Các phương pháp dự báo tài chính kinh doanh tương tự như các phương pháp được thấy trên thực đơn nhà hàng. Có rất nhiều danh mục và khả năng có sẵn, và tất cả đều đáp ứng được những gì bạn yêu cầu và mong muốn. Bởi vì doanh nghiệp của bạn là duy nhất, bạn phải lựa chọn cẩn thận phương pháp dự báo kinh doanh và các chiến lược sẽ cung cấp cho bạn chính xác những gì bạn cần trong những tháng tới. Chúng ta sẽ xem xét hai phương pháp dự báo rộng: dự báo định lượng và định tính.
Phương pháp Dự báo là gì?
Dự báo là quá trình xác định quy mô của các sự kiện không chắc chắn trong tương lai và đưa ra các kết luận khác nhau dựa trên các giả định khác nhau. Không phải tất cả các phương pháp sẽ hoàn thành mục tiêu của dự báo; những người ra quyết định nên nắm được loại hình nào phù hợp nhất với doanh nghiệp.
Các doanh nghiệp có một số lựa chọn thay thế khi chọn một mô hình dự báo tài chính cung cấp dữ liệu chính xác, đáng tin cậy để thúc đẩy ra quyết định chiến lược. Bạn có thể chọn giữa các phương pháp dự báo đơn giản và các phương pháp nâng cao yêu cầu sử dụng phần mềm kinh doanh để hạch toán cho tất cả các biến đang được giải quyết.
Mỗi chiến lược đều có ưu điểm và nhược điểm. Do đó, các tổ chức phải lựa chọn phương pháp dự báo đáp ứng tốt nhất các mục tiêu và mục tiêu của họ khi dự đoán tài chính trong tương lai.
Điều quan trọng cần nhớ là không có dự báo tài chính nào là hoàn hảo. Bởi vì doanh nghiệp của bạn đang cố gắng tạo ra các dự báo trong tương lai dựa trên thông tin và hiểu biết sâu sắc từ quá khứ, nên luôn có một phần sai sót. Điều này không phụ thuộc vào việc bạn sử dụng phương pháp dự báo nghiêm ngặt như thế nào. Thay vào đó, các tổ chức đang tìm kiếm một chiến lược dự báo có thể giúp tạo khung và hướng dẫn các quyết định tài chính như lập ngân sách và tuyển dụng.
Các loại phương pháp dự báo
Các phương pháp dự báo thường được phân thành hai loại: dự báo định tính và dự báo định lượng. Dưới đây là tổng quan về từng trường phái tư duy, cũng như một số phương pháp dự báo phổ biến nhất được các tổ chức sử dụng ngày nay.
# 1. Phương pháp dự báo định lượng
Các phương pháp dự báo tài chính định lượng sử dụng một cách tiếp cận đơn giản để tạo ra các dự báo dựa trên các dữ kiện khó. Thông thường, dự báo định lượng hiệu quả hơn khi xử lý các điểm dữ liệu như tăng trưởng doanh số bán hàng trong tương lai và các chủ đề về thuế. Điều này trái ngược với chủ đề có ít bằng chứng chính xác hơn để thúc đẩy những dự báo này.
Mặc dù phương pháp dự báo định lượng loại bỏ phỏng đoán khỏi quy trình, nhưng nó có thể bị cản trở bởi sự thiếu kỹ năng của con người. Điều này có thể dẫn đến việc thiếu bối cảnh thiết yếu có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến các dự báo. Tuy nhiên, nó là một công cụ hữu ích trong nhiều trường hợp kinh doanh khác nhau, đặc biệt khi dữ liệu kinh doanh trước đây của bạn là nguồn đáng tin cậy để ước tính kết quả trong tương lai.
Sau đây là một số phương pháp dự báo định lượng phổ biến nhất mà các doanh nghiệp sử dụng.
# 1. Đường thẳng
Phương pháp dự báo đường thẳng là một trong những phương pháp đơn giản nhất để thực hiện, chỉ liên quan đến phép toán cơ bản và tạo ra các dự báo hợp lý cho những gì các công ty có thể mong đợi trong các kịch bản tài chính trong tương lai. Dự báo đường thẳng thường được sử dụng khi một doanh nghiệp dự đoán tăng trưởng doanh thu trong tương lai.
Doanh nghiệp của bạn có thể sử dụng tốc độ tăng trưởng doanh số bán hàng trước đó của nó làm tiêu chuẩn cho sự tăng trưởng trong tương lai. Ví dụ: nếu doanh thu tăng trung bình 7% trong ba năm qua, bạn có thể sử dụng phương pháp đường thẳng để dự báo tốc độ tăng trưởng tương tự trong 3-5 năm tới.
Tất nhiên, nhiều yếu tố sẽ ảnh hưởng không chỉ đến tăng trưởng doanh thu mà còn ảnh hưởng đến lợi nhuận ròng của bạn trong khoảng thời gian đó. Tuy nhiên, chiến lược này vẫn có thể hữu ích khi đề ra các mục tiêu và ngân sách tài chính. Nó cũng có thể được sử dụng để lập kế hoạch dựa trên vị trí mà bạn mong đợi công ty của mình.
