Kế hoạch hưu trí số dư tiền mặt: Ưu nhược điểm và Rút tiền

Số dư tiền mặt kế hoạch lương hưu đang ngày càng trở nên phổ biến ở các chủ doanh nghiệp tự do và doanh nghiệp nhỏ đang tìm cách giảm gánh nặng thuế của họ. Điều này có lợi kế hoạch nghỉ hưu cũng hoạt động tốt đối với những người có thu nhập cao, những người đã tiết kiệm để nghỉ hưu. Nếu chủ lao động của bạn đang chuyển đổi từ công thức trợ cấp kế hoạch hưu trí thông thường sang công thức trợ cấp kế hoạch hưu trí dòng tiền hiện đại, bạn có thể có một số lo ngại về việc điều này sẽ ảnh hưởng đến bạn như thế nào. Sau đây là câu trả lời cho một số câu hỏi thường gặp nhất. Những câu trả lời này không cấu thành các diễn giải pháp lý về ERISA hoặc Bộ luật Doanh thu Nội bộ nhưng cung cấp kiến ​​thức chung. Trong bài viết này, chúng ta cũng sẽ tìm hiểu thêm về ưu và nhược điểm của gói Hưu trí số dư tiền mặt này, các khoản rút tiền và tổng quan về máy tính.

Kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt là gì?

Kế hoạch hưu trí dòng tiền là một cách nói khác của kế hoạch cân bằng tiền mặt. Nó được biết đến như một kế hoạch lương hưu được xác định. Đó là quyền lợi do người sử dụng lao động cung cấp và được đóng góp theo cách giống như một chương trình lương hưu điển hình.

Chúng ta cũng có thể gọi kế hoạch cân bằng tiền mặt là kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt. Điều này là do tiền được phân bổ cho nó được chỉ định là tiền cho các sự kiện trong cuộc sống sau này. Một quỹ hưu trí là bất kỳ hình thức kế hoạch hưu trí nào theo đó tiền được đóng góp cho các sự kiện trong cuộc sống sau này.

Đó là một kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện được tài trợ hoàn toàn bởi công ty. Kế hoạch cân đối tiền mặt cung cấp các khoản đóng góp lên đến 3 triệu đô la vào năm 2021. Nó phụ thuộc vào mức lương của bạn và khoảng thời gian bạn nghỉ hưu. Các chủ doanh nghiệp đóng góp từ $ 150,000 đến $ 350,000 một năm thì phổ biến hơn. Điều này thường bổ sung cho tài khoản 401 (k) chia sẻ lợi nhuận. Tài khoản có giới hạn đóng góp kết hợp là 58,000 đô la (nhân viên + chủ nhân cho năm 2021). Trong trường hợp bạn tò mò, mỗi đô la bạn đóng góp vào kế hoạch hưu trí dòng tiền đều được khấu trừ thuế.

Kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt hoạt động như thế nào?

Các khoản đóng góp tại nơi làm việc cân bằng tiền mặt cho những người làm việc có trình độ thường lên tới khoảng 6% lương. Điều này trái ngược với 3% đóng góp điển hình của Chương trình 401 (k).

Những người tham gia cũng được hưởng “tín dụng lãi suất” hàng năm. Khoản tín dụng này có thể có một tỷ lệ cố định, chẳng hạn như 5%, hoặc một tỷ lệ thay đổi, chẳng hạn như lãi suất Kho bạc 30 năm. Những người tham gia sẽ nhận một niên kim tùy thuộc vào số dư danh mục đầu tư của họ hoặc một lần khi nghỉ hưu. Sau đó, điều này có thể được chuyển thành IRA hoặc gói của nhà tuyển dụng khác.

Người sử dụng lao động có thể trả nhiều hơn cho các kế hoạch lương hưu cân đối tiền mặt so với các kế hoạch 401 (k), một phần. Điều này là do một chuyên gia tính toán phải xác nhận rằng kế hoạch được tài trợ hợp lý mỗi năm. Phí thiết lập từ 2,000 đô la đến 5,000 đô la, phí quản lý hàng năm từ 2,000 đô la đến 10,000 đô la và phí quản lý đầu tư từ 0.25 phần trăm đến 1 phần trăm tài sản.

