Người ủy thác đặt tên cho người được ủy thác là người được ủy thác của họ trong một ủy thác truyền thống. Điều này có nghĩa là, theo các điều khoản của Quỹ Tín thác, người được ủy thác quản lý Quỹ Tín thác thay mặt cho người được ủy thác. Khi người được ủy thác qua đời, người được ủy thác có thể phải chịu trách nhiệm quản lý các khoản đầu tư hoặc tẩu tán tài sản. Thông thường, người được ủy thác và người được ủy thác thường xuyên liên lạc để ra quyết định và cập nhật. Người thụ hưởng thường xuyên nhận thức được các hoạt động ủy thác.
Nhưng nếu bạn chỉ muốn “cài đặt và quên nó đi thì sao?” Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn có một công việc mới và đột nhiên thấy mình gặp khó khăn về tài chính? Tìm hiểu lý do tại sao Tín thác mù quáng có thể là giải pháp bạn đang tìm kiếm và cách giải pháp này có thể giúp bạn xử lý mọi xung đột lợi ích.
Niềm tin mù quáng là gì?
Một ủy thác mù quáng là một loại ủy thác sống, có thể hủy bỏ hoặc không thể hủy bỏ, cho phép người được ủy thác kiểm soát hoàn toàn tài sản. Người được ủy thác của một ủy thác mù quáng cũng không thể là người được ủy thác. Người được ủy thác phải là bên thứ ba không liên quan đến người ủy thác dưới bất kỳ hình thức nào. Điều này là cần thiết đối với một quỹ tín thác mù quáng để đạt được các mục tiêu đã nêu là tránh xung đột lợi ích và duy trì mức độ ẩn danh cao.
Làm thế nào để một niềm tin mù quáng làm việc?
Tín thác mù quáng được điều chỉnh bởi các quy định của tiểu bang và liên bang, vì vậy bất kỳ ai quan tâm đến việc thành lập một quỹ nên tìm lời khuyên của một luật sư có kinh nghiệm.
Điểm khác biệt chính giữa quỹ ủy thác mù quáng và các hình thức quỹ ủy thác sống khác là sau khi quỹ ủy thác mù quáng được chính thức hóa, cả người ủy thác và người thụ hưởng của họ đều không có quyền kiểm soát bất kỳ yếu tố nào của quỹ ủy thác hoặc tài sản được giữ trong đó.
Người ủy thác có thể chỉ định các điều khoản của ủy thác khi nó được tạo ra, bao gồm chỉ định người thụ hưởng và chỉ định mục tiêu cho bất kỳ khoản đầu tư nào được giữ trong ủy thác mù quáng. Tuy nhiên, sau khi công cụ ủy thác — biểu mẫu pháp lý cho phép ủy thác — được ký kết và hoàn tất, người ủy thác và người thụ hưởng không còn liên hệ nào với người được ủy thác về quản lý tài sản.
Mục đích của một niềm tin mù quáng là gì
Một ủy thác mù quáng thường được sử dụng để tránh xung đột lợi ích có thể xảy ra đối với những người được ủy thác trong các công việc hoặc tình huống cụ thể.
Ví dụ, một giám đốc điều hành công ty đã nghỉ hưu, người có cổ phần lớn trong công ty của cô ấy, có thể trở thành thành viên của hội đồng thành phố địa phương. Nên tránh mọi xung đột lợi ích tiềm tàng vì quan điểm chính trị này đòi hỏi cô ấy phải hành động một cách khách quan. Xung đột lợi ích tồn tại nếu nữ hội đồng có cổ phần trong một tập đoàn thu lợi từ các hành động cụ thể của hội đồng thành phố.
Xung đột lợi ích sẽ được loại bỏ nếu cổ phiếu của nữ hội đồng trong công ty được giữ trong một quỹ ủy thác mù quáng. Điều này là do cô ấy không biết hiệu suất của công ty sẽ ảnh hưởng như thế nào đến quyền sở hữu của cô ấy.
Điều này có thể rất quan trọng đối với một nhà đầu tư được coi là "người trong cuộc" và có thể bị buộc tội giao dịch nội gián - hành vi giao dịch cổ phiếu dựa trên kiến thức không có sẵn cho công chúng, đôi khi bị trừng phạt như một trọng tội.
Giao dịch nội gián bất hợp pháp được Ủy ban Chứng khoán và Hối đoái định nghĩa là “mua hoặc bán chứng khoán vi phạm nghