Nếu bạn mua nhà lần đầu tiên, bạn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ thuế đối với lãi suất thế chấp và các khoản tín dụng năng lượng. Nếu bạn đã sở hữu một ngôi nhà, đây không phải là tin tức đối với bạn. Nhưng nếu bạn đang muốn mua căn nhà đầu tiên của mình, thì chúng tôi có một số lời khuyên hữu ích dành cho bạn. Vẫn còn một số khoản tín dụng thuế dành cho người mua nhà lần đầu. Hãy nhớ rằng các khoản khấu trừ thuế và tín dụng thuế không giống nhau. Khoản khấu trừ thuế trực tiếp bù trừ nghĩa vụ thuế của bạn, trong khi khoản khấu trừ thuế làm giảm tổng thu nhập phải chịu thuế. Hãy cùng xem xét tín dụng thuế khi mua nhà vào năm 2023 và ý nghĩa của nó đối với những người mua nhà lần đầu.
Tín dụng thuế là gì?
Các khoản tín dụng thuế cho phép bạn trả thuế thu nhập ít hơn trong năm. Nó làm giảm số tiền thuế bạn phải trả cho đô la, trong khi khấu trừ thuế làm giảm số thu nhập của bạn mà bạn phải trả thuế. Ví dụ: nếu bạn đủ điều kiện nhận 2,000 đô la tín dụng thuế trẻ em, nghĩa vụ thuế của bạn sẽ giảm 2,000 đô la. Trong quá trình săn nhà, những người mua nhà lần đầu nên làm quen với cả các khoản tín dụng thuế và khấu trừ thuế.
Bạn có được tín dụng thuế khi mua nhà không?
Tín dụng thuế bằng 10% giá bạn đã trả cho căn nhà của mình, nhưng không được nhiều hơn 15,000 đô la vào năm 2021 sau khi tính đến lạm phát. Giả sử lạm phát là 5% vào năm 2021 và 2022, khoản tín dụng thuế tối đa cho những người mua nhà lần đầu sẽ tăng lên như sau trong 15,000 năm tới: Số tiền tối đa bạn có thể nhận lại từ tiền thuế là XNUMX đô la.
Khấu trừ thuế so với Tín dụng thuế
Về thuế, các khoản khấu trừ và tín dụng được áp dụng. Các khoản tín dụng là số tiền được khấu trừ từ hóa đơn thuế của bạn. Hãy coi chúng là phiếu giảm giá. Nếu bạn nhận được khoản tín dụng thuế 1,000 đô la, nghĩa vụ thuế của bạn sẽ giảm 1,000 đô la. Một khấu trừ thuế giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn, giảm nghĩa vụ thuế của bạn.
Nếu bạn ở trong khung thuế 24%, nghĩa vụ thuế của bạn sẽ giảm 24% trên tổng số tiền được yêu cầu. Vì vậy, nếu bạn yêu cầu khấu trừ 1,000 đô la, nghĩa vụ thuế của bạn sẽ giảm 240 đô la (1,000 đô la x 24%).
Tín dụng thuế cho việc mua nhà vào năm 2023 là gì?
Tổng thống Biden đang nỗ lực thông qua Đạo luật về Người mua nhà lần đầu năm 2021 để kích thích thị trường nhà ở và giảm bớt sự chênh lệch giữa cộng đồng người da trắng và thiểu số. Những người mua nhà lần đầu có thu nhập thấp và trung bình sẽ được hưởng lợi từ khoản tín dụng thuế mới này, nhằm giảm gánh nặng tài chính của họ. Đạo luật người mua nhà lần đầu năm 2021 cho phép nhận tín dụng thuế liên bang lên đến 15,000 đô la. Nó áp dụng cho bất kỳ ngôi nhà nào được mua sau ngày 1 tháng 2021 năm 2022, chưa có ngày kết thúc hoặc giới hạn. Tín Dụng Thuế Cho Người Mua Nhà Lần Đầu vẫn là một hóa đơn, không phải luật, vì vậy điều quan trọng cần nhớ là. Nó vẫn phải được cả hai viện của Quốc hội thông qua trước khi nó có thể được đưa ra. Khoản tín dụng thuế này vẫn chưa có sẵn cho những người mua nhà mới kể từ tháng XNUMX năm XNUMX.
Các khoản tín dụng thuế không phải là điều gì mới mẻ đối với việc mua nhà. Ví dụ, các khoản cho vay vốn mua nhà được thiết kế đặc biệt để hỗ trợ những người mua nhà lần đầu. Vì trọng tâm của nó, Tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu là duy nhất. Tất nhiên, các khoản khấu trừ thuế khác cho tờ khai thuế thu nhập liên bang vẫn còn. Một số tiểu bang cho phép bạn khấu trừ thuế tài sản, trong khi những tiểu bang khác cho phép bạn khấu trừ lãi suất thế chấp hoặc phí bảo hiểm thế chấp. Nếu bạn tự kinh doanh, bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà.
Tín dụng Thuế 15,000 đô la là gì?
Người nộp thuế có thể yêu cầu khoản tiền lên đến 10% giá mua một ngôi nhà như một khoản ghi có trên tờ khai thuế của họ vào cuối năm. Tối đa, nó không thể trị giá hơn 15,000 đô la. Ví dụ, nếu ngôi nhà của bạn trị giá 200,000 đô la, bạn sẽ chỉ nhận được 15,000 đô la tiền thuế thay vì 20,000 đô la (sẽ là 10% của giá nhà 200,000 đô la).
Mặt khác, số tiền tín dụng thuế sẽ được tính theo tỷ lệ lạm phát 2%. Điều này có thể tăng số tiền tín dụng thuế tối đa từ 15,000 đô la vào năm 2021 lên 16,236 đô la vào năm 2025. Nếu có khoản khấu trừ thuế của tiểu bang, họ không thể sử dụng nó với tín dụng thuế liên bang. Tuy nhiên, các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp hồ sơ riêng chỉ có thể yêu cầu một nửa số tín dụng hiện có.
Ai Đủ Điều Kiện Nhận Khoản Tín Dụng Thuế Cho Người Mua Nhà Lần Đầu?
Sản phẩm Người mua nhà lần đầu Tín dụng thuế, như tên của nó, chỉ có sẵn cho một số cá nhân. Những người này như sau:
- Bạn sẽ không đủ điều kiện nếu bạn đã mua nhà làm nơi cư trú chính của mình. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể đủ điều kiện nếu bạn mua nhà để cho thuê hoặc vì một số lý do khác.
- Những người không sở hữu nhà trong 36 tháng trước
- Những người có thu nhập không vượt quá một số ngưỡng
- Những người có ý định mua nhà làm nơi ở chính. Khoản tín dụng thuế này không áp dụng cho những người mua nhà lần đầu có ý định thuê tài sản.
- Ứng viên phải từ 18 tuổi trở lên hoặc kết hôn với người 18 tuổi. Cũng không thể mua tài sản từ một thành viên trong gia đình trong trường hợp này.
- Những người mua tiềm năng vào năm 2021 hoặc 2022 vẫn chưa đủ điều kiện cho khoản tín dụng thuế này.
Khoản Tín Dụng Thuế Cho Việc Mua Một Căn Nhà Là Bao Nhiêu?
Bạn có thể tính khoản tín dụng thuế cho việc mua nhà bằng cách sử dụng thuế suất thuế thu nhập cá nhân thấp nhất của năm (tức là 15% vào năm 2022). Nhưng nếu bạn đang mua một ngôi nhà, khi bạn nộp thuế vào năm sau, bạn sẽ nhận được một khoản tín dụng là $ 750 (được tính là $ 5000 x 15%).
Làm thế nào để bạn nộp đơn xin tín dụng thuế?
Vẫn chưa rõ người mua nhà sẽ có thể yêu cầu khoản khấu trừ thuế như thế nào vì dự luật này vẫn chưa trở thành luật. Tuy nhiên, nó có thể sẽ tương tự như Tín dụng cho người mua nhà lần đầu năm 2009, là một chương trình tương tự yêu cầu người mua nhà phải hoàn thành một biểu mẫu IRS bổ sung để đính kèm vào tờ khai thuế liên bang của họ.
Nếu Tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu được chấp thuận, bạn có thể liên hệ với kế toán hoặc xem các trang web của chính phủ để biết thêm thông tin về cách bạn có thể sử dụng nó.
Lợi ích Tín dụng Thuế khi Mua Nhà vào năm 2023 là gì?
# 1. Khấu trừ tiền lãi thế chấp
Một trong những khoản giảm thuế quan trọng nhất đối với chủ nhà là khấu trừ lãi suất thế chấp. Điều này cho phép bạn khấu trừ tiền lãi phải trả cho khoản thế chấp của mình để mua, xây dựng hoặc cải thiện nơi ở chính hoặc phụ của bạn.
