Khoản khấu trừ lãi vay sinh viên có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn lên đến $ 2,500. Hãy yêu cầu khấu trừ lãi vay sinh viên để tiết kiệm tới $ 550 trên hóa đơn thuế hàng năm của bạn. Tùy thuộc vào mức thuế của bạn. Có một số yêu cầu cần đáp ứng, nhưng nếu bạn làm vậy, đó là một quá trình đơn giản vì bạn không phải tối thiểu hóa các khoản khấu trừ của mình. Đây là tất cả những gì bạn cần biết về việc khấu trừ lãi suất cho các khoản vay sinh viên.
Khấu trừ lãi vay cho sinh viên
Khoản khấu trừ lãi vay sinh viên có thể giúp giảm số tiền lãi bạn phải trả hàng năm cho các khoản vay sinh viên của mình. Nếu bạn có khoản nợ sinh viên $ 34,000 và lãi suất 4.8 phần trăm. Bạn sẽ phải trả khoảng 1,500 đô la tiền lãi mỗi năm.
May mắn thay, bạn có thể được khấu trừ lên đến $ 2,500 trong sinh viên cho vay tiền lãi từ thu nhập và lợi nhuận của bạn tại thời điểm tính thuế. Giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Cho dù bạn chia thành các khoản khấu trừ của mình hay lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn có thể yêu cầu khoản khấu trừ lãi vay sinh viên.
Khoản khấu trừ tiêu chuẩn về cơ bản đã tăng gấp đôi do kết quả của Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017. Đối với năm 2019, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là:
- $ 12,200 nếu bạn nộp đơn lẻ
- $ 18,350 nếu bạn là chủ hộ
- 24,400 đô la cho các cặp vợ chồng khai thuế chung
Kết quả là, khoảng chín trong số mười người nộp thuế sẽ được hưởng lợi từ việc sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Tin tốt là bạn có thể yêu cầu thuế tiết kiệm về các khoản thanh toán lãi vay cho sinh viên nếu bạn lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Không có gì ngạc nhiên khi gần 12 triệu Mỹ đòi gần 14 tỷ đô la tiền khấu trừ lãi vay của sinh viên mỗi năm.
Giới thiệu chung
Sở Thuế vụ (IRS) đưa ra một số khoản khấu trừ thuế mà mọi người có thể sử dụng để giảm thu nhập chịu thuế của họ trong năm. Học sinh cho vay khấu trừ lãi suất là một trong số đó. Cho phép bạn khấu trừ lên đến $ 2,500 tiền lãi trả cho khoản vay sinh viên trong năm tính thuế. 1 Cá nhân trong thuế suất 22 phần trăm yêu cầu khấu trừ $ 2,500 sẽ tiết kiệm được $ 550 trên hóa đơn thuế thu nhập liên bang của họ trong năm.
Người nộp thuế muốn tận dụng lợi thế của việc khấu trừ phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể. Hãy xem xét ví dụ sau:
- Khoản vay sinh viên phải được thực hiện cho người đóng thuế, vợ / chồng của người nộp thuế, hoặc (những) người phụ thuộc. Cha mẹ giúp những người vay hợp pháp trả nợ không được đòi khoản khấu trừ.4
- Khoản vay phải được thực hiện trong thời gian học tập mà sinh viên đã đăng ký ít nhất nửa thời gian trong một chương trình dẫn đến trình độ, chứng chỉ hoặc thông tin đăng nhập được công nhận khác.
- Khoản vay phải được sử dụng cho các chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện (học phí, lệ phí, sách giáo khoa, vật tư và thiết bị) và không được bao gồm tiền ăn ở, phí y tế sinh viên, bảo hiểm và phương tiện đi lại.
- Khoản vay phải được sử dụng trong một “khoảng thời gian hợp lý” sau khi nó được lấy ra, và số tiền thu được phải được giải ngân trong vòng 90 ngày trước khi kỳ học bắt đầu hoặc 90 ngày sau khi kết thúc.