# 2. Trung bình động
Đường trung bình là hiệu suất trung bình của một thống kê cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định. Đường trung bình thường được sử dụng để kiểm tra khung thời gian hàng tháng hơn là khoảng thời gian hàng năm. Nó dùng để đánh giá doanh thu, lợi nhuận, tăng trưởng bán hàng, giá cổ phiếu và các biện pháp tài chính tiêu chuẩn khác.
Đường trung bình động rất hữu ích để làm mượt hoạt động theo thời gian, giúp bạn có bức tranh tốt hơn về xu hướng tài chính của công ty bạn. Nếu bạn làm việc trong lĩnh vực mà doanh số và doanh thu thay đổi theo thời gian, thì đường trung bình động ba hoặc năm tháng có thể giúp bạn hiểu các đỉnh và đáy xảy ra từ tháng này sang tháng khác.
# 3. Chuỗi thời gian
Chuỗi thời gian là một từ dùng để chỉ nhiều phương pháp để dự báo tài chính. Mục đích cơ bản của phương pháp dự báo này là tìm ra các xu hướng trong dữ liệu trước đó sẽ tái xuất hiện trong tương lai, cho phép dự báo theo hướng dữ liệu trên nhiều biện pháp tài chính khác nhau.
Điều này rất hữu ích khi hiệu suất phải khá nhất quán. Ví dụ: dự báo chuỗi thời gian có thể ước tính hiệu suất trong tháng tới bằng cách sử dụng doanh số bán hàng và tăng trưởng doanh thu từ các tháng trước. Nếu bản dịch trực tiếp của những xu hướng này sang kết quả kinh doanh của bạn không chính xác, bạn có thể áp dụng kỹ thuật làm mượt để dự báo chuỗi thời gian. Bạn sử dụng giá trị trung bình của những con số này để giảm các điểm cực trị và ước tính mô hình có giới hạn thời gian cho hiệu suất trong tương lai.
Trong trường hợp các thay đổi theo mùa hoặc các thay đổi khác có thể ảnh hưởng đến dự báo, dự báo theo chuỗi thời gian cho phép cập nhật dữ liệu trong quá khứ để giải thích cho các xu hướng này. Dự báo chuỗi thời gian có thể tính đến doanh số và doanh thu cao nhất trong quý XNUMX hàng năm, ví dụ: nếu bạn là nhà bán lẻ.
#4. Hồi quy tuyến tính
Một biểu diễn đồ họa của mối quan hệ giữa hai hoặc nhiều điểm dữ liệu là một hồi quy tuyến tính. Nó vẽ một đường xu hướng dựa trên mối quan hệ giữa các biến x và y.
Ví dụ, hãy xem xét doanh số bán hàng và lợi nhuận. Nếu doanh số bán hàng tăng, thu nhập cũng sẽ tăng, dẫn đến hồi quy tuyến tính với mối liên hệ tích cực giữa hai yếu tố này. Tuy nhiên, nếu doanh số bán hàng tăng trong khi lợi nhuận giảm, điều đó có thể gợi ý các vấn đề khác, chẳng hạn như tăng chi phí cắt giảm thu nhập — bao gồm, có khả năng, chi phí mỗi chuyển đổi tăng làm giảm giá trị của nỗ lực bán hàng của công ty bạn.
Đường xu hướng của hồi quy tuyến tính này có thể ước tính kết quả trong tương lai. Điều này cho phép lập ngân sách tốt hơn và hỗ trợ các giám đốc điều hành doanh nghiệp đưa ra các quyết định chiến lược nhằm tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh.
# 2. Phương pháp dự báo định tính
Dự báo định tính là một khoa học không chính xác. Nó sử dụng dữ liệu mềm, chẳng hạn như các ước tính của chuyên gia mà dữ liệu trong quá khứ không thể hỗ trợ. Khi một giám đốc điều hành dự báo chi phí mà một công ty sẽ phải gánh chịu do quy định pháp lý mới, đây là một ví dụ về dữ liệu định tính. Với chuyên môn và cái nhìn sâu sắc của họ, chuyên gia có thể chính xác trong tiên lượng của họ. Tuy nhiên, có sẵn dữ liệu hạn chế để hỗ trợ bất kỳ dự đoán nào khi những trường hợp như vậy chưa từng trải qua trước đây.
Nói chung, dự báo định tính trở nên kém tin cậy hơn khi nó cố gắng dự đoán xa hơn về tương lai. Tuy nhiên, dự báo định tính vẫn phổ biến và hiệu quả trong điều kiện ngắn hạn.
Dưới đây là hai mô hình dự báo định tính phổ biến nhất:
# 1. Nghiên cứu thị trường
Nghiên cứu thị trường thường được sử dụng trong thế giới kinh doanh để xem xét các tình huống có thể xảy ra mà một công ty chưa từng trải qua trước đây. Một ví dụ nổi tiếng là khi một doanh nghiệp quyết định nơi mở một địa điểm mới hoặc khi doanh nghiệp thử nghiệm cách tiếp thị và đóng gói cho một sản phẩm mới.