Nếu bạn là một người nộp thuế cá nhân hoặc một cặp vợ chồng khai thuế chung, bạn có thể khấu trừ tiền lãi trả cho khoản nợ thế chấp lên đến $ 750,000. Giới hạn cho các cặp vợ chồng nộp đơn riêng là $ 375,000. Hạn mức khấu trừ lãi suất thế chấp 1 triệu đô la áp dụng cho các cặp vợ chồng độc thân nộp hồ sơ chung và 500,000 đô la cho các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp đơn riêng, nếu bạn mua nhà trước ngày 15 tháng 2017 năm XNUMX.
Tất cả lãi suất trả cho các khoản vay mua nhà và hạn mức tín dụng vốn góp mua nhà phải chịu các giới hạn khấu trừ như nhau (HELOCs). Một người đóng thuế có thể khấu trừ toàn bộ số tiền lãi đã trả cho khoản thế chấp đầu tiên và HELOC có tổng số tiền ít hơn $ 750,000. Nếu cả hai khoản vay được sử dụng để xây dựng, mua hoặc cải tạo nhà ở chính hoặc phụ của họ.
# 2. Khấu trừ bảo hiểm thế chấp
Bạn có thể khấu trừ bảo hiểm thế chấp như một phần của khoản thanh toán thế chấp hàng tháng nếu bạn trả nó như một phần của khoản thanh toán thế chấp hàng tháng của mình. Bảo hiểm thế chấp bảo vệ người cho vay của bạn nếu bạn không thể thanh toán thế chấp và rơi vào tình trạng vỡ nợ.
Phí bảo hiểm thế chấp có thể được chủ nhà khấu trừ với AGI lên đến 100,000 đô la (hoặc 50,000 đô la nếu kết hôn và nộp hồ sơ riêng). Thu nhập lên đến $ 109,000 (hoặc $ 54,500 đối với các cặp vợ chồng nộp hồ sơ riêng) đủ điều kiện để được giảm trừ phí bảo hiểm thế chấp; nếu thu nhập của bạn cao hơn những số tiền này, bạn sẽ không thể khấu trừ phí bảo hiểm của mình.
# 3. Lợi nhuận từ việc bán nhà của bạn được miễn thuế.
Một trong những lợi ích về thuế của việc sở hữu một ngôi nhà sẽ không có hiệu lực cho đến khi bạn bán nó — lợi nhuận miễn thuế. Nếu bạn bán nhà của mình để kiếm lời, bạn có thể khấu trừ khoản lãi vốn của mình lên tới 250,000 đô la nếu bạn còn độc thân và 500,000 đô la nếu bạn kết hôn nộp hồ sơ chung. Để đủ điều kiện được giảm thuế này, bạn phải sống và sử dụng ngôi nhà làm nơi ở chính của mình ít nhất hai trong năm năm trước ngày bán.
#4. Khấu trừ thuế Tiểu bang và Địa phương (SALT)
Thuế tiểu bang và thuế địa phương (SALT), bao gồm thuế tài sản, được khấu trừ. Đối với những người đóng thuế độc thân và các cặp vợ chồng cùng nộp đơn, số tiền khấu trừ là $ 10,000. Giới hạn khấu trừ cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ riêng là $ 5,000. Ví dụ, nếu bạn là chủ nhà trả $ 7,000 thuế thu nhập tiểu bang nhưng chỉ có $ 6,000 thuế tài sản, bạn chỉ có thể khấu trừ $ 3,000 từ tổng hóa đơn thuế bất động sản của bạn. Giới hạn khấu trừ SALT có thể không có lợi cho chủ nhà ở các tiểu bang có thuế bất động sản cao, chẳng hạn như California, Connecticut, Illinois, Massachusetts, New Jersey, Thành phố New York
# 5. Khấu trừ điểm thế chấp
Một lợi thế về thuế khác của việc mua nhà là khả năng khấu trừ các điểm thế chấp đã trả trước khi đóng tiền mua nhà của bạn. Điểm chiết khấu, là tên gọi khác của điểm thế chấp, là một phần trăm số dư khoản vay của bạn.