- Trường nơi học sinh theo học phải là một tổ chức đủ điều kiện, bao gồm tất cả các tổ chức sau trung học công lập, phi lợi nhuận và tư nhân được công nhận vì lợi nhuận tham gia vào các chương trình hỗ trợ sinh viên do Bộ Giáo dục Hoa Kỳ quản lý.
Không giống như hầu hết các khoản khấu trừ khác, khoản khấu trừ lãi vay sinh viên là một sự điều chỉnh đối với thu nhập trên Biểu mẫu 1040. Điều này có nghĩa là bạn không phải điền vào Lịch biểu A. Đó là để tối thiểu hóa các khoản khấu trừ, để yêu cầu nó.
Khoản Khấu trừ Lãi suất Khoản vay Sinh viên là gì?
Khoản khấu trừ lãi vay sinh viên có thể giúp giảm số tiền lãi bạn phải trả hàng năm cho các khoản vay sinh viên của mình. Nếu bạn có khoản nợ sinh viên $ 34,000 và lãi suất 4.8 phần trăm. Bạn sẽ phải trả khoảng 1,500 đô la tiền lãi mỗi năm.
May mắn thay, bạn có thể khấu trừ lên đến $ 2,500 thanh toán lãi vay sinh viên từ thu nhập của bạn và lợi nhuận tại thời điểm tính thuế. Giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Cho dù bạn chia thành các khoản khấu trừ của mình hay lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn có thể yêu cầu khoản khấu trừ lãi vay sinh viên.
Khoản khấu trừ tiêu chuẩn là đáng kể do Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017. Đối với năm 2019, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là:
- $ 12,200 nếu bạn nộp đơn lẻ
- $ 18,350 nếu bạn là chủ hộ
- 24,400 đô la cho các cặp vợ chồng khai thuế chung
Kết quả là, khoảng chín trong số mười người nộp thuế sẽ được hưởng lợi từ việc sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Tin tốt là bạn có thể yêu cầu khoản tiết kiệm thuế trên các khoản thanh toán lãi vay cho sinh viên nếu bạn lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Không có gì ngạc nhiên khi gần 12 triệu người Mỹ yêu cầu gần 14 tỷ đô la trong khoản khấu trừ lãi vay cho sinh viên mỗi năm.
Đủ điều kiện để được khấu trừ lãi vay cho sinh viên
Nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) của bạn đạt đến các ngưỡng nhất định, bạn sẽ không thể yêu cầu khấu trừ lãi vay sinh viên. Tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) được điều chỉnh của hầu hết mọi người chỉ đơn giản là tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của họ trước khi bất kỳ khoản thanh toán lãi vay sinh viên nào được khấu trừ.
Các giới hạn tổng thu nhập được điều chỉnh đã sửa đổi cho năm tính thuế 2019 là:
- $ 85,000 nếu độc thân, chủ hộ hoặc góa phụ đủ tiêu chuẩn
- $ 170,000 nếu kết hôn và khai thuế chung
Ngoài giới hạn thu nhập, bạn không thể yêu cầu khấu trừ nếu:
- Cha mẹ của bạn hoặc một người thân khác tuyên bố bạn là người phụ thuộc vào thuế của chính họ
- Bạn hoặc vợ / chồng của bạn không phải chịu trách nhiệm về mặt pháp lý trong việc hoàn trả khoản vay (ví dụ: bạn đang thanh toán khoản vay mà con bạn đứng tên riêng của chúng)
- Bạn đã kết hôn và khai thuế riêng
Yêu cầu khoản khấu trừ lãi vay cho sinh viên
Nhập số tiền được phép vào dòng 20 của Phụ lục 1 của Biểu mẫu 2019 năm 1040 của bạn để yêu cầu khấu trừ khoản vay sinh viên.
