Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) nổi tiếng vì đã giúp thanh toán các chi phí y tế tự trả, nhưng bạn có thể ngạc nhiên khi biết rằng tài khoản được ưu đãi về thuế này cũng có thể là một phương tiện tiết kiệm hưu trí ưu việt. Dưới đây là giải thích về những tài khoản này là gì, ai nên mở chúng, các yêu cầu và cách tận dụng tối đa Tài khoản Tiết kiệm Y tế để nghỉ hưu nếu bạn đủ may mắn để có một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao. Chúng tôi cũng sẽ xem xét các yêu cầu về Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) được cập nhật cho năm 2023 và cách đóng góp.
HSA (Tài khoản Tiết kiệm Y tế) là gì?
HSA là tài khoản tiết kiệm được ưu đãi về thuế nhằm mục đích hỗ trợ các cá nhân có các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) trong việc thanh toán các chi phí y tế tự túi. Mặc dù các tài khoản này đã có từ năm 2004, nhưng có quá ít người Mỹ đủ tiêu chuẩn đã tận dụng chúng
Tất cả những điều này có nghĩa là những khách hàng có HSA, cũng như những người có quyền nhưng chưa mở, đang mất đi cơ hội tuyệt vời để tài trợ cho những năm hưu trí của họ. Đã đến lúc bắt đầu một cái gì đó mới.
Lợi ích của Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe
Một người có thể đóng góp cho HSA thông qua biên chế các khoản khấu trừ hoặc quỹ của riêng bạn. Nếu trường hợp thứ hai xảy ra, chúng sẽ được miễn thuế ngay cả khi bạn không chi tiêu. Nếu bạn trả tiền cho họ bằng tiền của mình, họ gọi đó là tiền trước thuế. Điều này có nghĩa là họ giảm thiểu trách nhiệm thuế thu nhập liên bang và tiểu bang của bạn — và họ cũng không phải chịu thuế FICA.
Tiền trong tài khoản của bạn được miễn thuế. Sẽ không có thuế đối với bất kỳ khoản lãi suất, cổ tức hoặc lợi tức vốn nào bạn kiếm được. Bất kỳ khoản đóng góp nào cho HSA của chủ lao động của bạn không phải là một phần của thu nhập chịu thuế của bạn.
Việc rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện được miễn thuế. Đây là một lợi thế đáng kể với HSA so với 401 (k) hoặc IRA thông thường như một phương tiện hưu trí. Khi bạn bắt đầu rút tiền từ các kế hoạch đó, bạn phải trả thuế thu nhập cho các khoản tiền đó, bất kể bạn sử dụng chúng như thế nào.
Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe, không giống như 401 (k) hoặc IRA, không yêu cầu chủ tài khoản phải bắt đầu rút tiền ở một độ tuổi nhất định.
Bạn có thể giữ tài khoản mở bao lâu bạn muốn, nhưng bạn sẽ không còn có thể thanh toán cho đến khi đăng ký vào Medicare.6 Bạn đủ điều kiện nhận Medicare ở tuổi 65 và sẽ tự động được đăng ký vào Phần A và B nếu bạn đã nhận được An sinh xã hội.
Hơn nữa, bạn có thể chuyển số dư từ năm này sang năm khác; không giống như một tài khoản chi tiêu linh hoạt. HSA cũng có thể đồng hành với bạn trong một công việc mới. Bạn sở hữu tài khoản, không phải ông chủ của bạn, có nghĩa là nó hoàn toàn linh hoạt và có thể đi bất cứ đâu và bất cứ nơi nào bạn muốn.
Yêu cầu đối với Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA)
Để đủ điều kiện cho HSA, bạn phải đáp ứng các tiêu chí của IRS, như sau:
- Vào ngày đầu tiên của tháng, bạn phải được bảo vệ bởi một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) đủ điều kiện.
- Bạn không có bảo hiểm sức khỏe nào khác ngoài những gì IRS cho phép.
- Bạn không có Medicare, TRICARE, hoặc TRICARE suốt đời.
- Ngoài ra, bạn không thể tuyên bố là người phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác.
- Ngoại trừ điều trị dự phòng, bạn đã không nhận được quyền lợi của Các vấn đề Cựu chiến binh (VA) trong ba tháng qua. Loại trừ này không áp dụng nếu bạn có xếp hạng mức độ suy giảm VA.
