Bạn muốn tìm hiểu về cách hoạt động của tài khoản lưu ký, cách mở tài khoản lưu ký, các loại tài khoản có sẵn, quy tắc tài khoản và ai trả thuế cho tài khoản đó? Nếu thế, hãy đọc nó lên.
Trước khi chúng tôi tiếp tục, hãy làm sáng tỏ ý nghĩa của tài khoản lưu ký.
Ý nghĩa của tài khoản lưu ký
Tài khoản giám hộ là việc mở một tài khoản tài chính cho trẻ em nhưng việc quản lý là của người lớn (người giám hộ) để tiết kiệm và đứng tên trẻ (trẻ vị thành niên) cho đến khi trẻ đủ tuổi để yêu cầu tài khoản trong tương lai. Nó có giới hạn đối với một số khoản đầu tư, như cổ phiếu tài sản rủi ro hơn, tùy thuộc vào loại tài khoản được mở.
Tài khoản lưu ký tại ngân hàng là gì?
Tài khoản lưu ký cho phép người lớn như cha mẹ, ông bà và những người khác quản lý tài chính của trẻ vị thành niên và đầu tư tiền của họ. Các tài khoản cung cấp sự linh hoạt trong việc sử dụng tiền cho các nhu cầu giáo dục hoặc phi giáo dục, cũng như khả năng nhận được các lợi ích về thuế.
Tài khoản lưu ký hoạt động như thế nào?
Tài khoản tiết kiệm do cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp khác mở cho trẻ vị thành niên được gọi là tài khoản tạm giữ. Người lớn mở tài khoản là người chịu trách nhiệm quản lý tài khoản, bao gồm đưa ra quyết định về đầu tư và xác định cách sử dụng tiền, miễn là số tiền đó được sử dụng theo cách có lợi cho trẻ theo một cách nào đó .
Tài khoản môi giới lưu ký
Nó giống như các tài khoản tạm giữ. Tài khoản môi giới là tài khoản tốt nhất để mở với tư cách là người giám sát (người lớn hoặc người giám hộ) vì tuổi thọ của nó. Vì đây là một khoản đầu tư dài hạn và giá khởi đầu thấp, bạn có thể tiết kiệm và đầu tư vào cổ phiếu, cổ phần, trái phiếu, v.v. cho con bạn (trẻ vị thành niên). Điều này có nghĩa là loại môi giới tài khoản này có mọi khoản đầu tư tài sản mà người giám sát (người lớn) muốn đầu tư cho đứa trẻ (trẻ vị thành niên) đang đầu tư và tiết kiệm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, v.v. Không có giới hạn đối với người có thể hành động với tư cách là người giám sát tài khoản, có nghĩa là người giám sát có thể là hai hoặc nhiều người hoạt động trong môi giới với tư cách là một tài khoản giám sát chung.
Tài khoản Tốt nhất để Mở là gì?
Nhà môi giới tài khoản lưu ký tốt nhất là Charles Schwab. Do đó, tài khoản môi giới là sự lựa chọn tốt nhất. đó là tuổi thọ của công ty, phí thấp, hỗ trợ đầy đủ cho khách hàng của họ và các dịch vụ khác mà họ cung cấp. cộng với thuế hoặc miễn phí hoa hồng cho khách hàng của họ, điều này khiến họ trở thành tài khoản tốt nhất ngay cả bây giờ vào năm 2023. Nhưng có những tài khoản môi giới lưu ký tốt nhất hoặc xếp hạng hàng đầu khác như TD Ameritrade, Fidelity, Etrade, Vanguard, Public, v.v. chuyển đến một tài khoản hành động nhỏ (UTMA). Nhưng một số tài khoản môi giới hàng đầu có cả hai (UGMA và UTMA).
Lợi ích của tài khoản lưu ký
Có nhiều lý do tại sao cha mẹ / người giám hộ nên tiết kiệm / đầu tư cho con cái (trẻ vị thành niên) cho tương lai của chúng. Dưới đây là một số lý do dưới đây:
- Nó rất linh hoạt và không bị phạt rút tiền trừ khi có một tình huống cấp bách có lợi cho đứa trẻ, không có giới hạn đóng góp cụ thể, không có thu nhập cụ thể, v.v. Nó không thể đảo ngược hoặc điều chỉnh sau khi tiết kiệm hoặc đầu tư.
- Sẽ rẻ hơn nếu bạn là thành viên của công ty môi giới. Không có giới hạn đóng góp và quà tặng được gửi đến tài khoản có thể được lấy hoặc thu thập tùy thuộc vào tài khoản mở.
- Đó là nơi tốt nhất để tiết kiệm hoặc đầu tư cho tương lai của trẻ vào đúng thời điểm.
- Có nhiều lợi ích về thuế khác nhau cho các cá nhân (trẻ vị thành niên) có tài sản trong tài khoản.