Rút tiền từ các kế hoạch cân bằng tiền mặt trong thời gian nghỉ hưu

Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu được chỉ định trong kế hoạch của mình, bạn có thể rút tiền theo một trong hai cách. Một khoản niên kim, giống như lương hưu truyền thống, có thể thanh toán thường xuyên cho phần còn lại của cuộc đời bạn. Nếu kế hoạch của bạn cho phép phân phối một lần, bạn cũng có thể rút một lần và đầu tư theo cách bạn thấy phù hợp. Cơ chế rút tiền từ gói của bạn do người quản lý gói của bạn xác định. Tuy nhiên, nó thường đòi hỏi phải điền vào các thủ tục giấy tờ hoặc hoàn thành các biểu mẫu trực tuyến.

Rút tiền sớm từ Kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt

Người sử dụng lao động của bạn có thể khóa kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt của bạn, ngăn bạn rút tiền ngoài việc chuyển khoản. Bạn có thể cấu trúc việc chuyển đổi kế hoạch hưu trí của mình như một khoản phân phối tiền mặt cho bạn nếu bạn đủ điều kiện. Nếu bạn giữ lại tiền mặt, bạn phải trả thuế thu nhập trên khoản thanh toán đó cũng như bị phạt 10% cho việc rút tiền kế hoạch hưu trí số dư tiền mặt sớm. Mặc dù 20% số dư của bạn sẽ được giữ lại, nhưng bạn cũng phải chịu trách nhiệm về các khoản thuế và tiền phạt thực tế của mình, có thể hơn 20%.

Ưu và nhược điểm của Kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt

Trước khi bạn thực hiện kế hoạch hưu trí số dư tiền mặt, bạn cần phải biết những ưu và khuyết điểm. Hãy xem xét một số trong số họ;

Ưu điểm Kế hoạch Cân bằng Tiền mặt:

• Người sử dụng lao động có thể có sự kết hợp của các chương trình hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) và kế hoạch cân bằng tiền mặt, cho phép người sử dụng lao động tối ưu hóa số tiền đóng góp của họ.
• Nhân viên sẽ đóng góp nhiều hơn đáng kể vào các kế hoạch này so với các kế hoạch thông thường.
• Sự đóng góp của nhân viên thay đổi theo độ tuổi; người tham gia càng lớn tuổi, họ càng đóng góp nhiều hơn.
• Chiến lược này nhằm tạo ra sự tăng trưởng ổn định và thận trọng.
• Nhân viên sẽ nhận được khoản thanh toán của họ dưới hình thức một lần. Sau đó, điều này có thể được chuyển sang IRA hoặc kế hoạch của người sử dụng lao động mới nếu kế hoạch đó cho phép hoàn tác.
• Hình thức kế hoạch này có lợi cho những người có thu nhập cao, những người có thể không thể đóng góp cho các chương trình khác hoặc những người bị giới hạn trong các khoản đóng góp cho kế hoạch thông thường của họ.
• Gói này cho phép các chủ doanh nghiệp nhỏ “bắt kịp” các khoản thanh toán cho kế hoạch nghỉ hưu nếu họ không đầu tư nhiều khi phát triển công ty của mình.

Kế hoạch cân bằng tiền mặt Nhược điểm:

• Người sử dụng lao động phải trả thêm phí cho các kế hoạch dòng tiền để một chuyên gia tính toán xác nhận rằng kế hoạch được tài trợ đầy đủ hàng năm.
• Các chương trình này không có các lựa chọn đầu tư; thay vào đó, người lao động nhận được một báo cáo số dư tài khoản vào cuối năm.
• Nhân viên không thể chọn cách chi tiêu quỹ vì dự trữ quỹ được xử lý một cách chuyên nghiệp bởi người sử dụng lao động hoặc một công ty đầu tư hỗ trợ.
• Nhân viên có thể cần phải bao gồm các khoản đầu tư tăng trưởng trong kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu của họ do lợi nhuận thấp.
• Mặc dù nhân viên sẽ nhận được khoản bồi thường của mình dưới dạng niên kim và người sử dụng lao động phải cung cấp một khoản bồi thường, nhưng điều đó không được đề xuất hoặc bình thường vì chương trình sẽ sớm bị chấm dứt.

Bây giờ chúng ta đã thấy những ưu và nhược điểm của kế hoạch hưu trí số dư tiền mặt này, hãy xem cách tính toán hoạt động như thế nào với máy tính.

Máy tính cho Kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt

Có thể tính toán các khoản đóng góp, thanh toán và rút tiền trong kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt của bạn bằng cách sử dụng các công cụ / máy tính. Máy tính Kế hoạch Hưu trí Số dư Tiền mặt Tháng Bảy, Máy tính Kế hoạch Quyền lợi Được xác định và Máy tính Khoản Đóng góp Tối đa là một trong những công cụ nổi bật nhất. Chúng ta hãy xem cách hoạt động của máy tính gói Phúc lợi.

