Kế hoạch cân bằng tiền mặt là một loại kế hoạch lương hưu khác với kế hoạch thông thường. Một niên kim suốt đời là một lựa chọn cho người lao động theo kế hoạch cân bằng tiền mặt, giống như nó theo một khoản lương hưu/hưu trí thông thường.
Các kế hoạch cân bằng tiền mặt hấp dẫn đối với người sử dụng lao động vì chúng dễ quản lý, tiết kiệm chi phí và mang lại lợi thế về thuế cho cả người sử dụng lao động và nhân viên. Bài viết này sẽ thảo luận về các tính năng và lợi ích của các kế hoạch cân đối tiền mặt và cung cấp thông tin về cách người sử dụng lao động có thể thiết lập và quản lý chúng.
Kế hoạch Cân bằng Tiền mặt là gì?
Kế hoạch số dư tiền mặt là một loại kế hoạch lợi ích cụ thể có chức năng khác với các loại kế hoạch hưu trí khác, chẳng hạn như kế hoạch 401(k) chia sẻ lợi nhuận hoặc kế hoạch lợi ích xác định thông thường.
Các kế hoạch số dư tiền mặt đôi khi được gọi là "các kế hoạch kết hợp" bởi vì, về cơ bản, chúng bao gồm các lợi thế của cả kế hoạch đóng góp xác định và lợi ích xác định, bao gồm giới hạn đóng góp cao của chúng.
Moreso, phần lớn các kế hoạch số dư tiền mặt được tạo ra chủ yếu để mang lại lợi ích cho chủ sở hữu hoặc giám đốc điều hành của công ty. Để tuân thủ các quy định của IRS, công ty thường trả cho chủ sở hữu và giám đốc điều hành nhiều hơn so với nhân viên của mình. Khi tạo một kế hoạch cân đối tiền mặt, công ty tài trợ đặt các khoản đóng góp của giám đốc điều hành và cổ đông lên đến giới hạn pháp lý.
Kế hoạch số dư tiền mặt chỉ có thể được tài trợ bởi các công ty và bất kỳ tổ chức công ty nào cũng đủ điều kiện để làm như vậy, bất kể chủ sở hữu có phải là nhân viên duy nhất hay không.
Số dư tiền mặt có tốt không?
Vâng, nó thường được coi là tốt. Có một số dư tiền mặt lành mạnh đảm bảo rằng bạn có đủ tiền trong tay để trang trải các chi phí hàng ngày và các chi phí bất ngờ.
Nó cũng giúp bảo vệ các doanh nghiệp khỏi những khó khăn về tài chính và có thể được sử dụng để đầu tư vào các dự án hoặc cơ hội mới. Số dư tiền mặt lành mạnh cũng có thể giúp nâng cao niềm tin của nhà đầu tư và cải thiện xếp hạng tín dụng.
Ví dụ về số dư tiền mặt là gì?
Số dư tiền mặt là số tiền mà một doanh nghiệp có sẵn để sử dụng cho các hoạt động hàng ngày và các chi phí khác. Ví dụ về số dư tiền mặt bao gồm:
#1. Tài khoản ngân hàng doanh nghiệp:
Các doanh nghiệp giữ tiền mặt trong tài khoản ngân hàng để thanh toán chi phí hoạt động và tài trợ cho các khoản đầu tư. Chủ doanh nghiệp có thể kiểm tra số dư tài khoản của họ để xác định số tiền có sẵn cho họ.
#2. Tiền mặt:
Các doanh nghiệp cũng có thể giữ một số tiền mặt dưới dạng tiền xu hoặc tiền giấy. Số tiền này có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí nhỏ như đỗ xe hoặc mua hàng hóa từ nhà cung cấp.
#3. Tiền lẻ:
Hầu hết các doanh nghiệp đều có một quỹ tiền mặt nhỏ được sử dụng để mua hàng nhỏ. Đây là một số tiền cố định được giữ trong văn phòng và được sử dụng để thanh toán những thứ như đồ ăn nhẹ, đồ dùng văn phòng và các chi phí nhỏ khác. Luôn có một số tiền nhất định tại văn phòng để trả cho đồ ăn nhẹ, tài liệu văn phòng và các chi phí nhỏ khác.
#4. Ứng tiền mặt bằng thẻ tín dụng:
Các doanh nghiệp cũng có thể sử dụng thẻ tín dụng để nhận tạm ứng tiền mặt. Đây là một khoản vay được trả lại theo thời gian với lãi suất. Số tiền mặt khả dụng sẽ phụ thuộc vào hạn mức tín dụng của thẻ.
#5. Tài khoản đầu tư:
Các doanh nghiệp cũng có thể có các khoản đầu tư như cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ tương hỗ. Số dư tiền mặt của các tài khoản này sẽ khác nhau tùy thuộc vào hiệu suất của các khoản đầu tư.