- Họ hỗ trợ đứa trẻ với các vấn đề tài chính (đối với trường đại học).
- Chúng là những món quà tài chính cho trẻ vị thành niên (trẻ em).
Cách mở tài khoản lưu ký
- Để mở một tài khoản lưu ký, trước tiên bạn cần biết những thông tin cơ bản về bản thân. Đó là người giám hộ (người lớn) và người thụ hưởng (trẻ em / trẻ vị thành niên) liên quan đến tuổi, ngày sinh, tên và số an sinh xã hội.
- Đứa trẻ phải dưới 18 tuổi trước khi mở tài khoản.
- Bạn tìm thấy một công ty tốt hơn có tài khoản môi giới trực tiếp hoặc trực tuyến. Mở tài khoản bạn muốn cho trẻ vị thành niên của bạn.
- Sau đó, kiểm tra tất cả các thông tin cần thiết, như phí và tính năng, liên quan đến tài khoản trước khi bạn đưa ra bất kỳ quyết định nào.
- Vì vậy, hãy làm theo số tiền, cổ phiếu, trái phiếu, v.v. mà bạn muốn đầu tư cho đứa trẻ (trẻ vị thành niên).
Các loại tài khoản lưu ký.
Dưới đây là các loại tài khoản lưu ký, cụ thể là;
# 1. Quà tặng đồng nhất cho tài khoản hành động vị thành niên (UGMA)
Một loại tài khoản lưu ký là một món quà thống nhất cho tài khoản hành vi nhỏ. Trẻ vị thành niên nhận được loại tài khoản này như một món quà ở tuổi 18–21; một số đạt 25. Tài khoản của nó có giới hạn đối với một số tài sản, như tiền mặt, trái phiếu, v.v. Nó kém linh hoạt hơn và không chấp nhận các khoản đầu tư rủi ro hơn như (chứng khoán). Quyền lợi dành cho trẻ vị thành niên ở tuổi 18.
# 2. Chuyển đồng nhất sang tài khoản hành động nhỏ (UTMA)
Đây là một trong những loại tài khoản lưu ký được liên kết với bất kỳ loại tài khoản tiết kiệm hoặc đầu tư nào. Hơn nữa, đó là tài khoản tốt nhất và quan trọng nhất để sử dụng. Nó có quyền truy cập không giới hạn vào cổ phiếu, tiền mặt, trái phiếu, v.v., bao gồm bất động sản, v.v., dành cho trẻ vị thành niên. Trẻ vị thành niên nhận được loại tài khoản này như một món quà ở độ tuổi 18–21 (một số đạt 25 tuổi), tùy thuộc vào loại chính sách hoặc quy tắc tài khoản giám sát.
Làm cách nào để tôi có được một tài khoản lưu ký?
Nếu bạn dưới 18 hoặc 21 tuổi, tùy thuộc vào tiểu bang, một người trưởng thành phải mở tài khoản tạm giữ cho bạn. Nếu bạn trên 21 tuổi, bạn có thể tự mở một tài khoản. Người mở tài khoản là người chịu trách nhiệm quản lý tài khoản cho đến khi bạn đủ tuổi thành niên, lúc đó tài khoản sẽ được chuyển giao cho bạn và bạn là người chịu trách nhiệm quản lý tài khoản đó.
Ai kiểm soát tài khoản lưu ký?
Số tiền trong tài khoản thuộc về đứa trẻ, nhưng người lớn đóng vai trò là người giám hộ của đứa trẻ cho đến khi đứa trẻ đạt đến một độ tuổi nhất định (từ 18 đến 25 tuổi, tùy thuộc vào tiểu bang), tại thời điểm đó, tài sản bắt buộc phải được chuyển cho đứa trẻ. Tất cả các quyết định đầu tư phải được người quản lý tài khoản chấp thuận trước khi tài khoản có thể được chuyển đi, tuy nhiên, người thụ hưởng không thể thay đổi sau khi tài khoản đã được mở. Người giám hộ được phép rút tiền bất cứ khi nào họ thấy phù hợp, nhưng chúng phải luôn được thực hiện vì lợi ích của đứa trẻ.
Các lựa chọn đầu tư cho tài khoản lưu ký là gì?
Người giám sát có quyền truy cập vào tất cả các lựa chọn thay thế đầu tư có sẵn của chúng tôi, bao gồm cổ phiếu, quyền chọn, quỹ tương hỗ, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và cổ phần phân đoạn, trong số những thứ khác. (Điều quan trọng cần lưu ý là đứa trẻ được tạo tài khoản sẽ không thể gửi tiền vào tài khoản cho đến khi tài khoản được chuyển chính thức cho chúng.)
