Khi lập các kế hoạch trong tương lai, đừng quên xem xét bạn sẽ tài trợ cho chúng như thế nào. Tài khoản kiểm tra quỹ Tín thác là tài khoản séc trong Quỹ Tín thác được sử dụng để thanh toán chi phí di sản và phân phối tài sản cho Người thụ hưởng Quỹ Tín thác sau khi Người được Tín thác qua đời. Bạn có yêu cầu thông tin bổ sung? Đã có chúng tôi hỗ trợ cho bạn.
Tiếp tục đọc để tìm hiểu tài khoản Kiểm tra Tín thác là gì, cách mở tài khoản, cách sử dụng và cách đưa tài khoản vào Kế hoạch Tài sản của bạn.
Niềm tin là gì?
Ủy thác là một thỏa thuận pháp lý trong đó tiền hoặc tài sản khác được giữ thay mặt cho người khác (được gọi là người thụ hưởng). Người thụ hưởng có thể là trẻ em hoặc người lớn không có khả năng quản lý công việc của chính họ hoặc tổ chức và số tiền được ủy thác có thể được sử dụng để tài trợ cho việc học của trẻ em, đặt cọc mua nhà hoặc trợ cấp cho cộng đồng địa phương.
Người định cư, hoặc chủ sở hữu ban đầu của tài sản, và người đặt tài sản vào quỹ ủy thác và quyết định cách sử dụng tài sản, là ba thành phần chính của quỹ ủy thác. Chứng thư ủy thác sẽ ghi rõ điều này.
Người được ủy thác quản lý quỹ ủy thác (có thể có nhiều hơn một) và được ủy quyền quản lý quỹ ủy thác thay mặt cho người thụ hưởng.
Người (hoặc người hoặc tổ chức) được hưởng lợi từ sự tin tưởng. Điều này đôi khi có thể bao gồm người định cư, trong trường hợp đó, nó được gọi là ủy thác quan tâm đến người định cư.
Tài khoản ủy thác là gì?
Tài khoản ủy thác là một thỏa thuận pháp lý trong đó tiền hoặc tài sản được giữ vì lợi ích của bên khác bởi bên thứ ba (người được ủy thác) (người thụ hưởng). Người nhận có thể là một cá nhân hoặc một nhóm. Người cấp hoặc người định cư là người thiết lập niềm tin.
Khi bạn thiết lập quỹ ủy thác, bạn trao quyền sở hữu hợp pháp tài sản, tiền mặt và các tài sản khác cho người được ủy thác (một người hoặc tổ chức), người sẽ quản lý quỹ ủy thác. Tài liệu ủy thác chỉ định quyền hạn cụ thể của người được ủy thác đối với tài sản ủy thác. Người được ủy thác hoặc người đồng ủy thác có nghĩa vụ ủy thác để bảo vệ tài sản của ủy thác, điều mà họ có thể thực hiện thông qua đầu tư thận trọng.
Bởi vì tài sản và tài sản của người cấp không còn được ủy thác, thu nhập kiếm được từ những tài sản đó không còn phải chịu thuế đối với người cấp. Một lý do khiến mọi người thành lập quỹ tín thác là để tận dụng lợi thế về thuế.
Những tài sản hoặc thu nhập này cũng không được bao gồm trong tài sản của anh ấy / cô ấy cho các mục đích thuế tài sản sau khi người cấp phép qua đời và tài sản được chứng thực.
Những tài sản này được quản lý thay mặt cho bên thứ ba, được gọi là bên thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể chính là người đã thành lập ủy thác. Những người thụ hưởng thứ cấp hoặc chính có thể bao gồm các thành viên gia đình và những người thân yêu. Những người thụ hưởng ủy thác sẽ nhận được tiền ủy thác theo các điều khoản của thỏa thuận ủy thác.
Hành động soạn thảo một tài liệu ủy thác không có hiệu lực cho đến khi người cấp phép chuyển tài sản vào tài khoản ủy thác. Khi tài sản ủy thác được đặt trong tài khoản ủy thác tại ngân hàng được FDIC bảo hiểm hoặc tổ chức tài chính khác, tổ chức đó đóng vai trò là người giám sát hoặc người nắm giữ tài sản. Tên của quỹ tín thác phải xuất hiện trên tài khoản. Tài khoản này sẽ được sử dụng để thanh toán cho tất cả các chi phí ủy thác và phân phối.
