Khi chi phí chăm sóc sức khỏe tăng lên và bạn gần về hưu, điều quan trọng là phải hiểu các lựa chọn của bạn để kiểm soát chi phí của mình. MSA (Tài khoản tiết kiệm y tế) có thể giúp giảm phí bảo hiểm đồng thời cung cấp bảo hiểm chăm sóc sức khỏe tại Nghỉ hưu. Do đó, những chính sách này là tốt nhất cho những người ổn định hợp lý, những người muốn có nhiều tiếng nói hơn về cách họ được điều trị. Chúng ta sẽ thảo luận về các loại tài khoản tiết kiệm y tế như Medicare MSA và Archer MSA.
MSA (Tài khoản Tiết kiệm Y tế) là gì?
Từ “kế hoạch tiết kiệm y tế” có thể đề cập đến bất kỳ kế hoạch nào trong số nhiều kế hoạch có lợi về thuế đã được áp dụng từ đầu những năm 1990. Nó cũng đề cập đến một dạng tài khoản tiết kiệm y tế (MSA) đã được phê duyệt và điều chỉnh theo Bộ luật Thuế vụ vào đầu những năm 1990. Sức khỏe tiết kiệm tài khoản phát triển từ hình thức tài khoản này (HSA).
Hơn nữa, Medicare MSA đủ điều kiện cho một số chương trình Medicare Advantage. Các quản trị viên của Medicare, Trung tâm Dịch vụ Medicare và Medicaid, chịu trách nhiệm về các tài khoản này.
Hiểu về Tài khoản Tiết kiệm Y tế (MSA)
Một số bang đã đi tiên phong trong việc sử dụng tài khoản tiết kiệm y tế (MSA) vào đầu những năm 1990. Vì vậy, những chính sách này đã trở thành một chương trình thí điểm của liên bang trong khuôn khổ Bộ Y tế Bảo hiểm Đạo luật về khả năng di chuyển và trách nhiệm giải trình năm 1996. (HIPAA). Tài khoản tiết kiệm của bệnh nhân được hưởng lợi từ việc giảm thuế theo Bộ luật Doanh thu Nội bộ và được dùng làm khuôn mẫu cho các kế hoạch tiết kiệm y tế trong tương lai.
Tài khoản Tiết kiệm Y tế: Sơ lược về Lịch sử (MSA)
Các kế hoạch tiết kiệm y tế nhằm giúp người Mỹ trang trải chi phí cao của các dịch vụ chăm sóc sức khỏe. Những đóng góp MSA đầu tiên là của cá nhân hoặc người sử dụng lao động, nhưng không phải cả hai. MSA được giới hạn cho các nhóm lao động tự do hoặc chủ lao động từ 50 công nhân trở xuống, và họ cũng phải tuân theo các yêu cầu về tính đủ điều kiện, đóng góp và sử dụng quỹ. Vì vậy, yêu cầu đối với người tham gia là phải có chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao (HDHP). Các cá nhân hoặc chủ nhân của họ đóng góp không được miễn thuế. Nếu bạn sử dụng nó cho y tế đủ điều kiện chi phí, Bản phân phối MSA là miễn thuế.
Những sắp xếp này đã được thay thế bằng HSA, vẫn có sẵn. HSA tuân theo cấu trúc và bộ quy tắc tương tự như MSA, bao gồm yêu cầu mỗi tài khoản phải được liên kết với một HDHP.
Các loại tài khoản tiết kiệm y tế (MSA)
Chúng tôi chủ yếu có hai tài khoản tiết kiệm y tế. Vì vậy, chúng bao gồm;
# 1. Tài khoản Tiết kiệm Y tế theo Medicare (MSA)
Quý vị có thể sử dụng Medicare MSA cùng với chương trình Medicare Advantage (MA) được khấu trừ cao (Medicare Phần C). Chương trình Medicare MSA gửi tiền vào MSA của người được bảo hiểm, cho phép người đó sử dụng tiền để thanh toán cho việc điều trị y tế trước khi khoản khấu trừ được đáp ứng. Medicare MSA, giống như HSA, cho phép người dùng chọn các cơ sở và nhà cung cấp dịch vụ chăm sóc sức khỏe của họ. Tuy nhiên, mặc dù quỹ Medicare MSA có thể được sử dụng cho các chương trình không được Medicare đài thọ, nhưng chỉ chi phí của các dịch vụ Medicare mới được tính vào việc đáp ứng khoản khấu trừ.
Một số Medicare MSA, có tính phí, cung cấp các dịch vụ bổ sung không được MA Plan cung cấp, chẳng hạn như điều trị nha khoa, chăm sóc mắt, máy trợ thính và chăm sóc dài hạn. Tuy nhiên, Medicare MSA không bao trả thuốc theo toa. Ghi danh vào Medicare Phần D đủ điều kiện để được bảo hiểm thuốc theo toa của Medicare.
