc bạn có thể đã nhận được một số thu nhập bất ngờ mà từ đó các khoản thuế chưa được khấu trừ. Mẫu 1040-ES, Thuế ước tính cho cá nhân. Điều này là để thực hiện các khoản thanh toán này. Dòng 26 của biểu mẫu thuế 1040 của bạn phải được điền với số tiền bạn đã thanh toán. Để tính toán gánh nặng thuế của bạn, hãy xóa tất cả các khoản thanh toán này khỏi số tiền được hiển thị trên dòng 24.
Nếu số thuế đến hạn của bạn là 5,000 đô la nhưng thực tế các khoản thanh toán của bạn cộng với các khoản tín dụng thuế được hoàn lại mà bạn đủ điều kiện là 7,500 đô la, bạn sẽ nhận được khoản hoàn lại 2,500 đô la. Sau khi tính toán các khoản tín dụng có thể hoàn lại, bạn vẫn nợ IRS 1,000 đô la nếu khoản nợ phải trả của bạn là 5,000 đô la và bạn chỉ thực hiện tổng số thanh toán là 4,000 đô la.
Làm thế nào để giảm trách nhiệm thuế của bạn
Bạn có thể làm gì nếu bạn không nằm trong số những người không có nghĩa vụ thuế thu nhập và muốn giảm hóa đơn thuế của mình? Có một vài sự lựa chon.
Đây là nơi phần mềm khai thuế (chẳng hạn như TurboTax hoặc H&R Block) hoặc các dịch vụ của nhân viên kế toán có thể cực kỳ có lợi, nhưng cũng rất khả thi nếu bạn tự xử lý.
Bạn cũng có thể thay đổi các khoản miễn thuế trong bảng lương của mình bằng cách nộp đơn W-4 mới cho chủ lao động của bạn nếu bạn muốn giảm thiểu khoản nộp thuế của mình. Tuy nhiên, có nhiều trường phái suy nghĩ về phương pháp đánh thuế này. Nếu bạn giữ lại quá ít, bạn sẽ nợ thuế nhiều hơn. Không ai muốn rơi vào hoàn cảnh như vậy.
Mặt khác, bạn sẽ có nhiều tiền hơn trong tiền lương của mình trong suốt cả năm, bạn có thể đầu tư để kiếm tiền cho bản thân. Mặt khác, tăng số tiền khấu trừ thuế trả lương của bạn sẽ làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn, nhưng chính phủ, chứ không phải bạn, sẽ thu lãi từ số tiền đó trong suốt cả năm.
Đóng góp cho tổ chức từ thiện là một cách phổ biến khác để giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Các khoản khấu trừ thuế có sẵn để quyên góp cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện. Việc khấu trừ thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, làm giảm nghĩa vụ nộp thuế của bạn. Cho tiền hoặc các tài sản khác là một phương pháp tuyệt vời để giảm hóa đơn thuế đồng thời hỗ trợ các tổ chức quan trọng đối với bạn.
Đối với tất cả các khoản đóng góp của bạn, điều quan trọng là phải có được tài liệu chính xác. Tất nhiên, nếu bạn chọn để chia thành các khoản khấu trừ thay vì lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn chỉ có thể khấu trừ các khoản đóng góp.
Trách nhiệm pháp lý so với Thuế đến hạn
Mẫu đơn W-4 được yêu cầu điền khi bạn bắt đầu công việc mới. Dựa trên tình trạng nộp đơn của bạn, hoàn cảnh gia đình và bất kỳ công việc bổ sung nào bạn có, điều này sẽ thông báo cho chủ lao động của bạn số tiền phải rút từ tiền lương của bạn để đóng thuế thu nhập.
Mỗi ngày trả lương, chủ lao động của bạn thay mặt bạn nộp số tiền khấu trừ thuế thu nhập cho IRS. Mỗi công ty sẽ gửi cho bạn W-2 — hoặc 1099 nếu bạn là nhà thầu độc lập — vào đầu mỗi năm dương lịch. Ghi lại số tiền bạn đã kiếm được và số tiền đã bị khấu trừ cho thuế. Thay vì khấu lưu, những người đóng thuế tư nhân thường nộp thuế hàng quý.