Lợi ích của kế hoạch cân bằng tiền mặt
Đối với những người tự kinh doanh và chủ sở hữu của các doanh nghiệp nhỏ, một khoản tiền mặt cân bằng kế hoạch là một công cụ hoạch định thuế và hưu trí mạnh mẽ. Ví dụ, thiết lập một kế hoạch có thể cung cấp cho người sử dụng lao động những lợi thế được liệt kê dưới đây:
- Người sử dụng lao động có thể khấu trừ các khoản thanh toán kế hoạch số dư tiền mặt.
- So với các phương tiện hưu trí khác, kế hoạch số dư tiền mặt có thể cung cấp các khoản đóng góp được khấu trừ lớn hơn nhiều. Mặt khác, với kế hoạch cân đối tiền mặt, người sử dụng lao động có thể, trong những điều kiện thích hợp, khấu trừ vài trăm nghìn đô la cho mỗi cá nhân mỗi năm.
- Nhân viên nhận trợ cấp từ chương trình không nợ thuế ngay lập tức đối với các khoản đóng góp của chủ lao động được thực hiện thay mặt họ.
- Lợi nhuận đầu tư thực hiện đối với tài sản của Kế hoạch không bao giờ phải chịu thuế của người sử dụng lao động và không phải chịu thuế ngay lập tức đối với nhân viên của những người tham gia Kế hoạch.
- Nhân viên có thể tiếp tục hoãn thuế đối với lợi ích của họ bằng cách luân chuyển tiền mặt của họ cân bằnge phân phối cho một IRA.
- Không giống như các kế hoạch đóng góp được xác định (chẳng hạn như SEP và Kế hoạch 401(k)), bị hạn chế đối với khoản khấu trừ của chủ lao động là 25% tiền lương, các kế hoạch số dư tiền mặt không có hạn chế này. Vì vậy, so với các kế hoạch đóng góp xác định, tiền mặt cân bằngCác kế hoạch điện tử thường cung cấp một khoản khấu trừ lớn hơn liên quan đến một số tiền thuế biên chế nhất định.
- Không giống như các kế hoạch lợi ích xác định truyền thống, phân phối một lần không bị ảnh hưởng bởi lãi suất.
Kế hoạch cân đối tiền mặt hoạt động như thế nào?
Hai thành phần tạo nên lợi ích số dư tiền mặt:
- Một khoản tín dụng lãi suất và
- Một khoản tín dụng trả tiền.
Tín dụng thanh toán là số tiền đã được ghi có vào tài khoản hư cấu hoặc danh nghĩa của nhân viên. Tín dụng thanh toán có hai hình thức khác nhau: số tiền cố định (chẳng hạn như 300,000 đô la mỗi năm) và phần trăm thanh toán (chẳng hạn như 50% tiền bồi thường).
tín dụng lãi suất đưa ra một "tiền lãi" trên số dư hiện có (một khoản trả trước cộng với các khoản tín dụng lãi suất). Kế hoạch có thể ghi có tiền lãi dựa trên một chỉ số (chẳng hạn như trái phiếu kho bạc), tỷ lệ phần trăm được xác định trước (chẳng hạn như 5% hàng năm) hoặc lợi tức trên tài sản của kế hoạch. Mặc dù nó có thể được trả thường xuyên hơn, tiền lãi thường được ghi có hàng năm.
Giới hạn về tính đủ điều kiện & đóng góp
Kế hoạch cân đối tiền mặt có thể được bắt đầu bởi hầu hết mọi tổ chức, từ các công ty lớn đến doanh nghiệp nhỏ. Khả năng đủ điều kiện để tạo một tài khoản khá rộng. Mặc dù một công ty có thể bao gồm bất kỳ nhân viên đủ tiêu chuẩn nào, các CEO và những nhân viên được trả lương cao khác thường được hưởng lợi từ các kế hoạch này. Tuy nhiên, các kế hoạch này thường được các chủ doanh nghiệp lựa chọn vì giới hạn đóng góp rất cao.
Trên thực tế, những người trên 70 tuổi có thể bỏ ra hơn 400,000 đô la hàng năm trong kế hoạch cân đối tiền mặt. Ngược lại với lợi thế về thuế và giới hạn đóng góp liên quan đến 401 (k) thông thường.