- Bạn không có bảo hiểm y tế FSA hoặc kế hoạch bồi hoàn sức khỏe (HRA). Có thể cho phép thiết kế kế hoạch thay thế, chẳng hạn như FSA hoặc HRA có mục đích hạn chế.
Các giới hạn và ngoại lệ khác có thể được áp dụng. Chúng tôi khuyên bạn nên trao đổi với chuyên gia thuế, pháp lý hoặc tài chính về Yêu cầu tài khoản tiết kiệm Y tế cụ thể của bạn.
Đọc thêm: Đầu tư HSA: Các lựa chọn tốt nhất và các lợi ích về thuế
Bảo hiểm cho trẻ em người lớn
Trẻ em trưởng thành đến 26 tuổi được bảo hiểm theo quyền lợi bảo hiểm của cha mẹ chúng, bao gồm cả các kế hoạch được khấu trừ cao, theo luật cải cách chăm sóc sức khỏe năm 2010.
Luật thuế điều chỉnh HSA không thay đổi, nhưng một đứa trẻ trưởng thành cũng phải được coi là đối tượng phụ thuộc vào thuế để chi phí y tế của trẻ được thanh toán hoặc hoàn trả từ HSA của cha mẹ.
Nếu bạn dưới 26 tuổi và bạn đang tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao, đủ tiêu chuẩn HSA của cha mẹ bạn, bạn sẽ có thể mở và tài trợ cho HSA của chính mình và đóng góp đến giới hạn IRS dành cho gia đình. Các điều kiện nêu trên vẫn có hiệu lực. Tham khảo ý kiến của nhà quản lý phúc lợi hoặc cố vấn thuế có kinh nghiệm.
Cách sử dụng Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA)
Nhìn chung, HDHP có thể tiết kiệm chi phí hơn bạn nghĩ, đặc biệt là khi bạn xem xét các quyền lợi hưu trí của nó. Hãy xem cách bạn có thể sử dụng các tính năng của HSA để tài trợ hiệu quả và mạnh mẽ hơn cho quỹ hưu trí của mình.
Đóng góp tối đa cho HSA trước 65 tuổi.
Như đã nêu trước đây, các khoản thanh toán HSA của bạn được khấu trừ thuế trước khi bạn đăng ký vào Medicare. Các khoản đóng góp của người sử dụng lao động là một phần của giới hạn đóng góp là $ 3,550 cho bảo hiểm chỉ cho bản thân và $ 7,100 cho bảo hiểm gia đình. Các giới hạn đóng góp HSA được điều chỉnh theo lạm phát hàng năm.
Nếu bạn có HSA và từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể quyên góp thêm “bắt kịp” 1,000 đô la một năm và đối tác của bạn cũng có thể làm như vậy, miễn là mỗi người trong số các bạn có tài khoản HSA của riêng mình.
Bất kể mức lương của bạn là bao nhiêu, bạn có thể đóng góp đến mức giới hạn và toàn bộ khoản đóng góp của bạn được khấu trừ thuế. Bạn cũng có thể đóng góp trong những năm bạn không kiếm được nhiều tiền. Nếu bạn tự kinh doanh, bạn cũng có thể đóng góp.
Vào năm 2023, giới hạn đóng góp cho sức khỏe gia đình kế hoạch tiết kiệm sẽ được tăng lên. Một HSA chỉ dành riêng cho bản thân có giới hạn đóng góp là $ 3,600.
Không chi tiêu đóng góp HSA của bạn
Điều này có vẻ phản trực giác, nhưng chúng tôi đang xem Tài khoản Tiết kiệm Y tế chủ yếu là một phương tiện đầu tư. Để chắc chắn, khái niệm cơ bản đằng sau HSA là cung cấp cho những người có kế hoạch bảo hiểm được khấu trừ cao với một khoản giảm thuế để giúp họ xử lý các chi phí y tế tự bỏ ra của mình.
Tuy nhiên, vì lợi ích về thuế gấp ba lần, cách tốt nhất để sử dụng HSA là coi nó như một công cụ đầu tư sẽ thúc đẩy bức tranh tài chính của bạn khi nghỉ hưu. Và cách dễ nhất để làm điều đó là đừng bao giờ sử dụng các khoản đóng góp HSA của bạn trong suốt những năm làm việc của bạn. Ngoài ra, hãy tự trả chi phí y tế của bạn.