Tổng quan về Máy tính Kế hoạch Quyền lợi được Xác định

Khấu trừ cho các Kế hoạch Phúc lợi Xác định là gì?

Kế hoạch lợi ích được xác định Quy đổi tính lương hưu Quyền lợi được xác định MIỄN PHÍ. Công cụ này cũng là một Máy tính Kế hoạch Số dư Tiền mặt vì Kế hoạch Số dư Tiền mặt là một dạng của Kế hoạch Lợi ích Xác định. Chọn độ tuổi, mức lương và thời gian kinh doanh của bạn bằng cách sử dụng các thanh trượt. Nếu bạn đã kết hôn và vợ / chồng của bạn làm việc cho doanh nghiệp của bạn, hãy cung cấp các thông tin chi tiết tương tự cho vợ / chồng của bạn. Việc sử dụng đối tác của bạn làm tăng số tiền khấu trừ Quyền lợi Xác định mà bạn sẽ đủ điều kiện.

Khi bạn vượt qua các thanh trượt, Máy tính Kế hoạch Lợi ích Xác định có thể tính toán các số liệu trong thời gian thực. Tính năng này hiển thị cách các con số thay đổi với mỗi đầu vào. Hơn nữa, vì bạn không phải “gửi” các chi tiết mỗi khi bạn thay đổi nó, bạn có thể chạy nhiều tình huống một cách dễ dàng.

Hai số liệu được đưa ra bởi công cụ tính lương hưu Quyền lợi Xác định:

1. Mức đóng góp: Mức đóng góp Phúc lợi được Xác định gần đúng trong mười năm tới.
2. Tổng đóng góp: Số tiền tối đa mà một người có thể đóng góp trong năm đầu tiên. Mức đóng góp tối đa mang lại một thống kê là "tải trước". Tùy chọn này dẫn đến các khoản đóng góp tiềm năng thấp hơn. Trong trường hợp người ta yêu cầu một khoản khấu trừ lớn hơn trả trước hoặc thời hạn gộp dài hơn để “nhiều đô la hơn”, thì việc “đóng góp quá mức” trong những năm đầu có thể có ý nghĩa.

Đầu vào ảnh hưởng như thế nào đến việc tính toán kế hoạch lợi ích do bạn xác định

Máy tính Kế hoạch Phúc lợi được Xác định xác định khoản đóng góp có thể được khấu trừ. Các yếu tố đầu vào ảnh hưởng như thế nào đến việc ước tính Kế hoạch Lợi ích Xác định của bạn?

1. Tuổi: Nói chung, mức đóng góp cho phép của bạn càng cao thì bạn càng gần đến tuổi nghỉ hưu. Điều này là do khi thời gian ngắn hơn, các khoản đóng góp cho Lợi ích xác định cao hơn sẽ được mong đợi cho một số tiền lợi ích nhất định.
2. Thu nhập của bạn: Họ có thể điều chỉnh các giới hạn Quyền lợi Xác định của bạn theo thu nhập của bạn. Thu nhập trung bình trong ba năm là 230,000 đô la sẽ có toàn bộ lợi nhuận tiềm năng vào năm 2021. Thu nhập trung bình thấp hơn có thể làm giảm giới hạn Quyền lợi Xác định. Tuy nhiên, đây không phải là luôn luôn như vậy. Nó là sản phẩm của thu nhập của chủ sở hữu và thời gian phục vụ công ty.
3. Số năm kinh doanh: Như đã nêu trước đây, số năm kinh doanh có thể ảnh hưởng đến giới hạn của Kế hoạch lợi ích được xác định nếu mức lương trung bình dưới 230,000 đô la vào năm 2021.
4. Vợ / chồng của Bạn có phải là Nhân viên của Công ty không? Về mặt lý thuyết, có vợ / chồng của bạn là nhân viên của công ty cho phép bạn tăng gấp đôi số tiền quyên góp được khấu trừ. Sự gia tăng mức đóng góp cho phép sẽ là kết quả của tuổi tác, mức lương và số năm làm việc của vợ / chồng bạn cho công ty.