Nếu tình trạng tài chính của bạn thay đổi trong năm, bạn phải cập nhật và gửi lại W-4 cho chủ lao động của mình để đảm bảo rằng số tiền thích hợp là tiền để trả nghĩa vụ thuế của bạn. Lập kế hoạch thuế cho phép các cá nhân tự kinh doanh xác định nghĩa vụ thuế của họ.
Bạn có thể áp dụng các khoản tín dụng thuế cho hóa đơn thuế của mình để giảm số tiền đến hạn trên cơ sở tính theo đô la nếu bạn đủ điều kiện. Một số khoản tín dụng thậm chí còn được hoàn lại, có nghĩa là toàn bộ giá trị của khoản tín dụng vượt quá hóa đơn thuế của bạn. Bạn có thể nhận lại tiền dưới hình thức hoàn thuế.
Làm thế nào để bạn ước tính nghĩa vụ thuế?
Nếu bạn tính từng đô la bạn kiếm được vào năm 2022 và sau đó áp dụng số tiền đó vào các bảng thuế ở trên, rất có thể bạn sẽ nhận được một con số lớn hơn số tiền mà bạn thực sự có nghĩa vụ phải nộp thuế.
Hệ thống thuế ở Hoa Kỳ là lũy tiến. Điều đó cho thấy rằng chính phủ sẽ đánh thuế các phần khác nhau trong thu nhập của bạn ở các mức khác nhau và các mức đó sẽ tăng lên khi tổng thu nhập của bạn tăng lên. Ngoài ra, số tiền thu nhập chịu thuế của bạn phải chịu thuế có thể được giảm bằng cách tận dụng các khoản khấu trừ khác nhau. Ngoài ra, số tiền hoàn lại có thể bị ảnh hưởng trực tiếp bởi các khoản tín dụng cụ thể.
Bao nhiêu thuế liên bang nên được khấu trừ từ tiền lương của tôi?
Giữ lại từ phiếu lương của nhân viên một số tiền bằng một nửa của toàn bộ 15.3% (tức là 7.65%, hay 6.2% đối với An sinh xã hội và 1.45% đối với Medicare). Bạn, với tư cách là người sử dụng lao động, chịu trách nhiệm thanh toán nửa số thuế FICA còn lại. Phép tính cho một nhân viên có mức lương hàng tuần giả định là 1,500 đô la như sau: 1,500 đô la nhân với 7.65% (0765), kết quả là tổng số tiền là 114.75 đô la.
Điều gì xảy ra nếu tôi không trả thuế liên bang?
Nếu bạn đã nộp thuế đúng hạn nhưng không thanh toán một số hoặc tất cả các khoản thuế mà bạn nợ trước thời hạn, bạn có thể bị phạt do không thanh toán cũng như tiền lãi đối với số tiền còn nợ. Số tiền phạt do không thanh toán tương đương với một nửa của một phần trăm tổng số tiền còn nợ cho mỗi tháng hoặc một phần của tháng, tối đa là 25 phần trăm.
Tôi có phải trả thuế liên bang một cách hợp pháp không?
Với thẩm quyền được Hiến pháp và Tu chính án thứ mười sáu giao phó, Quốc hội đã ban hành luật bắt buộc mỗi và mọi công dân phải nộp thuế. Sở Thuế vụ (IRS) chịu trách nhiệm thực thi luật thuế được quy định trong Tiêu đề 26 của Bộ luật Hoa Kỳ và được gọi chung là “Bộ luật”. Nghĩa vụ này đã được Quốc hội chuyển giao cho IRS.
Các yếu tố ảnh hưởng đến trách nhiệm thuế của bạn so với tiền thuế đến hạn
Trách nhiệm đóng thuế của hầu hết mọi người là do thuế thu nhập, một phần là do khung thuế. Phần trăm thu nhập của họ phải là từ thuế. Những tỷ lệ phần trăm này khác nhau tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn cũng như thu nhập của bạn.
Nếu bạn độc thân và kiếm được 10,200 đô la vào năm 2022, bạn sẽ ở trong khung thuế 10%. Nghĩa vụ thuế thu nhập của bạn sẽ là $ 1,020. Nếu bạn kiếm được 95,000 đô la, bạn sẽ ở mức 24% trên phần thu nhập của mình vượt quá 89,075 đô la trong năm.