Nói cách khác, hãy coi các khoản đầu tư HSA của bạn là không thể chạm tới trước khi bạn nghỉ hưu, giống như đóng góp của bạn cho bất kỳ kế hoạch hưu trí nào khác. Hãy nhớ rằng IRS không yêu cầu bạn thực hiện phân phối HSA trong bất kỳ năm nào, trước hoặc sau khi nghỉ hưu.
Các khoản đóng góp HSA nên được đầu tư một cách khôn ngoan
Tất nhiên, bí quyết để tối ưu hóa các khoản đóng góp chưa sử dụng của bạn là chi tiêu chúng một cách khôn ngoan. Chính sách đầu tư của bạn phải nhất quán với các tài sản hưu trí khác của bạn, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) hoặc IRA. Khi chọn cách đầu tư vốn HSA của bạn, hãy ghi nhớ toàn bộ danh mục đầu tư của bạn. Điều này để kế hoạch đa dạng hóa tổng thể và hồ sơ rủi ro của bạn ở đúng nơi bạn muốn.
Bạn có thể nhận được bao nhiêu?
Hãy chạy một số phép tính nhanh để xem kế hoạch tiết kiệm và đầu tư HSA này sẽ mang lại hiệu quả như thế nào. Chúng tôi sẽ sử dụng một tình huống gần như tốt nhất và giả sử bạn là 21 tuổi. Bạn đóng góp tối đa được phép cho chương trình chỉ tự doanh vào năm ngoái và bạn đóng góp hàng năm cho đến khi bạn 65 tuổi. Chúng tôi sẽ cho rằng bạn đã chi tiêu tất cả các đóng góp của bạn và ngay lập tức tái đầu tư tất cả cổ tức của bạn trên thị trường chứng khoán. Do đó, bạn sẽ nhận được lợi nhuận hàng năm trung bình là 8% và gói của bạn không có phí. Tài khoản Tiết kiệm Y tế của bạn sẽ có hơn 1.2 triệu đô la vào thời điểm bạn nghỉ hưu.
Còn về một ước tính kém lạc quan hơn thì sao? Giả sử bạn 40 tuổi và bạn chỉ bỏ ra 100 đô la mỗi tháng cho đến khi 65 tuổi, nhận được 3% lợi nhuận hàng năm. Bạn vẫn sẽ có khoảng 45,000 đô la vào thời điểm bạn nghỉ hưu. Để chơi với các con số cho trường hợp cụ thể của bạn, hãy sử dụng máy tính HSA trực tuyến.
Tối đa hóa tài sản HSA của bạn
Dưới đây là một số ý tưởng về cách sử dụng các khoản đầu tư HSA và tiền lãi đầu tư tích lũy được khi nghỉ hưu. Hãy nhớ rằng phân phối cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn không phải trả thuế, vì vậy hãy chỉ sử dụng tiền cho những chi phí đó nếu có thể. Vì không có khoản rút tiền tối thiểu bắt buộc, bạn có thể giữ tiền của mình đầu tư cho đến khi bạn cần.
Nếu bạn cần sử dụng các bản phân phối cho việc khác, chúng sẽ bị đánh thuế. Tuy nhiên, sau 65 tuổi, bạn sẽ không phải chịu mức thuế 20%. Sử dụng tài sản HSA vì những lý do khác ngoài chi phí y tế đủ điều kiện thường ít gây tổn hại đến tài chính của bạn hơn sau khi bạn đến tuổi nghỉ hưu và bạn có thể ở trong khung thuế thấp hơn nếu bạn đã ngừng làm việc, rút ngắn giờ làm hoặc thay đổi nghề nghiệp.
Chọn một người thụ hưởng
Khi bạn mở HSA của mình, bạn sẽ được yêu cầu đặt tên người thụ hưởng mọi khoản tiền còn lại trong tài khoản sẽ được phân phối cho ai trong trường hợp bạn qua đời. Nếu bạn đã kết hôn, bạn đời của bạn là người phù hợp để cân nhắc vì họ sẽ được thừa kế số dư miễn thuế. (Tuy nhiên, như với bất kỳ khoản đầu tư nào với người thụ hưởng, bạn nên xem xét các chỉ định của mình một cách thường xuyên vì cái chết, ly hôn hoặc những thay đổi khác trong cuộc sống có thể thay đổi lựa chọn của bạn.)