Nghiên cứu thị trường tạo ra dữ liệu để tạo dự báo tài chính. Tuy nhiên, có nhiều yếu tố và hoàn cảnh không ổn định khiến việc dựa vào chất lượng của dữ liệu này trở nên khó khăn. Nói chung, càng nhiều dữ liệu thu được thông qua nghiên cứu thị trường, thì dữ liệu đó càng đáng tin cậy. Tuy nhiên, việc thu thập nghiên cứu thị trường tốn nhiều thời gian và tốn kém, và ngay cả khoản đầu tư đáng kể nhất cho quá trình này cũng sẽ không đảm bảo rằng các sai lệch nhỏ trong nghiên cứu, sự khác biệt trong thu thập dữ liệu hoặc các biến số không thể kiểm soát khác sẽ không làm sai lệch kết luận của bạn.
# 2. phương pháp Delphi
Các phương pháp dự báo tài chính của Delphi, giống như nghiên cứu thị trường, thu thập dữ liệu từ các chuyên gia am hiểu về các chủ đề đang được xem xét. Tổ chức của bạn sẽ tìm kiếm các nguồn bên ngoài, cũng như thông tin chi tiết của chuyên gia nội bộ, để thu thập dữ liệu thông qua các cuộc khảo sát có thể được sử dụng để tìm ra quan điểm đồng thuận về nhiều vấn đề tài chính.
Đây có thể là một công cụ hữu ích để dự báo định tính trong dài hạn, chẳng hạn như thảo luận về sự tăng trưởng của một ngành hoặc thị trường cụ thể hoặc cố gắng dự đoán giá trị của tài sản bất động sản khi thị trường phát triển trong vài năm tới.
Dự báo tài chính là rất quan trọng trong việc lập kế hoạch, lập ngân sách và nhiều nhiệm vụ tài chính khác của công ty bạn. Cho dù bạn đang quản lý dự trữ tài chính, thiết lập ngân sách tiếp thị cho năm tới, quản lý bảng lương nhân viên hoặc khám phá triển vọng kinh doanh mới, các phương pháp dự báo bạn sử dụng sẽ có tác động trực tiếp đến các quyết định bạn đưa ra trong mỗi hoạt động đó.
Kết luận
Dự báo cho phép một doanh nghiệp thực hiện các bước cần thiết để đạt được một mục tiêu cụ thể bằng cách cung cấp kiến thức quan trọng về các sự kiện trong tương lai, bao gồm cả tỷ lệ và quy mô của chúng. Dự báo có thể là định tính hoặc định lượng, tùy thuộc vào thông tin thu thập được và bản chất của nó, thường là chủ quan hoặc khách quan. Do đó, nó phụ thuộc vào các phép tính toán học hoặc không có phép tính toán học nào cả.
Theo doanh nghiệp, ban lãnh đạo quyết định phương pháp dự báo tốt nhất để áp dụng. Nó phụ thuộc vào các yếu tố bên trong và bên ngoài và các yếu tố bên ngoài có thể kiểm soát được hay không. Các quy định của chính phủ, các chiến lược cạnh tranh, thiên tai, và các trường hợp không kiểm soát được khác đều có thể là ví dụ về các yếu tố không kiểm soát được.
Dự báo định lượng phụ thuộc vào dữ liệu lịch sử để sao lưu các phát hiện của nó và sử dụng các mô hình toán học để đi đến các dự đoán dự báo. Cảm xúc, trực giác, kinh nghiệm trong quá khứ và giá trị đều được sử dụng trong dự báo định tính. Đây là một kỹ thuật kinh doanh quan trọng giúp cải thiện hoạt động kinh doanh và đảm bảo rằng các chức năng có thể được thực hiện thành công trong một môi trường kinh doanh luôn thay đổi.
Câu hỏi thường gặp về phương pháp dự báo
Phương pháp dự báo chính xác nhất là gì?
Đường trung bình động có trọng số là chính xác nhất trong bốn tùy chọn vì các trọng số cụ thể có thể được chỉ định dựa trên mức độ quan trọng của chúng.
Tại sao dự báo nói chung là sai?
Các dự báo thường sai do thiên vị cá nhân, thuật toán toán học hoặc dữ liệu lịch sử sai.
Dự báo trong Nhân sự là gì?
Dự báo nhân sự là quá trình dự báo nhu cầu và cung - cho dù đó là số lượng người hoặc loại tài năng cần thiết và có sẵn để thực hiện công việc.
Bài viết liên quan
- DỰ BÁO MÔ HÌNH: Các loại và Hướng dẫn Chi tiết về Các Mô hình
- Định nghĩa Dự báo Kinh doanh, Phương pháp, Ví dụ, Loại (Cập nhật)
- Phần mềm dự báo bán hàng: 15+ Tùy chọn tốt nhất năm 2021 (+ Mẹo miễn phí)
- Phân tích rủi ro: Phương pháp, loại, quy trình, ví dụ, ưu và nhược điểm
- Dự báo bán hàng là gì? Phương pháp và ví dụ trong thế giới thực