Những người có Medicare MSA sẽ sử dụng số tiền trong tài khoản để thanh toán chi phí y tế rất lâu trước khi họ đạt mức khấu trừ cao của chương trình bảo hiểm của họ.
# 2. Tài khoản tiết kiệm y tế của Archer
Trước năm 2008, các cá nhân tự kinh doanh và các công ty nhỏ với dưới 50 công nhân có HDHP có thể thiết lập Archer MSA, được thiết lập như các tài khoản ủy thác hoặc tài khoản giám sát được miễn thuế với Hoa Kỳ. tổ chức tài chínhS. Các MSA của Archer hoạt động giống như cách mà các MSA ban đầu đã làm. Luật cho phép Archer MSA hết hạn vào ngày 31 tháng 2007 năm XNUMX.
Các khoản đóng góp cho Archer MSA của các cá nhân được khấu trừ thuế. Các khoản đóng góp vào tài khoản Archer MSA đã được tổng cộng hiện được khấu trừ thuế (cho dù khoản khấu trừ của người đóng góp có được chia thành từng khoản hay không). Vì vậy, người lao động không phải trả thuế cho các khoản đóng góp của người sử dụng lao động. Họ chỉ cho phép quyên góp tiền. Tiền lãi, cổ tức, và các khoản thu nhập và phân phối khác được sử dụng để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện được miễn thuế. Do đó, các số dư chưa sử dụng sẽ được chuyển sang năm sau khi kết thúc năm tài chính. Nếu các cá nhân được bảo hiểm thay đổi công việc, Archer MSA sẽ theo họ đến chủ lao động mới và họ sẽ có thể gửi thêm tiền miễn là họ vẫn đủ điều kiện.
Đọc cũng: Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA): Các khoản đóng góp và Yêu cầu về tính đủ điều kiện 2021
Chính xác thì Chương trình Medicare MSA là gì?
Medicare hợp tác với các nhà cung cấp bảo hiểm tư nhân để cung cấp cho bạn các lựa chọn về bảo hiểm chăm sóc sức khỏe. Các doanh nghiệp này có thể chọn bán Chương trình Medicare MSA, là Chương trình Medicare Advantage hướng đến người tiêu dùng. Các chương trình này có thể so sánh với các Kế hoạch Tài khoản Tiết kiệm Y tế có sẵn bên ngoài Medicare. Bạn có quyền lựa chọn các cơ sở và nhà cung cấp dịch vụ chăm sóc sức khỏe của riêng mình.
Các Chương trình Medicare MSA được chia thành hai phần.
Medicare MSA Có kế hoạch kết hợp chương trình bảo hiểm được khấu trừ cao với tài khoản tiết kiệm y tế. Bạn có thể sử dụng nó để thanh toán các chi phí chăm sóc sức khỏe.
- Thành phần đầu tiên là một dạng đặc biệt của Chương trình Medicare Advantage được khấu trừ cao (Phần C). Vì vậy, chương trình chỉ có thể bắt đầu trang trải các chi phí sau khi bạn đã đáp ứng được khoản khấu trừ hàng năm cao, mức khấu trừ này thay đổi theo từng chương trình.
- Thành phần thứ hai là một dạng tài khoản tiết kiệm, tài khoản tiết kiệm y tế (MSA). Chương trình Medicare MSA trả tiền vào tài khoản của bạn. Bạn sẽ sử dụng số tiền trong tài khoản tiết kiệm này để thanh toán các chi phí chăm sóc sức khỏe trước khi đạt đến mức khấu trừ.
Các Kế hoạch MSA là gì và chúng hoạt động như thế nào?
Tìm hiểu các nguyên tắc cơ bản của việc sử dụng Chương trình Medicare MSA.
Các chương trình Medicare MSA bao gồm các chương trình Medicare mà Chương trình Medicare Advantage cần chi trả. Hơn nữa, một số chương trình Medicare MSA có thể chi trả các quyền lợi bổ sung với một khoản phí bổ sung, chẳng hạn như:
- Nha khoa
- Tầm nhìn
- Nghe
Medicare không đài thọ cho dịch vụ chăm sóc dài hạn. Vì vậy, hãy liên hệ với các kế hoạch trong khu vực của bạn để biết thêm chi tiết về những lợi ích bổ sung nào, nếu có, mà họ có. Các Chương trình Medicare MSA không đài thọ thuốc theo toa theo Medicare Phần D.