Thanh toán chi phí y tế sau khi nghỉ hưu
Theo Báo cáo chi phí chăm sóc sức khỏe khi nghỉ hưu gần đây nhất của Fidelity Investments, chi phí chăm sóc sức khỏe khi nghỉ hưu cho một cặp vợ chồng bước sang tuổi 65 vào năm 2020 là 295,000 USD, tăng từ 285,000 USD vào năm 2019. Các khoản tiền tiết kiệm được trong HSA sẽ giúp giải quyết các chi phí tăng vọt như vậy.
Các khoản thanh toán đủ điều kiện mà việc rút tiền HSA được miễn thuế bao gồm:
- Các khoản đồng thanh toán cho các chuyến thăm văn phòng
- Các khoản khấu trừ vì lợi ích sức khỏe
- Phí nha khoa
- Điều trị quang học (khám mắt và đeo kính mắt)
- Thuốc kê đơn và insulin
- Phí bảo hiểm cho Trị bịnh
- Trợ thính
- Hóa đơn y tế và hóa đơn vật lý trị liệu
- Xe tập đi và xe lăn
- Tia X
Bạn cũng có thể sử dụng số dư HSA để thanh toán cho dịch vụ chăm sóc sức khỏe tại nhà, chăm sóc suốt đời nhóm hưu trí chi phí, cơ sở chăm sóc dài hạn, phí viện dưỡng lão, tiền ăn và chỗ ở khi nhận dịch vụ chăm sóc y tế xa nhà. Bạn cũng có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán cho các nâng cấp cho ngôi nhà của bạn, chẳng hạn như cầu thang, thanh vịn và tay vịn, để dễ sử dụng hơn khi bạn già đi.
Thông thường, tùy thuộc vào độ tuổi của bạn, có những giới hạn về số tiền bạn sẽ trả cho các quyền lợi chăm sóc dài hạn miễn thuế.
Các khoản chi phí nên được hoàn trả
Đối với HSA, bạn không thể lấy một khoản phân bổ để bù đắp cho bản thân cho một hóa đơn y tế cụ thể trong cùng năm bạn phải trả. Hạn chế chính là bạn không thể sử dụng số dư HSA để tự hoàn trả chi phí y tế phát sinh trước khi mở tài khoản.
Làm thế nào để bạn đăng ký một HSA?
Để đăng ký HSA, bạn cần đăng ký chương trình bảo hiểm sức khỏe có mức khấu trừ cao (HDHP) và đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện. Bạn có thể đăng ký HSA thông qua chủ lao động của mình hoặc thông qua một tổ chức tài chính cung cấp HSA. Một số nhà tuyển dụng có thể cung cấp HSA như một phần trong gói lợi ích của họ, trong khi những người khác có thể cho phép bạn thiết lập một tài khoản thông qua một tổ chức tài chính mà bạn chọn.
Bạn có thể sử dụng thẻ ghi nợ HSA để thanh toán chi phí y tế không?
Có, bạn có thể sử dụng thẻ ghi nợ HSA để thanh toán các chi phí y tế đủ điều kiện, chẳng hạn như khoản khấu trừ, khoản đồng thanh toán và đơn thuốc. Thẻ ghi nợ được liên kết với tài khoản HSA của bạn, vì vậy bạn có thể sử dụng nó để thanh toán các chi phí mà không phải rút tiền mặt từ tài khoản của mình.
Bạn có thể đầu tư quỹ HSA không?
Có, bạn có thể đầu tư quỹ HSA, giống như bạn có thể làm với tài khoản đầu tư hoặc tiết kiệm truyền thống. Một số tổ chức tài chính cung cấp các lựa chọn đầu tư, chẳng hạn như quỹ tương hỗ hoặc quỹ hoán đổi danh mục (ETF), để giúp số dư HSA của bạn tăng lên theo thời gian.
HSA khác với Thoả thuận Bồi hoàn Y tế (HRA) như thế nào?
HSA khác với Thoả thuận Bồi hoàn Y tế (HRA) theo nhiều cách. HRA thường do người sử dụng lao động cung cấp và chỉ có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí y tế đủ điều kiện mà nhân viên phải chịu. Ngược lại, HSA là tài khoản tiết kiệm cá nhân thuộc về cá nhân và có thể được sử dụng để thanh toán chi phí y tế cho cá nhân, vợ/chồng và những người phụ thuộc của họ.
Điều gì xảy ra với quỹ HSA nếu bạn thay đổi công việc hoặc nghỉ hưu?
Khi bạn thay đổi công việc hoặc nghỉ hưu, bạn có thể mang theo HSA của mình. Tiền HSA của bạn thuộc về bạn và có thể di chuyển được, vì vậy bạn có thể tiếp tục sử dụng chúng để thanh toán các chi phí y tế đủ điều kiện, bất kể bạn có được tuyển dụng hay không.