Quy tắc tài khoản lưu ký
Có các quy tắc hoặc nguyên tắc hướng dẫn tài khoản lưu ký tùy thuộc vào loại tài khoản lưu ký mà bạn mở.
- Một trong những quy tắc quản lý là chuyển tài sản được thực hiện cho trẻ vị thành niên khi đến tuổi mãn hạn, xem xét loại tài khoản được mở bởi người giám hộ.
- Đối với các lợi ích về thuế, một số tài sản đầu tư được hưởng một số đệm thuế lên đến các giới hạn nhất định.
- Người quản lý không thể rút tiền quỹ để sử dụng cho mục đích cá nhân trừ khi nó vì lợi ích hoặc việc sử dụng của trẻ vị thành niên (trẻ em).
- Nó dạy bạn cách đầu tư cho tương lai của con bạn và xây dựng sự giàu có sẽ tồn tại suốt đời và hơn thế nữa, tùy thuộc vào hình thức đầu tư được thực hiện.
- Một trong những quy tắc lưu ký là nó cung cấp ít phức tạp và tính linh hoạt cao liên quan đến cách đầu tư vào tài khoản, v.v.
- Các khoản đầu tư hoặc tiết kiệm được đưa vào tài khoản sẽ trở thành tài sản của trẻ vị thành niên và người giám hộ không thể lấy lại chúng.
- Cuối cùng, tài khoản có thể giúp ích cho trẻ vị thành niên ở một mức độ nào đó, như cung cấp hỗ trợ tài chính cho học đại học (giáo dục).
Ưu và nhược điểm của tài khoản lưu ký
Trong tài khoản giám sát, chúng có ưu và nhược điểm như sau.
- Họ có tính linh hoạt rất lớn, không có giới hạn đóng góp, không bị phạt rút tiền, với các tài sản khác nhau để đầu tư vào tài khoản.
- 1,150 đô la đầu tiên của thu nhập chưa thực hiện được miễn thuế, và sau đó, thuế ở mức thấp tùy thuộc vào loại tài khoản giám hộ dành cho trẻ vị thành niên.
- Có thể chuyển tài khoản cho trẻ vị thành niên khi chúng đã đủ tuổi yêu cầu cho tài khoản.
- Rút tiền chỉ được phép nếu nó vì lợi ích của trẻ vị thành niên.
- Không có quy tắc nào về cách người thụ hưởng chi tiêu tiền.
- Quyền lợi không được thay đổi trừ khi trẻ vị thành niên chết trước thời hạn của tài khoản.
- Mở tài khoản lưu ký rất dễ dàng và thuận tiện, bắt đầu thì rẻ hơn.
- Sau khi một khoản đầu tư hoặc tiết kiệm bắt đầu trong tài khoản, nó sẽ không thể hủy ngang và người giám sát không thể lấy lại được. Nó thuộc về tiểu nhân.
Ai Trả Thuế cho Tài khoản Lưu ký?
“Đứa trẻ” nộp thuế trên tài khoản tạm giữ. Thu nhập được đưa vào tài khoản thuộc về đứa trẻ. Tuy nhiên, nếu vượt quá một số tiền nhất định, hồ sơ sẽ được chuyển sang thuế thu nhập liên bang riêng biệt bằng cách sử dụng các mẫu 1040, 1040A hoặc 1040EZ. Thông qua phương tiện đó, trẻ vị thành niên là người trả thuế cho tài khoản tạm giữ. Đứa trẻ cũng trả thuế cho tài khoản tạm giữ thông qua cha mẹ của chúng, đặc biệt là đối với các cặp vợ chồng. Họ sẽ trả một khoản tiền 15,000 đô la vào tài khoản cho mỗi đứa con của họ. Nó sẽ được sử dụng như một lợi thế cho thuế quà tặng liên bang hàng năm và nó sẽ được thực hiện hàng năm.
Tài khoản lưu ký trung thực
Fidelity là một tài khoản môi giới dưới tài khoản giám hộ hoặc người giám sát để đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, v.v. và tiết kiệm cho trẻ. Nó có cả tài khoản giám sát (UGMA và UTMA). Họ là một phần của môi giới lưu ký hàng đầu. Sẽ dễ dàng hơn và rẻ hơn với mức phí thấp nếu thực hiện trực tiếp hoặc trực tuyến để người quản lý mở tài khoản.
Họ xử lý bất kỳ loại đầu tư nào cho kế toán mà người giám sát muốn. Khi mở tài khoản lưu ký, bạn kiểm tra các chính sách hướng dẫn tài khoản đó để biết liệu nó có phù hợp để thực hiện đầu tư vào tài khoản hay không. Nếu không phù hợp, họ có thể chọn một tài khoản khác mà họ thích; một tài khoản 529
Ai Yêu Cầu Tài Khoản Nếu Đứa Trẻ Qua Đời Trước Ngày Đến Hạn?