Hơn nữa, tiêu chuẩn 401(k) cho phép đóng góp tối đa kết hợp là 64,500 đô la từ cả cá nhân và người sử dụng lao động. Rõ ràng việc có hai trong số các kế hoạch này có thể dẫn đến một số phương pháp hoãn thuế đáng kinh ngạc và sự phát triển nhanh chóng của tài sản hưu trí. Với một khoản tiền mặt cân bằngTheo kế hoạch, không có bất kỳ khoản đóng góp bắt kịp nào, nhưng giới hạn đóng góp được hoãn thuế tăng theo độ tuổi. Do đó, theo một cách nào đó, các quy tắc quản lý thiết kế kế hoạch cho phép thanh toán bù đắp sau này trong cuộc sống. Số tiền chính xác được xác định theo tuổi của bạn và kế hoạch được cung cấp bởi chủ nhân của bạn.
Số dư tiền mặt có ý nghĩa gì trong công việc?
Số dư tiền mặt trong một công việc đề cập đến số tiền mà một nhân viên có trong hệ thống trả lương hoặc tài khoản ngân hàng của công ty họ. Nó thường là số tiền ròng của tất cả tiền lương, các khoản khấu trừ và các khoản bồi thường khác mà nhân viên đã nhận và nợ.
Moreso, tiền mặt cân bằnge thường được sử dụng để theo dõi tiền lương và phúc lợi của nhân viên, đồng thời cũng có thể được sử dụng để giúp xác định số tiền thuế cần phải trả.
Kế hoạch hưu trí Số dư tiền mặt
Một kế hoạch hưu trí có lợi ích xác định với một giải pháp thay thế cho niên kim suốt đời là một kế hoạch hưu trí cân bằng tiền mặt. Công ty tín dụng một khoản tiền mặt cân bằngLập kế hoạch cho tài khoản của người tham gia với một phần tiền lương hàng năm cộng với tiền lãi được xác định trước.
Các tiêu chí về lợi ích được xác định đóng vai trò là nền tảng cho các hạn chế tài chính, nhu cầu tài trợ và rủi ro đầu tư. Tuy nhiên, những thay đổi đối với danh mục đầu tư không ảnh hưởng đến phần thưởng cuối cùng của thành viên khi họ nghỉ hưu hoặc rời công ty. Các khoản lãi và lỗ của danh mục đầu tư hoàn toàn thuộc về công ty.
Kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt bao gồm các tính năng tương tự như kế hoạch 401 (k). Vì vậy, những người tham gia chắc chắn nhận được một số tiền nhất định khi họ nghỉ hưu và các khoản đầu tư của họ được xử lý bởi các chuyên gia. Vì vậy, thay vì được mô tả dưới dạng dòng thu nhập hàng tháng, các lợi ích được mô tả dưới dạng số dư tài khoản kiểu 401(k).
Kế hoạch lương hưu truyền thống so với kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt
Sự khác biệt chính giữa kế hoạch lương hưu truyền thống và tiền mặt cân bằngLương hưu là khoản tiền sau này thường dựa trên khoản thanh toán hàng tháng của bạn dựa trên những năm kiếm được nhiều tiền nhất của bạn trong vài năm trước đó.
Kế hoạch lương hưu trợ cấp tiền mặt sử dụng toàn bộ quá trình làm việc của bạn và nhằm mục đích có một số tiền nhất định trong tài khoản của bạn khi nghỉ hưu.
Kế hoạch lương hưu 401(k) so với số dư tiền mặt
Người sử dụng lao động chấp nhận rủi ro đầu tư vào CBP, đây là điểm khác biệt lớn nhất giữa lương hưu số dư tiền mặt và quỹ 401(k) ngoài giới hạn đóng góp. Do đó, bất kể điều gì xảy ra, người sử dụng lao động phải đảm bảo rằng người lao động nhận được số tiền đã thỏa thuận vì họ có trách nhiệm phải làm như vậy.
Bảng cân đối tiền mặt
Bảng cân đối tiền mặt là một báo cáo tài chính cho thấy lượng tiền mặt mà một công ty có trong tay tại bất kỳ thời điểm nào. Mục đích chính của nó là theo dõi dòng tiền của công ty và đưa ra một cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính của công ty.
Một lần nữa, bảng cân đối tiền mặt bao gồm tiền mặt trong tay, tiền gửi ngân hàng và bất kỳ tài sản lưu động nào khác, chẳng hạn như chứng khoán có thể bán được. Nó cũng sẽ hiển thị bất kỳ khoản nợ chưa thanh toán nào, chẳng hạn như các khoản phải trả, các khoản vay và các khoản nợ khác. Vì vậy, tiền mặt cân bằngbảng điện tử được sử dụng để so sánh tiền mặt hiện tại của công ty cân bằnge vào hồ sơ lịch sử của nó, cho phép nó lập kế hoạch tốt hơn cho các chi phí và đầu tư trong tương lai.
Điều gì xảy ra với Kế hoạch cân đối tiền mặt nếu bạn nghỉ việc?