Lãi suất cho HSA là bao nhiêu?
Lãi suất cho HSA khác nhau tùy thuộc vào tổ chức tài chính cung cấp tài khoản. Một số tổ chức tài chính có thể cung cấp HSA có lãi suất, trong khi những tổ chức khác thì không. Bạn có thể so sánh lãi suất của các tổ chức tài chính khác nhau để tìm ra mức lãi suất phù hợp nhất với nhu cầu của mình.
Có phí liên quan đến HSA không?
Có, có thể có các khoản phí liên quan đến HSA, chẳng hạn như phí duy trì tài khoản, phí quản lý đầu tư và phí thẻ ghi nợ. Các khoản phí liên quan đến HSA khác nhau tùy thuộc vào tổ chức tài chính cung cấp tài khoản. Bạn có thể so sánh các khoản phí được cung cấp bởi các tổ chức tài chính khác nhau để tìm ra mức phí thấp nhất cho nhu cầu của bạn.
Bottom line
Một tài khoản tiết kiệm sức khỏe, dành cho những người thích một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao, đã bị nhiều người bỏ qua như một phương thức đầu tư. Tuy nhiên, nó cung cấp một cách lý tưởng để tiết kiệm, chi tiêu và phân phối mà không phải trả thuế do lợi ích về thuế gấp ba lần.
Khi nói đến một gói chăm sóc sức khỏe, hãy xem xét liệu một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao có phù hợp với bạn không. Nếu đúng như vậy, hãy mở Tài khoản Tiết kiệm Y tế và bắt đầu đóng góp ngay khi bạn đáp ứng các yêu cầu. Bạn có thể bổ sung các lựa chọn tiết kiệm khác bằng cách tối ưu hóa các khoản đóng góp, tiết kiệm và giữ nguyên số dư trước khi nghỉ hưu.
Tất nhiên, bạn không thể để con chó y tế vẫy đuôi tiết kiệm. Không phải là một ý kiến hay nếu bạn tiết kiệm tiền HSA của bạn thay vì chi tiêu chúng cho hạnh phúc của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn có đủ khả năng tài chính để sử dụng đô la sau thuế cho các chi phí chăm sóc sức khỏe hiện tại trong khi tiết kiệm đô la HSA trước thuế của mình cho sau này, bạn có thể tích lũy một quả trứng làm tổ khá lớn để sử dụng khi nghỉ hưu.
Câu hỏi thường gặp về tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Bạn có bị mất tiền trong tài khoản tiết kiệm sức khỏe của mình không?
Với HSA, không có điều khoản "sử dụng nó hoặc làm mất nó". Đây là một trong những điểm khác biệt chính giữa HSA và FSA. Nếu bạn bỏ tiền vào HSA của mình và sau đó không rút ra, nó sẽ vẫn ở trong tài khoản và có sẵn cho bạn trong những năm tới.
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe có gì đặc biệt?
HSA được biết đến với lợi thế về thuế gấp ba lần — các khoản đóng góp được tính trước thuế, tăng trưởng được miễn thuế và các khoản rút tiền được sử dụng cho các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ tiêu chuẩn cũng không bị đánh thuế. Có một số khía cạnh của những tài khoản này ít được biết đến hơn nhưng có thể có lợi, tùy thuộc vào tình huống của bạn.
Nhược điểm tiềm ẩn của HSA là gì?
Nhược điểm của việc có HSA. Nhược điểm lớn nhất của việc có HSA là bạn cần phải có Chương trình Y tế Khấu trừ Cao (HDHP) để đủ điều kiện. HDHP cần có khoản khấu trừ ít nhất là $ 1,350 đối với bảo hiểm đơn lẻ hoặc $ 2,700 đối với bảo hiểm gia đình. Các số liệu được khấu trừ này tăng lên hàng năm theo tỷ lệ lạm phát.
Điều gì xảy ra với tiền HSA nếu không được sử dụng?
Tiền HSA là của bạn để giữ. Không giống như tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA), số tiền chưa sử dụng trong HSA của bạn sẽ không bị tịch thu vào cuối năm; nó tiếp tục phát triển, được hoãn thuế. … HSA của bạn thuộc về bạn, không phải chủ nhân của bạn, giống như tài khoản séc cá nhân của bạn.