Người thụ hưởng có thể được thay đổi nếu trẻ chết trước tuổi quy định. Bạn phải điền vào luật hiện hành. Người giám hộ quản lý khoản tiết kiệm / đầu tư tài chính của trẻ vị thành niên cho đến ngày đáo hạn.
Tùy thuộc vào công ty / chính sách kế toán, khi trẻ em (vị thành niên) đến tuổi 18. Bất kể mong muốn của người thụ hưởng là gì, cần phải giải phóng quỹ được ủy thác cho họ. Chỉ Bảo quản di sản của người đó có thể kiểm soát các quỹ giám hộ đó.
Bạn có thể đóng tài khoản giám hộ và không bị phạt nếu người giám hộ đưa tiền cho trẻ vị thành niên hoặc chuyển chúng sang tài khoản khác vì lợi ích của trẻ vị thành niên.
Tôi có thể rút tiền từ tài khoản lưu ký không?
Bạn, với tư cách là người giám hộ, có khả năng rút tiền từ tài khoản giám sát trong trường hợp bạn cần sử dụng tiền cho bất kỳ điều gì có lợi cho trẻ vị thành niên. Bạn không được phép lấy tiền cho chính mình hoặc đưa cho bất kỳ ai khác.
Ví dụ về tài khoản tạm giữ là gì?
Một trong nhiều loại tài khoản lưu ký là Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell, được cha mẹ và những người lớn khác sử dụng để tiết kiệm tiền cho việc học của trẻ. Tài khoản lưu ký cũng có nhiều dạng khác nhau. Trong trường hợp này, người quản lý tài khoản là cha mẹ hoặc bất kỳ người lớn đóng góp nào khác, trong khi đứa trẻ là người thụ hưởng tài khoản.
Tài khoản tạm giữ có an toàn không?
Vì các công ty môi giới cung cấp tài khoản giám sát không kết hợp tài sản của khách hàng với tài sản của họ, các khoản đầu tư của bạn sẽ được bảo vệ khỏi mọi rủi ro và các chủ nợ của bạn sẽ không thể truy cập được. Tài sản của bạn sẽ được quản lý theo các giao thức đã được thiết lập của công ty môi giới trong trường hợp họ tuyên bố phá sản.
Câu hỏi thường gặp về TÀI KHOẢN CUSTODIAL
Tôi có thể đầu tư bằng tài khoản lưu ký không?
Có, bạn có thể đầu tư vào tài khoản giám hộ cho trẻ vị thành niên (con) của bạn bằng cách mở tài khoản với tài khoản môi giới với UTMA hoặc UGMA.
Tài khoản lưu ký có giống tài khoản tiết kiệm không?
Nó cũng giống như tiết kiệm nhưng ở mức độ cao hơn. Người giám hộ đầu tư vào những thứ như cổ phiếu, cổ phần, trái phiếu, quỹ, v.v. cho đứa trẻ cho đến khi đứa trẻ đủ tuổi để yêu cầu tài khoản.
Tài khoản lưu ký có phải là một ý tưởng tốt?
Một ý kiến hay cho đứa trẻ / người thụ hưởng của người giám hộ là mở một tài khoản giám hộ như một món quà, cho dù đó là tài khoản UTMA hay UGMA được thiết lập vì lợi ích của đứa trẻ.
Ai trả thuế cho tài khoản giám hộ?
Đứa trẻ trả tiền thuế trên tài khoản nếu thu nhập tài khoản vượt quá một số tiền nhất định là $ 1,100. Người giám hộ phải mở một hồ sơ riêng cho tờ khai thuế thu nhập liên bang để trả thuế qua các biểu mẫu 1040, 1040A, v.v.
Cha mẹ có thể rút tiền ra khỏi tài khoản giám hộ không?
Về mặt pháp lý, cha mẹ hoặc người giám hộ không được phép lấy tiền từ tài khoản giám hộ để chi tiêu cho chính họ hoặc sử dụng nó để mở tài khoản cho một đứa trẻ khác. Nó chỉ được phép nếu nó là vì lợi ích của đứa trẻ.
- THU NHẬP NHẬP: Định nghĩa, Ví dụ & Cách tính
- Các phương pháp GEMINI tốt nhất vào năm 2023 & Tất cả những gì bạn cần
- Robinhood vs Stash: Đánh giá toàn diện, so sánh và tất cả những gì bạn cần vào năm 2023
- Kế toán ủy thác là gì? Tổng quan và Cách hoạt động
- MẸO BẢO TỒN: Cách Nhận Quyền Bảo Quản
- TÀI KHOẢN MÔI GIỚI CHỊU THUẾ: Tìm hiểu Tài khoản Môi giới Chịu thuế và Cách thức hoạt động
- TẠO SẼ: Hướng dẫn từng bước