Tăng đóng góp của bạn cho một kế hoạch lợi ích xác định

Giờ bạn đã hiểu các yếu tố đầu vào ảnh hưởng như thế nào đến ước tính của Kế hoạch Phúc lợi Xác định, hãy xem xét các tùy chọn sau để tăng mức đóng góp được khấu trừ tối đa:

1. Tăng thu nhập của bạn: Tăng thu nhập của bạn sẽ cung cấp cho bạn giới hạn cao hơn. Điều này dễ thực hiện nhất nếu họ đánh thuế bạn với tư cách là một công ty. Điều này là do mức lương W-2 cao hơn ảnh hưởng trực tiếp đến giới hạn đóng góp của bạn. Tuy nhiên, bạn phải cân bằng giữa khoản khấu trừ thuế thu nhập lớn hơn với các khoản thuế trả lương cao hơn.
2. Thuê người phối ngẫu của bạn trong công ty: Như đã nêu trước đây, nếu vợ / chồng của bạn làm việc trong lĩnh vực kinh doanh, bạn sẽ có thể nhân đôi khoản khấu trừ của mình. Trên thực tế, bạn sẽ trả cho đối tác ít hơn chủ sở hữu chính của công ty. Mặt khác, khoản khấu trừ Quyền lợi Xác định, có thể tăng lên rất nhiều tùy thuộc vào độ tuổi và mức thu nhập của người phối ngẫu.
3. Thêm gói 401 (k): Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn sẽ trì hoãn và trừ thêm $ 26,000 cho mỗi người bằng cách thực hiện Kế hoạch 401 (k). Nó cũng cho phép phân bổ chia sẻ lợi nhuận.

Kế hoạch lương hưu cân bằng tiền mặt được tài trợ như thế nào?

Kế hoạch lương hưu cân bằng tiền mặt được tài trợ bởi các khoản đóng góp từ người sử dụng lao động và cũng có thể bao gồm các khoản đóng góp từ nhân viên.

Điều gì xảy ra với số dư tài khoản của nhân viên nếu chủ của họ ngừng kinh doanh?

Nếu người sử dụng lao động ngừng kinh doanh, số dư tài khoản của nhân viên trong kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt được bảo vệ bởi Tổng công ty bảo đảm phúc lợi hưu trí (PBGC).

Lãi suất được xác định như thế nào trong kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt?

Lãi suất trong kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt thường do người sử dụng lao động xác định và có thể dựa trên tỷ giá thị trường hoặc tỷ lệ quy định do người sử dụng lao động xác định.

Điều gì xảy ra với số dư tài khoản của nhân viên nếu họ nghỉ việc?

Nếu một nhân viên nghỉ việc, số dư tài khoản của họ trong kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt thường được thanh toán cho họ dưới dạng phân phối một lần hoặc chuyển vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA).

Kế hoạch lương hưu cân bằng tiền mặt khác với kế hoạch 401(k) như thế nào?

Kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt là một kế hoạch lương hưu phúc lợi xác định, trong khi kế hoạch 401(k) là một kế hoạch đóng góp xác định. Trong kế hoạch 401(k), nhân viên chịu trách nhiệm lựa chọn đầu tư và chịu rủi ro đầu tư, trong khi trong kế hoạch lương hưu cân bằng tiền mặt, người sử dụng lao động chịu trách nhiệm tài trợ cho kế hoạch và chịu rủi ro đầu tư.

Ý nghĩa về thuế của kế hoạch lương hưu cân bằng tiền mặt là gì?

Ý nghĩa về thuế của kế hoạch lương hưu cân bằng tiền mặt phụ thuộc vào kế hoạch cụ thể và hoàn cảnh của người lao động. Nói chung, các khoản đóng góp cho kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt được thực hiện trước thuế, trong khi các khoản phân phối được đánh thuế là thu nhập thông thường.

Kết luận

Khi nói đến tài khoản hưu trí, mục đích là để khuyến khích mọi người chuẩn bị cho việc nghỉ hưu đồng thời ngăn họ sử dụng những sơ hở đó.

Hy vọng rằng bạn đã có cơ hội xem xét những ưu và nhược điểm của các kế hoạch hưu trí dòng tiền để bạn có thể đưa ra lựa chọn đúng đắn.

Câu hỏi thường gặp về Kế hoạch hưu trí số dư tiền mặt

Bài viết liên quan

1. Kế hoạch cân bằng tiền mặt khi nghỉ hưu: Giới hạn đóng góp vào năm 2021 (Đã cập nhật!)
2. CẢM GIÁC VÀ ĐẦU TƯ: Tổng quan đầy đủ vào năm 2021
3. 7 cách để xác định bạn và xác định doanh nghiệp của bạn
4. TIỀN CẢM ỨNG VÀ ĐẦU TƯ: Hướng dẫn tốt nhất cho năm 2021
5. Gia đình giúp đỡ gia đình trong cơn bão Harvey và Irma đánh thức