Tài khoản ủy thác hoạt động như thế nào?
Các tài khoản này có các quy tắc quản lý cách chúng được quản lý và truy cập. Ví dụ, những người được ủy thác có thể quyết định rằng bất kỳ người được ủy thác nào cũng có thể thực hiện các giao dịch đối với tài khoản tiết kiệm của người được ủy thác, rằng tất cả những người được ủy thác phải cho phép ngân hàng hoặc hiệp hội xây dựng trước khi bất kỳ giao dịch nào có thể diễn ra hoặc số lượng tối thiểu phải đồng ý. Trong khi các khoản tiền được giữ trong ủy thác, người thụ hưởng không thể truy cập chúng.
Các ngân hàng và hiệp hội xây dựng có thể cung cấp các tài khoản cụ thể để sử dụng trong ủy thác, trong khi những ngân hàng khác cung cấp các tài khoản tiêu chuẩn cho phép quản lý người được ủy thác. Các ngân hàng và hiệp hội xây dựng trao cho người được ủy thác quyền kiểm soát hoàn toàn đối với các tài khoản tiết kiệm của người được ủy thác.
Các loại tài khoản ủy thác
Có nhiều loại ủy thác phục vụ các mục đích khác nhau, nhưng tất cả chúng đều hoạt động theo cùng một cách. Chúng bao gồm;
- Tài khoản ký quỹ: Đây là một loại tài khoản ủy thác bất động sản, trong đó ngân hàng cho vay thế chấp giữ tiền để trả thuế bất động sản và bảo hiểm chủ sở hữu nhà thay cho người mua nhà.
- Ủy thác sống có thể hủy ngang: Đây là một loại ủy thác khác thường được sử dụng trong lập kế hoạch bất động sản. Khi một người qua đời, quỹ ủy thác còn sống sẽ tránh được quy trình chứng thực di chúc, điều này có thể dẫn đến việc phân phối tài sản nhanh hơn cho những người thụ hưởng mà không phải trả thêm chi phí. Hơn nữa, các điều khoản của ủy thác được giữ kín, trong khi nội dung của di chúc sẽ được công khai trong quá trình chứng thực di chúc.
- Khi trẻ vị thành niên thừa hưởng tài sản từ di chúc hoặc nhận được khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ, tài khoản ủy thác có thể hữu ích. Trong trường hợp này, người được ủy thác quản lý tài khoản ủy thác, tài khoản này nắm giữ tài sản ủy thác cho việc giáo dục, chăm sóc y tế và hỗ trợ chung cho trẻ vị thành niên cho đến khi trẻ đến tuổi trưởng thành, lúc đó trẻ sẽ được thừa kế tài sản trực tiếp với tư cách là người thụ hưởng.
Các loại ủy thác có sẵn trong khu vực tài phán của bạn được điều chỉnh bởi luật tiểu bang.
Tài liệu cần thiết để mở tài khoản kiểm tra ủy thác
Để mở tài khoản kiểm tra Trust, bạn cần cung cấp tài liệu chứng minh danh tính của Trust. Có thể bao gồm Thỏa thuận Ủy thác ban đầu và biểu mẫu SS-4 của IRS, cấp cho Quỹ Tín thác một mã số thuế. Vì các tài khoản kiểm tra độ tin cậy đều đứng tên Người được ủy thác, bạn sẽ cần cung cấp một mẫu nhận dạng cá nhân hợp lệ.
Bạn sẽ yêu cầu các tài liệu sau:
- Thỏa thuận tin tưởng: Một ngân hàng sẽ yêu cầu thông tin Thỏa thuận ủy thác phổ biến, chẳng hạn như tên Ủy thác và các trang chữ ký có công chứng.
- Sửa đổi ủy thác: Nếu bất cứ điều gì từ Thỏa thuận ủy thác ban đầu đã bị thay đổi, điều này là bắt buộc.
- Người thụ hưởng: Danh sách những Người thụ hưởng sẽ kế thừa số tiền của tài khoản sau cái chết của Người được ủy thác.