Nếu bạn đăng ký vào Chương trình Medicare MSA và cần bảo hiểm thuốc, bạn cũng phải đăng ký vào Chương trình Thuốc theo toa của Medicare. Bạn có thể sử dụng các cụm từ tìm kiếm sau để tìm các gói có sẵn trong khu vực của bạn:
Truy cập Công cụ tìm kiếm chương trình Medicare để tìm hiểu thêm. Vui lòng liên hệ với họ theo số 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227). 1-877-486-2048 (TTY). Ngoài ra, hãy kiểm tra mặt sau của tập sách “Medicare & You” của bạn.
Mặc dù không có phí bảo hiểm cho các gói MSA, bạn phải tiếp tục trả phí bảo hiểm Phần B của mình. Nếu bạn sử dụng các dịch vụ này, bạn có thể phải trả phí.
Những cân nhắc đặc biệt
Đạo luật Cải tiến và Hiện đại hóa Thuốc theo toa của Medicare năm 2003 cho phép thành lập các tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) để hỗ trợ các cá nhân đăng ký vào các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao trong việc thanh toán chi phí y tế của họ. Những tài khoản này cuối cùng đã trở thành một phần vĩnh viễn của mã số thuế.
Các khoản đóng góp vào tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) làm giảm thu nhập chịu thuế liên bang. HSA có sẵn cho bất kỳ cá nhân đủ điều kiện nào có HDHP. Nếu người sử dụng lao động đóng góp cho HSA, hoặc nếu một nhân viên đóng góp thông qua các khoản khấu trừ tiền lương, họ sẽ khấu trừ số tiền đó từ thu nhập chịu thuế của nhân viên. Các khoản đóng góp trực tiếp của các cá nhân tự kinh doanh và thất nghiệp được khấu trừ thuế, cho dù cá nhân đó yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn hay theo từng khoản. Bạn có thể thêm tiền vào bất kỳ thời điểm nào từ đầu năm tài chính đến cuối mùa khai thuế cho năm đó. Phân phối miễn thuế dành cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Tài khoản Tiết kiệm Y tế cho Hưu trí (RMSA)
Tài khoản Tiết kiệm Y tế Hưu trí là một kế hoạch tiết kiệm chăm sóc sức khỏe dành cho người về hưu được ưu đãi về thuế, trong đó người sử dụng lao động tiết kiệm tiền ngay bây giờ để giúp thanh toán các chi phí chăm sóc sức khỏe khi về hưu. Tiền đến từ các khoản đóng góp sau thuế của nhân viên mà bạn có thể đầu tư theo nhiều cách. Vì vậy, sau khi người lao động nghỉ hưu, bạn có thể sử dụng số tiền trong tài khoản của họ miễn thuế cho một số chi phí y tế đủ điều kiện, bao gồm:
- Phí bảo hiểm cho các phúc lợi sức khỏe về hưu
- Phí bảo hiểm COBRA
- Phí bảo hiểm cho Medicare
- Phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn
- Các khoản khấu trừ và các khoản đồng thanh toán
- Thuốc theo toa
Một số chi phí chăm sóc sức khỏe tự trả sau khi nghỉ hưu. RMSA không nhận tài trợ từ Trường.
Xin vui lòng xem “Tờ rơi RMSA” để được hướng dẫn về cách xem số dư Tài khoản Tiết kiệm Y tế Khi nghỉ hưu của bạn sau khi nghỉ hưu.
Cuối cùng, khi người được bảo hiểm qua đời, vợ / chồng của họ có thể tiếp tục hưởng lợi từ việc này, tuy nhiên, RMSA không đưa ra các điều khoản dành cho người thụ hưởng. Điều này có nghĩa là một khi cả hai cặp vợ chồng đều chết, quỹ sẽ bị mất.
Số tiền tối đa có thể được tích lũy trong một MSA là bao nhiêu?
Số tiền tối đa có thể được tích lũy trong MSA khác nhau tùy thuộc vào gói MSA cụ thể, nhưng thường nằm trong khoảng từ 50,000 đến 150,000 đô la.
Làm thế nào có thể rút tiền từ một MSA?
Tiền có thể được rút từ MSA cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Bất kỳ khoản tiền nào được rút cho các chi phí phi y tế đều phải chịu thuế và bị phạt 10%.
Điều gì xảy ra với số tiền trong MSA sau khi chủ tài khoản nghỉ hưu hoặc bước sang tuổi 65?
Tiền trong MSA có thể tiếp tục được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện hoặc chúng có thể được sử dụng cho bất kỳ mục đích nào mà không bị phạt hoặc nộp thuế sau khi chủ tài khoản nghỉ hưu hoặc bước sang tuổi 65.
Các khoản phí liên quan đến MSA là gì?
Các khoản phí liên quan đến MSA thường bao gồm phí thiết lập, phí hàng năm và phí quản lý đầu tư.