Trên tờ khai thuế của bạn, khoản khấu trừ lãi tiền vay của sinh viên là khoản điều chỉnh thu nhập "trên mức". Điều đó có nghĩa là bạn có thể thực hiện nó cho dù bạn đang lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn hay chia thành từng khoản khấu trừ của mình.
Phần lớn công việc sẽ dành cho bạn nếu bạn sử dụng dịch vụ khai thuế phần mềm như TaxAct. Nếu bạn cần hỗ trợ xác định số tiền có thể chấp nhận được để nhập vào dòng 20, hãy đọc tiếp.
# 1. Tìm xem bạn đã trả bao nhiêu tiền lãi
Tìm Mẫu 1098-E, Tuyên bố Lãi suất Khoản vay Sinh viên. Từ các nhà cung cấp dịch vụ cho vay của bạn để xem bạn đã trả bao nhiêu tiền lãi cho các khoản vay sinh viên của mình trong suốt năm tính thuế. Trước ngày 31 tháng 600, bất kỳ nhân viên cung cấp dịch vụ cho vay nào đã thu được ít nhất 1098 đô la tiền lãi từ bạn phải gửi cho bạn Biểu mẫu XNUMX-E. Bằng điện tử hoặc bằng thư.
Bạn có thể yêu cầu Mẫu 1098-E từ mỗi nhà cung cấp dịch vụ nếu bạn đã trả ít nhất 600 đô la tiền lãi trong năm tính thuế nhưng đã thanh toán cho nhiều dịch vụ ngay cả khi họ thu được ít hơn 600 đô la tiền lãi từ bạn. Bạn có thể liên hệ với từng dịch vụ của mình để biết số tiền lãi chính xác đã trả trong năm tính thuế nếu bạn đã trả ít hơn 600 đô la tiền lãi cho khoản vay sinh viên.
# 2. Tính mức giảm thu nhập chịu thuế của bạn
Trừ khi thu nhập của bạn đạt đến hoặc vượt quá các giới hạn về tính đủ điều kiện. Bạn có thể khấu trừ lên đến $ 2,500 khoản thanh toán lãi vay sinh viên từ thu nhập chịu thuế của mình.
Đối với năm thuế 2019, nếu sửa đổi của bạn đã điều chỉnh Tổng thu nhập (MAGI) nằm giữa:
- 70,000 đô la và 85,000 đô la: Nếu tình trạng nộp đơn của bạn là độc thân, chủ hộ gia đình hoặc góa phụ đủ tiêu chuẩn
- $ 140,000 và $ 170,000: Dành cho các cặp đôi đã kết hôn nộp hồ sơ chung
Hãy nhớ rằng MAGI của bạn thường giống với AGI của bạn trước khi áp dụng khoản khấu trừ lãi vay cho sinh viên. Có một công thức để tính khoản khấu trừ lãi vay giảm của bạn nếu thu nhập của bạn nằm trong khoảng thời gian trên. Tương tự, hãy sử dụng Bảng tính Khấu trừ Lãi suất Khoản vay dành cho Sinh viên trên Mẫu 1040, hoặc tham khảo IRS Publication 970, “Tax Benefits for Education”, chương 4 để biết thêm thông tin.
Có đáng để yêu cầu tiền lãi cho khoản vay sinh viên trên tờ khai thuế của bạn không?
Có thể có lợi khi yêu cầu khấu trừ tiền lãi trả cho các khoản vay sinh viên nếu bạn đủ điều kiện để làm như vậy. Nó làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn bởi vì nó là một khoản khấu trừ được thực hiện trên dòng.
Có một số lợi thế về thuế bổ sung phụ thuộc vào hoặc bị hạn chế bởi tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Chẳng hạn, nếu chi phí y tế tự trả của bạn vượt quá 7.5% tổng thu nhập đã điều chỉnh, bạn có thể đủ điều kiện được khấu trừ thuế cho những chi phí đó. Do đó, việc giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn bằng cách yêu cầu khấu trừ lãi vay sinh viên có thể giúp bạn khấu trừ một phần lớn chi phí y tế của mình.
Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc cũng có giới hạn thu nhập dựa trên AGI của bạn; do đó, yêu cầu khấu trừ lãi vay sinh viên có thể giúp bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng cao hơn nếu bạn đang cố gắng giảm nghĩa vụ thuế của mình.
Bạn có cần chia thành từng khoản để khấu trừ tiền lãi cho khoản vay sinh viên không?
Việc khấu trừ tiền lãi trả cho các khoản vay sinh viên là một khoản khấu trừ thuế trên dòng, có nghĩa là nó ngay lập tức làm giảm số tiền thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn mà bạn chịu trách nhiệm nộp thuế.
Bạn không cần phải lo lắng về việc không thể yêu cầu khoản khấu trừ cho các khoản vay sinh viên ngay cả khi bạn có ý định sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn; bạn có thể yêu cầu nó bất kể. Ngay cả khi bạn chọn chia thành từng khoản các khoản khấu trừ của mình, bạn vẫn có thể khấu trừ tiền lãi đã trả cho các khoản vay sinh viên của mình.
Khoản khấu trừ có thể giúp bạn tiết kiệm được bao nhiêu?
Số tiền mà bạn có thể khấu trừ vào thuế thu nhập liên bang từ tiền lãi cho khoản vay sinh viên của bạn phụ thuộc vào cả thu nhập và khung thuế của bạn.
Tính toán khoản khấu trừ của bạn đáng giá bao nhiêu bằng cách nhân số tiền lãi được khấu trừ mà bạn có với khung thuế mà bạn đang nộp cho thuế thu nhập liên bang. Ví dụ, thu nhập của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức 22% nếu bạn kiếm được 65,000 đô la trong năm tính thuế trước đó. Tiền hoàn thuế liên bang của bạn sẽ tăng thêm $550 do khấu trừ $2500 ($2,500 nhân với 0.22).
Tuy nhiên, nếu khoản khấu trừ của bạn khiến bạn rơi vào nhóm có thu nhập thấp hơn, quy trình sẽ trở nên phức tạp hơn.
Sử dụng bảng tính có trong IRS Publication 970, bạn sẽ có thể xác định liệu bạn có đủ điều kiện để khấu trừ tiền lãi trả cho các khoản vay sinh viên hay không. Bạn cũng có thể tiến hành tìm kiếm trên internet các máy tính giúp bạn khấu trừ tiền lãi phải trả cho các khoản vay sinh viên. Điều này có thể làm cho quá trình đơn giản hơn nhiều.
Khấu trừ tiền lãi cho khoản vay dành cho sinh viên so với các khoản giảm giá khác
Ngoài khoản khấu trừ lãi suất cho vay sinh viên, sinh viên ghi danh vào các chương trình giáo dục cao hơn. Và cha mẹ của họ có thể đủ điều kiện nhận các ưu đãi thuế khác nhau, chẳng hạn như tín dụng thuế. Các khoản tín dụng thuế quan trọng hơn các khoản khấu trừ vì chúng là từ nghĩa vụ thuế của bạn trên cơ sở tính theo đô la, thay vì chỉ đơn giản là giảm thu nhập chịu thuế của bạn.
Điều gì đủ điều kiện để được khấu trừ
Nếu một khoản vay được lấy ra chỉ để trả các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn cho bạn, thì người phối ngẫu của bạn. Hoặc một người phụ thuộc khi đang theo học tại một tổ chức được ủy quyền, lãi suất được trả cho khoản vay thường sẽ đủ điều kiện để được khấu trừ lãi vay cho sinh viên. Khoản khấu trừ không áp dụng cho các khoản vay do gia đình hoặc người sử dụng lao động thực hiện.