Các tài liệu cụ thể cần thiết để mở tài khoản kiểm tra Tín thác khác nhau tùy thuộc vào ngân hàng hoặc tổ chức tài chính và tiểu bang bạn sinh sống, vì vậy hãy kiểm tra kỹ những gì bạn cần trước khi bắt đầu tạo Tín thác trực tuyến.
Cách mở tài khoản ủy thác
Cho đến khi bạn cấp tiền cho tài khoản ủy thác, niềm tin của bạn chỉ là một đống giấy. Có một số bước liên quan đến việc thiết lập đúng tài khoản ủy thác.
#1. Xác định loại tin cậy
Lựa chọn đầu tiên của bạn phải là loại niềm tin phù hợp nhất với bạn. Một ủy thác có thể được thiết lập trong suốt cuộc đời của bạn (inter vivos) hoặc sau khi bạn qua đời (di chúc). Một ủy thác có thể được hủy bỏ hoặc không thể hủy bỏ trong suốt cuộc đời của bạn. Loại ủy thác bạn chọn sẽ quyết định loại tài khoản ủy thác mà bạn mở.
#2. Soạn thảo tài liệu và nộp hồ sơ
Cách thức viết giấy ủy thác của bạn được điều chỉnh bởi luật tiểu bang. Hãy ký và công chứng tài liệu pháp lý này. Ở một số tiểu bang, các tài liệu ủy thác phải được nộp cho tòa án chứng thực di chúc của tiểu bang.
#3. Chọn một người được ủy thác
Các điều khoản của ủy thác sẽ được thực hiện bởi một người được ủy thác. Một người được ủy thác có thể được chỉ định nếu họ trên 18 tuổi, có năng lực tâm thần và chưa phạm tội (các tiểu bang khác nhau chỉ định loại tội phạm). Nếu bạn chọn ai đó làm người được ủy thác của mình, hãy đảm bảo rằng họ hiểu bản chất của ủy thác và trách nhiệm của họ trước khi đồng ý phục vụ.
Người được ủy thác thường được bổ nhiệm bởi bộ phận ủy thác của một tổ chức tài chính hoặc một công ty luật.
Đối với một số loại quỹ ủy thác, bạn có thể đóng vai trò là người được ủy thác cho quỹ ủy thác của chính mình; đối với những người khác, bạn phải chỉ định người khác. Hãy nhớ nêu tên người được ủy thác kế nhiệm trong trường hợp người được ủy thác ban đầu qua đời hoặc mất khả năng lao động.
#4. Ghé thăm ngân hàng
Tài liệu ủy thác sẽ hướng dẫn ngân hàng cách mở tài khoản ủy thác, bao gồm tên và chỉ định người được ủy thác. Thông thường, điều này xuất hiện dưới dạng "người được ủy thác vì lợi ích của...", cho biết cá nhân hoặc tổ chức mà người được ủy thác đang quản lý tài sản.
#5. chuyển nhượng tài sản
Bạn phải quyết định tài sản nào của bạn sẽ được đặt vào quỹ ủy thác. Xe cộ, bất động sản, chứng khoán và tài khoản ngân hàng đều có quyền sở hữu hợp pháp phải được đổi thành tên của người được ủy thác. (Hãy nhớ rằng người được ủy thác là chủ sở hữu hợp pháp của tài sản ủy thác.)
Một số tài sản, chẳng hạn như tác phẩm nghệ thuật và đồ trang sức, không có tên hợp pháp. Trong những trường hợp này, bạn phải trao cho người được ủy thác quyền của bạn đối với tài sản.
Sự khác biệt giữa Quỹ ủy thác và Tài khoản ủy thác là gì?
Quỹ ủy thác thường là tiền hoặc tài sản được giữ trong quỹ ủy thác, trong khi Tài khoản ủy thác thường là tài khoản ngân hàng được ủy thác.
Cách nạp tiền vào tài khoản kiểm tra ủy thác
Tài khoản kiểm tra ủy thác vay tiền từ một hoặc nhiều tổ chức tài chính. Điều này có thể bao gồm các chính sách tiền mặt, tiết kiệm và bảo hiểm truyền thống. Các tài khoản kiểm tra lòng tin, như Tài khoản Kiểm tra và Tiết kiệm, được FDIC bảo hiểm lên tới 250,000 đô la. Số tiền cụ thể mà tài khoản có thể được bảo hiểm được xác định bởi số lượng Người thụ hưởng.
