Quá trình phân tích báo cáo tài chính bao gồm việc sắp xếp lại, so sánh và đo lường tầm quan trọng của kết quả hoạt động và dữ liệu hoạt động tài chính. Trong khi đó, cách bạn thiết lập mục tiêu tài chính xác định mức độ hiệu quả tài chính của bạn. Do đó, bài viết này đã giải thích chi tiết các chỉ số và thước đo hiệu quả tài chính khác nhau từ quan điểm tài chính và cách chúng có thể được sử dụng để phát triển doanh nghiệp. Trong khi đó, với một vài pdf hiệu suất tài chính trong bài viết này, bạn sẽ có cái nhìn sâu sắc hơn về chủ đề này.
Hoạt động tài chính
Nó là phương tiện đo lường kết quả của các chính sách và hoạt động của một công ty về mặt tiền tệ. Chúng ta cũng có thể sử dụng nó để đo lường sức khỏe tài chính tổng thể của một công ty trong một khoảng thời gian nhất định. Tuy nhiên, các công ty tương tự có thể được so sánh trong cùng một ngành hoặc các ngành hoặc lĩnh vực tổng hợp bằng cách sử dụng hiệu quả tài chính.
Về cơ bản, tất cả các thước đo hiệu quả hoạt động tài chính được thực hiện tổng hợp như thu nhập hoạt động hoặc doanh thu từ hoạt động. Tình hình tài chính của một công ty tại một thời điểm nhất định được xác định bởi sự trợ giúp của phân tích tài chính của công ty đó. Tuy nhiên, phân tích hoạt động tài chính liên quan đến việc sử dụng các báo cáo tài chính. Và các báo cáo tài chính này là tập hợp dữ liệu được tổ chức theo các thủ tục kế toán hợp lý và nhất quán.
Do đó, từ báo cáo kết quả hoạt động tài chính được gọi chung là ba báo cáo cơ bản: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Xem thêm: Độc lập tài chính: Mẹo dễ dàng để nghỉ hưu sớm + sách điện tử miễn phí.
Phân tích Hiệu suất Tài chính là gì?
Với câu hỏi, phân tích hiệu quả tài chính là gì, điều gì xuất hiện trong đầu chúng tôi ?. Dù sao đi nữa, phân tích hoạt động tài chính là việc giải thích các báo cáo tài chính theo cách mà nó bao gồm đầy đủ các chi tiết về lợi nhuận và sức khỏe tài chính của một doanh nghiệp. Chương trình phân tích tài chính cung cấp thông tin quan trọng về phân tích tài chính. Họ có thể thực hiện điều này bằng cách sử dụng bảng tính để phân tích dữ liệu lịch sử và những dự đoán về hiệu suất trong tương lai của công ty.
Lĩnh vực Phân tích Hiệu suất Tài chính là gì?
Các nhà phân tích tài chính thường đánh giá hoạt động sản xuất, hiệu suất năng suất, hiệu suất sinh lời, hiệu suất thanh khoản, hiệu suất vốn lưu động và hiệu suất tài sản cố định của công ty.
Lưu ý, hiệu suất dòng vốn và hiệu quả hoạt động xã hội cũng được các nhà phân tích tài chính này đánh giá. Tuy nhiên, dưới đây là các phân tích tỷ số tài chính khác nhau.
- Phân tích vốn lưu động.
- Phân tích cơ cấu tài chính.
- Phân tích hoạt động.
- Phân tích lợi nhuận.
Đọc thêm: Hệ thống thông tin tiếp thị: Hướng dẫn chi tiết.
Tại sao Hiệu suất Tài chính lại Quan trọng Đối với Các Tổ chức?
Đo lường hiệu quả tài chính cho bất kỳ doanh nghiệp hoặc tổ chức nào cuối cùng là thước đo thành công của nó. Do đó, một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất mà các chủ doanh nghiệp thành công phải thực hiện là giám sát hoạt động tài chính của họ một cách thường xuyên. Các tổ chức hiểu rõ doanh nghiệp của họ hiện đang đứng ở đâu và hướng tới bằng cách sử dụng các biện pháp hiệu quả tài chính có một lợi thế rất lớn.
Tuy nhiên, hoạt động tài chính giúp tổ chức theo năm cách chính sau:
- Quản lý sự không chắc chắn và rủi ro kinh doanh.
- Nó giúp Tổ chức đi trước các đối thủ cạnh tranh của họ, những người không tận dụng được các biện pháp hoạt động tài chính.