Nếu bạn thay đổi công việc, bạn có thể chuyển tiền từ kế hoạch lương hưu số dư tiền mặt sang IRA.
Tuy nhiên, ở chỗ bạn không quản lý hoặc chọn tài sản của mình cho các kế hoạch cân bằng tiền mặt, chúng giống hệt với các kế hoạch lương hưu khác về mặt đó. Mỗi năm, một khoản tín dụng được áp dụng cho tiền mặt của bạn cân bằngtài khoản điện tử tùy thuộc vào mức lương của bạn và khoảng thời gian bạn đã làm việc cho tổ chức.
Tôi nên có bao nhiêu tiền mặt?
Dựa trên tình huống cụ thể và mục tiêu tài chính của bạn, bạn nên duy trì số dư tiền mặt nhất định.
Có thể là một ý kiến hay nếu cam kết ít nhất 5% danh mục đầu tư của bạn bằng tiền mặt. Nhiều chuyên gia có trách nhiệm có thể chọn có sẵn 10% đến 20%. Bằng chứng cho thấy rằng ở cấp độ phân bổ tiền mặt này, sự đánh đổi rủi ro/lợi nhuận ở mức cao nhất.
Đối với những trường hợp khẩn cấp hoặc nhu cầu lớn, đột xuất, hãy bảo quản ít nhất 3-6 tháng chi phí sinh hoạt trong một tài khoản riêng biệt, dễ tiếp cận. Điều này thường được gọi là một quỹ khẩn cấp. Ngoài ra, bạn có thể muốn tiết kiệm tiền cho các mục tiêu ngắn hạn như đi nghỉ hoặc mua ô tô. Cuối cùng, tiền mặt của bạn cân bằnge nên là bất cứ thứ gì đủ để đáp ứng nhu cầu cá nhân của bạn và đạt được các mục tiêu tài chính của bạn.
trong bản chất
Kế hoạch Cân bằng Tiền mặt là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí mang lại cho nhân viên một số lợi thế. Nó cho phép họ tiết kiệm tiền thuế, và nó cũng cho họ cơ hội để tăng quỹ hưu trí của mình một cách nhanh chóng.
Ngoài ra, kế hoạch cũng cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư, cho phép nhân viên chọn một trong những phù hợp nhất với nhu cầu cá nhân của họ. Với kế hoạch phù hợp và quản lý phù hợp, tiền mặt cân bằngkế hoạch điện tử có thể là một cách tuyệt vời để đảm bảo một khoản hưu trí thoải mái.
Nhìn chung, số dư tiền mặt Kế hoạch nghỉ hưu là một lựa chọn hấp dẫn cho nhiều nhân viên. Nó mang lại nhiều lợi ích, bao gồm tiết kiệm thuế, nhiều lựa chọn đầu tư và tiềm năng tăng trưởng nhanh quỹ hưu trí. Theo đó, với kế hoạch phù hợp, người lao động có thể tận hưởng thời gian nghỉ hưu thoải mái và an toàn.
Câu hỏi thường gặp về số dư tiền mặt
Bạn nên đưa bao nhiêu tiền vào kế hoạch cân đối tiền mặt?
Số tiền tối đa có thể được tiết kiệm bằng tiền mặt cân bằng Kế hoạch hưu trí là $300,000 mỗi năm cho những người từ 70 tuổi trở lên. Ngược lại với các lợi ích về thuế và giới hạn đóng góp liên quan đến 401(k) thông thường. 401(k) điển hình cho phép đóng góp tối đa kết hợp là 64,500 đô la từ cá nhân và người sử dụng lao động.
Kế hoạch cân đối tiền mặt có thể được sử dụng để làm gì?
Bạn có tùy chọn nhận thanh toán một lần hoặc rút tiền. Nếu bạn quyết định về số tiền một lần, nếu được phép, bạn có thể chuyển số tiền đó vào IRA hoặc kế hoạch hưu trí khác.
Nếu tôi từ chức, điều gì sẽ xảy ra với lương hưu số dư tiền mặt của tôi?
Bởi vì tiền mặt của bạn cân bằnge lương hưu có thể chuyển nhượng được, bạn có thể chuyển phần được giao vào một kế hoạch hưu trí khác khi bạn nghỉ việc.
Tần suất đóng góp vào kế hoạch cân đối tiền mặt là gì?
Kế hoạch thường nhận được đóng góp mỗi năm. Có hai phần cho việc này: đóng góp tiền lương và đóng góp lãi suất. Nhưng doanh nghiệp của bạn có thể tặng quà vào cuối năm tài chính hoặc gần đến năm đó. Kết thúc năm tài chính thường là khi đóng góp kế hoạch được thực hiện.
Bài viết liên quan