Ngân hàng nào cung cấp tài khoản kiểm tra ủy thác?
Rất có thể bạn có nhiều tài khoản với một hoặc nhiều tổ chức tài chính. Đó có thể là tài khoản séc và tài khoản tiết kiệm, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc quỹ hưu trí của bạn. Thay vì giao dịch với một công ty hoàn toàn mới, bạn có thể muốn giữ mọi thứ ở một nơi với một ngân hàng mà bạn đã biết. Tuy nhiên, không phải tất cả các ngân hàng đều cung cấp tài khoản kiểm tra lòng tin.
Trước khi bạn đi quá sâu vào Kế hoạch Bất động sản của mình, hãy kiểm tra với ngân hàng của bạn để xem họ có cung cấp tài khoản séc Tín thác hay không và bạn cần những gì để bắt đầu. Mỗi tổ chức tài chính có bộ quy tắc riêng và một số ngân hàng tư nhân cung cấp dịch vụ mà những ngân hàng khác thì không. Một số ngân hàng có thể cho phép bạn mở tài khoản thị trường tiền tệ thông qua Quỹ ủy thác, trong khi một số ngân hàng tư nhân và công ty môi giới cung cấp Quỹ tín thác tương hỗ.
Chi phí có thể được thanh toán bằng tài khoản kiểm tra ủy thác không?
Tài khoản kiểm tra Tín thác có thể được sử dụng để thanh toán bất kỳ chi phí Di sản nào. Sau đây là những chi phí điển hình mà bất kỳ Quỹ Tín thác nào cũng có thể phải trả:
- Nợ
- Các hóa đơn tiện ích
- Phí bảo hiểm
- Hoa hồng bất động sản
- Thuế bất động sản
- Thuế liên bang và tiểu bang
- Chi phí tang lễ
- Phí luật sư
Vì có rất nhiều loại thanh toán khác nhau có thể được thực hiện từ tài khoản séc Tín thác của bạn, điều quan trọng là phải theo dõi những gì đã được thanh toán, khi nào thanh toán và số tiền còn nợ.
Tôi có nên thiết lập ủy thác cho tài khoản ngân hàng của mình không?
Tiền trong tài khoản ngân hàng có thể được ủy thác và tài sản tiền mặt đặc biệt phổ biến. Khi đặt tài sản vào niềm tin, bước đầu tiên là xem xét những gì bạn muốn đạt được. Sau đó, một cố vấn tài chính độc lập sẽ có thể tư vấn cho bạn về sự phù hợp của việc gửi tiền vào ủy thác cũng như loại ủy thác phù hợp nhất với mục tiêu của bạn.
Có thể thiết lập ủy thác để tránh thuế thừa kế không?
Tín thác có thể giúp bạn tiết kiệm tiền thuế theo nhiều cách khác nhau. Ví dụ: thiết lập niềm tin trọn đời có thể 'loại bỏ' tài sản khỏi di sản của bạn nếu bạn sống bảy năm sau khi tặng quà. Bằng cách bao gồm một sự tin tưởng vào Di chúc của bạn, bạn có thể chuyển tài sản cho những người thụ hưởng mà không cần họ trở thành một phần tài sản của họ khi họ qua đời, có khả năng tránh được Thuế thừa kế đối với tài sản của họ. Khi sử dụng quỹ tín thác như một phần của chiến lược giảm thiểu thuế, điều quan trọng là tìm kiếm lời khuyên lập kế hoạch thuế chuyên nghiệp.
Bài viết liên quan
- Niềm tin của gia đình: Định nghĩa, Các loại & Cách thiết lập Một
- SỰ TIN TƯỞNG CỦA DOANH NGHIỆP: Định nghĩa, Ưu nhược điểm và Cách thiết lập
- QUỸ TIN TƯỞNG LÀ GÌ? Làm thế nào nó hoạt động?
- Quỹ ủy thác: Cách thiết lập tài khoản ngân hàng của quỹ ủy thác vào năm 2022- Hướng dẫn chuyên gia
- Cách thiết lập quỹ ủy thác: Hướng dẫn từng bước
dự án