Các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn bao gồm:
- Học phí và lệ phí đại học
- Tiền ăn, ở và các chi phí sinh hoạt khác
- Sách giáo khoa, vật tư và thiết bị
- Các chi phí cần thiết khác như vận chuyển
Các trường cao đẳng, đại học và trường dạy nghề là những trường đủ điều kiện nếu họ tham gia vào chương trình hỗ trợ sinh viên của Bộ Giáo dục Hoa Kỳ.
Tôi có được khấu trừ lãi vay sinh viên không?
Để khấu trừ lãi vay sinh viên, bạn phải sử dụng khoản vay sinh viên đủ tiêu chuẩn để thanh toán chi phí giáo dục của chính bạn. Vợ/chồng của bạn hoặc người phụ thuộc trong khi theo học tại một tổ chức đã được phê duyệt. Ngoài ra, người cho vay phải đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện của chương trình theo quy định của US Sở Giáo dục.
Cho vay sinh viên liên bang chương trình có thể dành cho sinh viên theo học tại các cơ sở giáo dục không phải là trường đại học và cao đẳng công lập. Hơn nữa, các trường kỹ thuật và dạy nghề, các trường cao đẳng vì lợi nhuận và phi lợi nhuận, và các tổ chức sau trung học khác nằm trong số các tổ chức này. Bạn phải tự mình vay tiền sinh viên, không thông qua người sử dụng lao động hoặc người thân. Ngoài ra, với tư cách là người đi vay, bạn phải hoàn trả khoản vay trong một khoảng thời gian hợp lý. Mặt khác, IRS sẵn sàng làm việc với bạn nếu bạn đang nỗ lực trả nợ và cởi mở và trung thực về tình trạng tài chính của bạn.
IRS Biểu mẫu 1098-E, Tuyên bố Lãi suất Khoản vay Sinh viên, là để báo cáo các khoản thanh toán lãi suất khoản vay sinh viên cho bạn và IRS. Nếu bạn đã trả từ 600 đô la trở lên tiền lãi trong năm tính thuế. (Các) nhân viên phục vụ khoản vay của bạn sẽ gửi cho bạn ít nhất một biểu mẫu 1098-E.
Khi nào bạn không thể khấu trừ tiền lãi cho khoản vay sinh viên nữa?
Nếu bạn đã kết hôn và khai thuế chung, số tiền mà khoản khấu trừ khoản vay sinh viên của bạn bắt đầu được giảm sẽ bắt đầu giảm dần ở mức 145,000 đô la và số tiền mà bạn không còn có thể yêu cầu khoản khấu trừ này là 175,000 đô la. Việc loại bỏ bắt đầu ở mức 70,000 đô la cho những cá nhân đang khai thuế một mình và không có bất kỳ người phụ thuộc nào. Nếu MAGI của bạn lớn hơn $85,000, bạn sẽ không thể yêu cầu khấu trừ được nữa.
Khi nào bạn nhận được thông tin về biểu mẫu lãi vay sinh viên?
Nếu bạn đã trả hơn 600 đô la tiền lãi cho khoản vay sinh viên của mình, công ty cung cấp dịch vụ cho khoản vay của bạn phải cấp cho bạn biểu mẫu 1098-E. Nếu bạn chưa nhận được biểu mẫu này trước cuối tháng 600, vui lòng liên hệ với công ty đang xử lý khoản vay của bạn. Bạn vẫn đủ điều kiện để yêu cầu thanh toán tiền lãi dưới XNUMX đô la. Miễn là bạn có được số tiền chính xác từ nhà cung cấp khoản vay của mình.
Khi bạn nộp thuế bằng công cụ thuế trực tuyến, bạn sẽ được nhắc cung cấp thông tin cần thiết tại một số điểm trong quá trình. Thông tin liên quan có thể được tìm thấy trong ô số 1 của biểu mẫu 1098-E của bạn, như sau: Người cho vay được bồi thường lãi suất cho các khoản vay sinh viên.
Nếu tôi không thanh toán khoản vay sinh viên của mình, nó có ảnh hưởng đến thuế của tôi không?