MSA khác với Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) như thế nào?
MSA khác với Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) ở chỗ MSA chỉ dành cho những cá nhân được bảo hiểm bởi chương trình bảo hiểm sức khỏe có mức khấu trừ cao (HDHP) và không đăng ký Medicare, trong khi HSA dành cho những cá nhân được bảo hiểm bởi HDHP bất kể tuổi tác.
Tổng kết
Các tài khoản tiết kiệm y tế, được một số bang phát triển vào đầu những năm 1990 và sau đó là chương trình thí điểm của liên bang, phần lớn đã bị loại bỏ vào năm 2003 và được thay thế bằng HSA và các tài khoản tiết kiệm y tế.
Các MSA hiện tại của Archer đã được phổ biến, nhưng những MSA mới không được phép tham gia. Các HSA của nhân viên có thể được thiết lập để nhận các khoản đóng góp từ nhân viên hoặc chủ lao động. Các thành viên của các chương trình Medicare Advantage được khấu trừ cao đã được phê duyệt sẽ mở các tài khoản tiết kiệm y tế do Medicare quản lý.
Một số người sử dụng lao động cũng hỗ trợ người lao động thanh toán chi phí y tế bằng cách cung cấp tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) có lợi về thuế hoặc kế hoạch hoàn trả bảo hiểm (HRA).
HSA là một tài khoản hoàn toàn được cấp quyền. Điều này có nghĩa là tiền sẽ không bị mất nếu chúng vẫn chưa được tiêu vào cuối năm. IRS công bố các giới hạn đóng góp HSA cũng như số tiền HDHP bắt buộc, được điều chỉnh theo lạm phát đối với phí bảo hiểm chương trình sức khỏe tối thiểu và mức trần chi phí tự trả cho cả bảo hiểm chỉ cho bản thân và gia đình mỗi năm. Cá nhân từ 55 tuổi trở lên đủ điều kiện nhận thêm số tiền đóng góp mỗi năm. Các cá nhân trên Medicare không thể đóng góp vào HSA, nhưng họ có thể sử dụng bất kỳ số dư còn lại nào trong HSA để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Câu hỏi thường gặp về tài khoản tiết kiệm y tế
Tài khoản tiết kiệm y tế có còn không?
Các loại tài khoản tiết kiệm y tế (MSA)
Kể từ năm 2021, Medicare MSA có sẵn với chương trình Medicare Advantage (MA) được khấu trừ cao (Medicare Phần C). Kế hoạch MA gửi tiền vào MSA của người được bảo hiểm, cho phép người được bảo hiểm sử dụng tiền để chi trả cho việc chăm sóc y tế ngay cả trước khi đạt đến khoản khấu trừ.
Làm thế nào để tôi có được một tài khoản tiết kiệm y tế?
Cách tìm tổ chức tài chính HSA
- Nghiên cứu các nhà cung cấp HSA trực tuyến. Sử dụng các trang web so sánh HSA, như HSA Search, để giúp thu hẹp tìm kiếm của bạn.
- Kiểm tra với công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn để xem họ có hợp tác với các tổ chức tài chính HSA hay không.
- Hãy hỏi ngân hàng của bạn xem họ có cung cấp tùy chọn HSA đáp ứng nhu cầu của bạn hay không.
Bạn có thể mở HSA mà không có bảo hiểm y tế không?
Có, bạn có thể mở tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) ngay cả khi chủ lao động của bạn không đề nghị. … Và bạn không thể được bao trả bởi bảo hiểm không đủ tiêu chuẩn khác theo quy định của luật thuế, chẳng hạn như Medicare, Medicaid, TRICARE, hoặc chương trình sức khỏe của vợ / chồng không đủ điều kiện HSA.
Một giải pháp thay thế cho HSA là gì?
Một Thỏa thuận Bồi hoàn Y tế (HRA), Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) hoặc Kế hoạch Bồi hoàn Chi phí Y tế (MERP) là những lựa chọn hấp dẫn khi người sử dụng lao động muốn trang trải chi phí sức khỏe tự trả cho nhân viên
Bài viết liên quan
- Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA): Các khoản đóng góp và Yêu cầu về tính đủ điều kiện 2021
- Các tài khoản HSA tốt nhất năm 2021: So sánh Phí & Các lựa chọn đầu tư
- Đầu tư HSA: Các lựa chọn tốt nhất và các lợi ích về thuế
- Đánh giá HSA sôi nổi: Các tùy chọn và phí đầu tư
- Quy tắc tài khoản tiết kiệm sức khỏe (Quy tắc HSA) 2021 (Đã cập nhật!)
- Chi phí y tế khi nghỉ hưu: Cách lập kế hoạch