- Với kết quả hoạt động tài chính, các tổ chức có thể đưa ra các quyết định kinh doanh tốt hơn và cải thiện hoạt động kinh doanh của họ trong dài hạn.
- Tổ chức có thể xác định bất kỳ xu hướng, điểm mạnh, điểm yếu và lĩnh vực cơ hội nào.
- Giúp quản lý tốt dòng tiền.
Xem thêm: Kiến thức về tài chính: Tất cả những gì bạn cần biết + Sách điện tử miễn phí.
Các biện pháp hiệu quả tài chính
Bây giờ, bạn nên hiểu rằng đó là một cách để đo lường mức độ lành mạnh tổng thể của một tổ chức hoặc doanh nghiệp. Hiểu nhu cầu về hiệu quả tài chính là bước đầu tiên sẽ dẫn bạn đến nơi bạn sẽ đến.
Tuy nhiên, có nhiều cách mà công nghệ có thể lấy mọi thứ bạn cần và cung cấp cho bạn một cách hoàn hảo. Đó là bạn theo dõi một số chỉ số hiệu suất chính (KPI) bằng cách sử dụng phần mềm tự động hóa để xem xét, đo lường và theo dõi các chỉ số này.
Các chỉ số quan trọng nhất được tìm thấy trong báo cáo tài chính mà mọi nhà quản lý trong tổ chức phải hiểu:
# 1. Biên lợi nhuận gộp
Biên lợi nhuận gộp là tỷ suất lợi nhuận đo lường lượng tiền mặt còn lại sau khi trừ đi giá vốn hàng bán. Giá vốn hàng bán là chi phí sản xuất trực tiếp không bao gồm chi phí hoạt động, lãi vay hoặc thuế.
# 2. Biên lợi nhuận ròng
Biên lợi nhuận ròng là tỷ lệ lợi nhuận đo lường tỷ lệ tiền mặt còn lại sau khi trừ đi tổng chi phí kinh doanh cộng với chi phí hoạt động, lãi vay và thuế. Điều này bao gồm lợi nhuận cho doanh nghiệp nói chung, không giống như Biên lợi nhuận gộp.
# 3. Vôn lưu động
Vốn lưu động là phép đo vốn khả dụng của doanh nghiệp để tài trợ cho các hoạt động hoặc hoạt động hàng ngày của doanh nghiệp. Nó luôn bằng tài sản lưu động trừ đi nợ ngắn hạn.
# 4. Tỉ lệ hiện tại
Tỷ lệ thanh toán hiện hành là một tỷ lệ tiền tệ giúp bạn biết liệu doanh nghiệp có thể thanh toán các nghĩa vụ ngắn hạn bằng tài sản và nợ ngắn hạn của mình hay không. Giá trị này bằng tài sản lưu động chia cho nợ ngắn hạn.
# 5. Tỷ lệ nhanh
Tỷ lệ thanh toán nhanh là một tỷ lệ thanh khoản hoặc tiền tệ khác mà một tổ chức sử dụng để đo lường xem họ có thể thanh toán cho các nghĩa vụ ngắn hạn của mình hay không. Chúng ta cũng có thể gọi đây là tỷ lệ kiểm tra axit bằng tài sản hiện tại trừ hàng tồn kho và chia cho nợ ngắn hạn.
# 6. Tận dụng
Bạn có thể gọi đây là đòn bẩy hoạt động tài chính hoặc số nhân vốn chủ sở hữu, và nó là việc sử dụng nợ để mua tài sản. Hệ số nhân là một trong những cổ phiếu được sử dụng để tài trợ cho tất cả các tài sản.
Tuy nhiên, nếu khoản nợ tăng lên, thì hệ số nhân cũng tăng lên, và điều này được sử dụng để chứng minh tác động đòn bẩy của khoản nợ. Khi điều này xảy ra, rủi ro của doanh nghiệp tăng lên. Đòn bẩy bằng tổng tài sản chia cho tổng vốn chủ sở hữu.
# 7. Nợ cho vốn chủ sở hữu
Đối với chúng tôi để đo lường số tiền mà một tổ chức tự tài trợ, chúng tôi sử dụng vốn chủ sở hữu và nợ. Điều này cũng cung cấp kiến thức về khả năng sử dụng vốn chủ sở hữu của các cổ đông doanh nghiệp để trang trải tất cả các khoản nợ do suy thoái kinh doanh. Tỷ lệ Nợ trên Vốn chủ sở hữu bằng tổng nợ chia cho tổng vốn chủ sở hữu.