Nếu bạn ngừng thanh toán cho công ty phục vụ các khoản vay sinh viên của bạn và khoản vay của bạn rơi vào tình trạng vỡ nợ, bạn có thể phải đối mặt với một số hậu quả nghiêm trọng. Chẳng hạn, chính phủ có thể giữ lại một phần tiền hoàn thuế của bạn cho đến khi số dư nợ của bạn được trả hết. Trừng phạt có thể được sử dụng cho nhiều phúc lợi liên bang khác, bao gồm bất kỳ khoản thanh toán nào nhận được từ An sinh xã hội.
Tôi có thể khấu trừ các khoản thanh toán khoản vay sinh viên không?
Bạn không thể khấu trừ phần gốc của các khoản thanh toán khoản vay sinh viên của mình, nhưng bạn có thể khấu trừ phần lãi của các khoản thanh toán lên đến $ 2,500.
Theo một nghiên cứu của College Board từ năm 2020, giá niêm yết trung bình trong tiểu bang cho việc theo học đại học công lập bốn năm trong năm 2020-2021 là $10,560. Các chi phí khác như chỗ ở và bảng, đồ dùng trong lớp và lệ phí đã đẩy mức trung bình lên tới 26,820 đô la. Học phí tại các cơ sở công lập dành cho sinh viên ngoài tiểu bang là 27,020 đô la, trong khi học phí cho các trường cao đẳng tư nhân trung bình là 37,650 đô la. Do đó, các mức trung bình này lần lượt là 43,280 đô la và 54,880 đô la, với việc bổ sung các khoản phí khác nhau. Đừng lãng phí tiền với học phí tăng hàng năm. Tận dụng khoản khấu trừ lãi vay sinh viên nếu bạn đủ điều kiện.
Câu Hỏi Thường Gặp
Tôi có thể xóa các khoản thanh toán khoản vay sinh viên không?
Bạn có thể khấu trừ thuế cho khoản lãi trả cho các khoản vay sinh viên mà bạn đã vay cho chính mình, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn. Quyền lợi này áp dụng cho tất cả các khoản vay (không chỉ khoản vay dành cho sinh viên liên bang) được sử dụng để thanh toán chi phí giáo dục đại học. Khoản khấu trừ tối đa là $ 2,500 một năm.
Lãi vay sinh viên ảnh hưởng đến thuế như thế nào?
Nếu bạn đã trả hơn 600 đô la tiền lãi vay sinh viên trong năm, nhân viên phục vụ khoản vay của bạn phải gửi cho bạn biểu mẫu thuế 1098-E, cho bạn biết chính xác số tiền bạn đã trả lãi vay sinh viên trong năm. Nếu bạn trả ít hơn 600 đô la, bạn vẫn có thể yêu cầu khấu trừ.
Điều gì sẽ xảy ra nếu tôi trả hơn 2500 tiền lãi vay sinh viên?
Khoản khấu trừ lãi vay sinh viên cho phép bạn khấu trừ lên đến $ 2,500. … Nếu bạn đã trả nhiều hơn số tiền này, bạn không thể khấu trừ phần lãi bổ sung đã trả. Đây là một khoản khấu trừ, không phải là một khoản tín dụng. Điều đó có nghĩa là bạn trừ số tiền lãi được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của mình.
Bạn có phải khai báo tiền lãi vay sinh viên về thuế không?
Nếu bạn thực hiện thanh toán khoản vay sinh viên liên bang vào năm 2020, bạn có thể đủ điều kiện để khấu trừ một phần lãi suất bạn đã trả trên tờ khai thuế liên bang năm 2020 của mình. Các khoản thanh toán lãi vay dành cho sinh viên được báo cáo cho Sở Thuế vụ (IRS) và cho bạn trên Biểu mẫu 1098-E của IRS, Tuyên bố về Lãi suất Khoản vay dành cho Sinh viên.
Bài viết liên quan