Nói chung, bạn sẽ trừ điểm trong suốt thời hạn khoản vay của mình thay vì vào năm bạn trả chúng. Có một ngoại lệ đối với quy tắc này nếu bạn đáp ứng một bộ tiêu chí do IRS nêu ra.
# 6. Khấu trừ Văn phòng Nội vụ
Nếu bạn làm việc tại nhà hoặc kinh doanh tại nhà, bạn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ văn phòng tại nhà. Khoản khấu trừ có sẵn cho cả chủ nhà và người thuê nhà. Để đủ điều kiện, bạn phải sử dụng thường xuyên và độc quyền một phần ngôi nhà của mình (chẳng hạn như phòng ngủ được chuyển đổi thành văn phòng) cho mục đích kinh doanh. Bạn cũng phải chứng minh rằng nhà của bạn là địa điểm chính nơi bạn tiến hành hoạt động kinh doanh.
Có hai phương pháp để yêu cầu khấu trừ. Phương pháp truyền thống liên quan đến việc tính toán tỷ lệ phần trăm ngôi nhà của bạn mà bạn sử dụng cho mục đích kinh doanh. Tùy chọn đơn giản hơn cho phép bạn khấu trừ $ 5 mỗi foot vuông để sử dụng kinh doanh cho ngôi nhà của bạn lên đến 300 foot vuông.
# 7. Tín dụng năng lượng dân cư
Tín dụng tài sản tiết kiệm năng lượng cho khu dân cư là một khoản giảm thuế thân thiện với môi trường cho các chủ nhà. Phần thưởng áp dụng cho các cải tiến năng lượng gia đình như triển khai các tấm pin mặt trời và tuabin gió, trong số các nâng cấp tiết kiệm năng lượng khác.
Có thể nhận được khoản tín dụng thuế lên đến 30 phần trăm chi phí nâng cấp năng lượng cho những ngôi nhà được xây dựng từ năm 2012 đến năm 2023. Khoản tín dụng sẽ hết hạn vào ngày 31 tháng 2023 năm XNUMX.
# 8. Khấu trừ tiêu chuẩn
Khi xem xét các khoản khấu trừ thuế có sẵn cho chủ nhà, điều quan trọng là phải chú ý đến khoản khấu trừ tiêu chuẩn của IRS. Nếu bạn chọn khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn đồng ý khấu trừ một số tiền nhất định từ thu nhập chịu thuế của mình. Với khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn sẽ không có lựa chọn nào để tối thiểu hóa chi phí của mình.
Kết luận
Tín dụng thuế cho việc mua nhà vào năm 2022 vẫn còn là một dự luật và vẫn chưa được cả hai viện của Quốc hội thông qua trước khi nó có thể được thông qua Tín dụng thuế này vẫn chưa có sẵn cho những người mua nhà mới kể từ tháng 2022 năm XNUMX. Tuy nhiên, bạn có thể liên hệ một kế toán viên hoặc luôn kiểm tra các trang web của chính phủ để biết thêm thông tin về Tín dụng Thuế cho Người mua nhà Lần đầu.
Câu hỏi thường gặp về Tín dụng thuế khi mua nhà
Làm cách nào để yêu cầu tín dụng thuế người mua nhà lần đầu tiên ở Ontario?
Để đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế của Người mua Nhà, bạn (hoặc vợ / chồng hoặc đối tác thông luật của bạn) phải mua một ngôi nhà đủ điều kiện được đăng ký với tên của bạn (hoặc vợ / chồng hoặc đối tác thông luật của bạn). Nó có thể là một tài sản hiện có hoặc một tài sản đang được xây dựng, và nó có thể bao gồm nhà cho một gia đình, nhà phố, căn hộ chung cư và các cấu trúc khác.
Ai nên ghi lại các khoản khấu trừ?
Bạn có tùy chọn lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc chia thành từng khoản khấu trừ của mình. Nếu giá trị của các khoản chi phí bạn có thể tối thiểu hóa vượt quá mức khấu trừ tiêu chuẩn, thì việc chia thành từng khoản có ý nghĩa về mặt tài chính. Bạn cũng phải chia nhỏ để khấu trừ lãi thế chấp, điểm thế chấp và SALT.
Khi nào bạn có thể yêu cầu người mua nhà số tiền?
Nếu bạn là người mua nhà lần đầu hoặc nếu bạn bị khuyết tật, bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng không hoàn lại $ 5,000 được gọi là Số tiền của Người mua nhà (HBA).
Bài viết liên quan