#số 8. Doanh thu hàng tồn kho
Trong Doanh thu hàng tồn kho, tỷ lệ hiệu quả được sử dụng để đo lường số lần trong mỗi kỳ kế toán mà tổ chức đã bán toàn bộ hàng tồn kho của mình. Nó làm sáng tỏ hơn về việc liệu một tổ chức có dư thừa hàng tồn kho so với mức bán hàng hay không. Nó bằng giá vốn hàng bán chia cho hàng tồn kho đầu kỳ và cuối kỳ chia cho 2.
# 9. Tổng vòng quay tài sản
Tổng vòng quay tài sản đo lường mức độ hiệu quả của một tổ chức sử dụng tài sản của mình để kiếm nhiều tiền hơn. Trong khi đó, sự tốt lên của một tổ chức phụ thuộc vào mức độ cao hơn của tỷ lệ doanh thu. Do đó, vòng quay tổng tài sản bằng doanh thu chia cho tổng tài sản đầu kỳ và cuối kỳ chia cho 2.
# 10. Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu
Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) là tỷ suất lợi nhuận được đo bằng cách chia lợi nhuận ròng cho vốn chủ sở hữu. Nó cũng cho thấy doanh nghiệp có thể tận dụng tốt các khoản đầu tư vốn cổ phần để sinh lời cho nhà đầu tư tốt như thế nào. Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bằng lợi nhuận ròng chia cho vốn chủ sở hữu đầu và cuối chia cho 2.
# 11. Tỷ suất sinh lợi trên tài sản
Tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA) là tỷ suất lợi nhuận được đo bằng cách chia lợi nhuận ròng cho tài sản bình quân của tổ chức. Nó chỉ ra mức độ một tổ chức đang quản lý tốt các nguồn lực và tài sản của mình để đạt được lợi nhuận lớn hơn. ROA bằng lợi nhuận ròng chia cho tổng tài sản đầu kỳ và cuối kỳ chia cho 2.
# 12. Dòng tiền hoạt động
Dòng tiền hoạt động trong các thước đo hiệu quả tài chính là thước đo xem tổ chức có được bao nhiêu từ các hoạt động của mình. Thước đo này có cả mặt tích cực và tiêu cực, và nó thường được tìm thấy trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Tuy nhiên, nếu nó có kết quả dương, nó cho thấy có sẵn tiền mặt cho nhiều hoạt động hơn. Về cơ bản, cần nhiều tiền mặt hơn để duy trì các hoạt động hiện tại nếu kết quả đo lường là âm. Chúng ta có thể tính toán dòng tiền hoạt động trực tiếp hoặc gián tiếp.
#13. Tính thời vụ
Tính thời vụ là thước đo mức độ ảnh hưởng của khoảng thời gian trong năm đến các con số và kết quả tài chính của một tổ chức. Một tổ chức bị ảnh hưởng bởi các mùa cao điểm và thấp điểm có thể xác định các biến số gây nhiễu và xem các con số về những gì họ thực sự đang sử dụng các biện pháp tính thời vụ.
Đọc thêm: Dòng tiền: Tất cả những gì bạn cần biết, Định dạng đơn giản + Miễn phí.
Các chỉ số hoạt động tài chính
Các Chỉ số Hiệu suất Tài chính là một giá trị có thể đo lường cho biết một tổ chức đang hoạt động tốt như thế nào liên quan đến việc tạo ra doanh thu và lợi nhuận. Theo dõi KPIs cho thấy doanh nghiệp có đạt được mục tiêu dài hạn hay không.
Bất kể quy mô, độ tuổi hay ngành nghề, mọi công ty đều cần phải ý thức về hiệu quả tài chính của mình. Trong khi kế toán giải quyết tất cả các chi phí, thu nhập và ngân sách, ban lãnh đạo của công ty cũng cần được thông báo về các biện pháp tài chính quan trọng.
Cách nhanh nhất và hiệu quả nhất để theo dõi hoạt động kinh doanh của tổ chức là thiết lập bảng điều khiển KPI. Điều này sẽ giúp hiển thị các số liệu tài chính của tổ chức để giúp họ theo dõi hoạt động tài chính của mình bằng cách sử dụng các chỉ số.
Các bài báo về hiệu quả tài chính pdf
Để nghiên cứu sâu hơn về chủ đề này, dưới đây là một số bài báo về hiệu quả tài chính pdf.