Số tiền bạn kiếm được trong một năm cụ thể không xác định nghĩa vụ thuế của bạn. Nó được tính bằng cách lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn trừ đi thu nhập của bạn. Bạn sẽ được khấu trừ thành từng khoản nếu bạn chọn giảm thiểu. Nó cũng dựa trên bất kỳ khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ thuế nào khác mà bạn có thể được hưởng.
Bao nhiêu là trách nhiệm thuế của tôi?
Để tránh phát sinh lãi suất và hình phạt đối với số tiền cho đến khi hết. Bạn phải thanh toán số dư ở dòng 37 của tờ khai thuế càng sớm càng tốt.
Thanh toán trực tiếp và hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử là hai trong số các phương thức thanh toán trực tuyến của IRS (EFTPS). Bạn cũng có thể thanh toán bằng thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng, chuyển khoản điện tử, chuyển khoản ngân hàng, séc hoặc chuyển tiền hoặc thậm chí là tiền mặt tại một số địa điểm bán lẻ.
Nếu bạn không có tiền mặt để trả khoản nợ thuế của mình ngay lập tức, IRS cung cấp các thỏa thuận trả góp để giúp bạn trả dần theo thời gian. Nhưng trả tiền làm thêm giờ sẽ tốt hơn là bỏ qua khoản nợ của bạn và hy vọng nó sẽ biến mất.
Nộp đơn Miễn thuế Thu nhập Liên bang theo W-4 Nghĩa là gì?
Bạn được miễn trách nhiệm thuế thu nhập liên bang nếu bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào. Bạn không phải trả thuế giống như những người khác. Khi không đủ điều kiện nộp thuế thì được miễn thuế. Điều này thường xảy ra khi thu nhập của bạn giảm xuống dưới ngưỡng thuế.
Công ty của bạn khấu trừ thuế bạn nợ từ phiếu lương trước khi bạn nhận được để làm cho thủ tục thu thuế diễn ra suôn sẻ hơn. Thuế khấu trừ trên phiếu lương của bạn được gọi là gì. Mẫu W-4 được sử dụng để xác định mức thuế thu nhập liên bang mà chủ lao động của bạn phải khấu trừ. W-4 của bạn thông báo cho chủ nhân của bạn về số tiền khấu trừ thuế mà họ phải thực hiện từ phiếu lương của bạn.
Tại sao tôi tiếp tục nợ thuế?
Những người có thể đóng góp khác vào số tiền thuế truy thu đáng kể mà bạn nợ cho năm 2022 bao gồm những điều sau: Những lợi ích từ An sinh xã hội nếu đây là năm đầu tiên bạn nhận được chúng. Thu nhập chịu thuế của bạn sẽ tăng lên do bạn không đóng góp vào tài khoản hưu trí cá nhân. Thay đổi tình trạng hồ sơ của bạn, tình hình giáo dục của bạn, hoặc sử dụng khoản khấu trừ học phí.
Bạn có thể tự nhận mình là người độc thân không?
Về thuế của bạn, bạn không thể tính mình là người phụ thuộc vào chính mình. Chỉ trẻ em và người thân đủ điều kiện của bạn cũng đủ điều kiện là người phụ thuộc mới có thể yêu cầu miễn trừ dựa trên tình trạng của họ là trẻ em phụ thuộc hoặc người thân của bạn. Mặt khác, bạn có tùy chọn yêu cầu miễn trừ cá nhân cho chính mình khi bạn khai thuế. Vợ/chồng của bạn và bạn đủ điều kiện để yêu cầu miễn trừ cá nhân.
Tôi có thể yêu cầu 3 khoản trợ cấp nếu tôi độc thân không?
Nếu bạn là cha mẹ đơn thân có hai con và bạn chỉ có một nhân viên, bạn có thể đủ điều kiện nhận nhiều hơn hai khoản trợ cấp. Nếu bạn là cha mẹ đơn thân có nhiều hơn hai con, bạn có tùy chọn yêu cầu trợ cấp cho mỗi đứa trẻ. Mặt khác, nếu ai đó tuyên bố bạn là người phụ thuộc trên tờ khai thuế của họ, bạn sẽ không thể tận dụng bất kỳ khoản trợ cấp nào.