- Phân tích-Một nghiên cứu điển hình - Bởi Amalendu Bhunia
- Nghiên cứu về cách các con số tài chính trở nên có ý nghĩa - Bởi Per Ahblom
Các yếu tố hiệu quả tài chính là gì?
Hiệu quả tài chính là đánh giá toàn diện về vị trí của công ty trong các danh mục như tài sản, nợ phải trả, vốn chủ sở hữu, chi phí, doanh thu và khả năng sinh lời tổng thể.
Ba yếu tố của hiệu quả tài chính là gì?
Sau đây là các thành phần chính của báo cáo tài chính:
- Tài sản.
- Nợ phải trả.
- Công bằng.
- Doanh thu.
- Chi phí.
Tại sao hiệu quả tài chính là một thế mạnh?
Ổn định tài chính là điều cần thiết cho sự thành công của một công ty. Nó là điều cần thiết cho sự tồn tại, mở rộng và hoàn vốn cuối cùng cho các chủ sở hữu của một công ty. Sức mạnh tài chính, ở cấp độ cơ bản nhất, là khả năng tạo ra lợi nhuận và đủ dòng tiền để thanh toán các hóa đơn và trả nợ hoặc trả nợ cho các nhà đầu tư.
Mục tiêu hiệu suất tài chính là gì?
Số tiền thu nhập từ hoạt động được lập ngân sách, như được nêu trong Phần 4.2, Lợi tức trên vốn đầu tư, Doanh thu và Tổng số lượt đặt trước, như được định nghĩa trong Phụ mục A, được gọi là Mục tiêu hiệu quả tài chính.
Kỹ năng tài chính mạnh là gì?
Phần lớn công việc của một chuyên gia tài chính đòi hỏi phải nhập, đánh giá và tính toán dữ liệu của công ty, do đó, chú ý đến chi tiết là một đặc điểm thiết yếu. Bạn sẽ có thể nhận ra sự không nhất quán trong dữ liệu của công ty và lỗi tính toán kế toán.
Làm thế nào để bạn mô tả tình trạng tài chính?
Tình trạng tài chính đề cập đến điều kiện (tài chính hoặc phi tài chính), kinh doanh, tài sản, bất động sản hoặc hoạt động của cá nhân được đề cập. Thuật ngữ “tình trạng tài chính” đề cập đến lợi nhuận, thua lỗ, doanh thu, thu nhập, thu nhập, nợ, EBITDA, định giá của công ty, tiền mặt và dòng tiền.
Kỹ năng tài chính quan trọng nhất là gì?
Khả năng kế toán Kế toán là kỹ năng tài chính đầu tiên và có lẽ là quan trọng nhất mà các công ty yêu cầu.
Kết luận
Nói chung, sự thành công trong kinh doanh của bạn chỉ phụ thuộc vào những quyết định bạn đưa ra ngày hôm nay. Bạn phải đưa ra những quyết định này dựa trên những sự thật phũ phàng, đó là những con số và dữ liệu. Tuy nhiên, hãy luôn đảm bảo bạn có dữ liệu chính xác và đầy đủ bao gồm phần mềm tự động hóa. Cùng với đó, bạn có thể đưa quy trình đi xa hơn bằng cách tự động hóa các báo cáo để đảm bảo hiệu quả tài chính tốt với các chỉ số. Trong khi chờ đợi, hãy tìm hiểu cách tận dụng bảng điều khiển thời gian thực để theo dõi KPI và xem các quyết định của bạn ảnh hưởng như thế nào đến doanh nghiệp của bạn bằng cách sử dụng các biện pháp đo lường hiệu quả tài chính. Tuy nhiên, các bài báo về hiệu suất tài chính pdf cũng có thể hữu ích.
Bài viết liên quan
- TỈ LỆ NHÂN VIÊN LÀ GÌ: Ý nghĩa, Loại hình và Lợi ích(Mở trong tab trình duyệt mới)
- TỶ LỆ GIỮ LẠI NHÂN VIÊN: Cách tính tỷ lệ này và những điều bạn phải biết(Mở trong tab trình duyệt mới)
- Tỷ suất lợi nhuận gộp: Công thức & Cách tính tỷ suất lợi nhuận gộp(Mở trong tab trình duyệt mới)
- BÊN LÃI ĐÓNG GÓP LÀ GÌ?: Công thức và phép tính(Mở trong tab trình duyệt mới)
- Tỷ suất lợi nhuận gộp: Công thức & Cách tính tỷ suất lợi nhuận gộp(Mở trong tab trình duyệt mới)