Bạn nhận được lợi ích gì từ việc nuôi thú cưng?
Nuôi thú cưng có thể cải thiện sức khỏe của bạn theo nhiều cách khác nhau. Họ có khả năng mở rộng khả năng hoạt động thể chất, thời gian ở bên ngoài và tương tác với những người khác. Đi bộ hoặc chơi với thú cưng thường xuyên có thể làm giảm huyết áp, cholesterol và mức chất béo trung tính. Đồng hành với thú cưng của chúng ta có thể là liệu pháp điều trị cho những người đang đấu tranh với chứng trầm cảm hoặc cảm giác bị cô lập.
Miễn thuế thu nhập liên bang
Nếu bạn thuộc đối tượng được miễn trừ trách nhiệm thuế thu nhập liên bang khỏi khấu lưu của tiểu bang, bạn cũng được miễn khấu lưu thuế thu nhập liên bang bằng cách sử dụng máy tính. Điều này có nghĩa là bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập liên bang nào trong năm nay.
Nếu chủ lao động của bạn không khấu trừ bất kỳ khoản thuế liên bang nào từ phiếu lương của bạn, Bạn được miễn thuế liên bang. Trong hầu hết các trường hợp, W-4 của bạn sẽ không hết hạn. Tuy nhiên, nếu bạn tuyên bố miễn thuế thu nhập liên bang. Bạn phải cung cấp cho chủ lao động của mình một W-4 mới mỗi năm để duy trì quyền miễn trừ của bạn.
Tuy nhiên, yêu cầu miễn trừ trên W-4 của bạn không có nghĩa là bạn được miễn nộp thuế an sinh xã hội và Medicare. Thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương vẫn có thể được áp dụng. Để biết thêm thông tin, hãy tham khảo luật pháp tiểu bang và địa phương của bạn.
Máy tính trách nhiệm thuế thu nhập liên bang
Máy tính nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang, hầu hết các chính quyền tiểu bang và nhiều chính quyền địa phương, tất cả thu nhập chịu thuế ở Hoa Kỳ. Bởi vì hệ thống thuế thu nhập liên bang là lũy tiến, thuế suất sẽ tăng khi thu nhập tăng lên. Thuế suất biên dao động trong khoảng 10% đến 37%.
Câu Hỏi Thường Gặp
sự khác biệt giữa nghĩa vụ thuế và thuế đến hạn là gì
Trách nhiệm thuế là số tiền bạn nợ thuế dựa trên thu nhập chịu thuế của bạn so với thuế còn nợ sau khi khấu lưu, các khoản thanh toán dự kiến, tín dụng thuế và các khoản khấu trừ khác đã được áp dụng được gọi là thuế đến hạn.
Các nghĩa vụ thuế là gì?
Các cá nhân và công ty nợ chính quyền liên bang, tiểu bang và địa phương tổng số tiền nợ thuế trong một thời kỳ cụ thể.
Nghĩa vụ thuế có phải là tỷ lệ phần trăm không?
Nói chung, nghĩa vụ thuế có thể được tính theo tỷ lệ phần trăm của toàn bộ sự kiện chịu thuế.
Bài viết liên quan
- TÔI NÊN YÊU CẦU BAO NHIÊU khoản trợ cấp: Tất cả các khoản trợ cấp có thể có mà bạn nên yêu cầu khi độc thân hoặc đã kết hôn
- Miễn và Không miễn: Hướng dẫn dễ dàng nhất và sự khác biệt
- Tại sao tôi nợ thuế: Tất cả những gì bạn nên biết, đã cập nhật
- Các khoản cho vay cá nhân so với các tùy chọn cho vay khác
- NỢ HIỆN TẠI: Định nghĩa, Ví dụ & Tính toán
- THU NHẬP NET VS GROSS: Chênh lệch, Tính toán & Tầm quan trọng
- THUẾ THU NHẬP LIÊN BANG: Thuế thu nhập Liên bang được Tính như thế nào?
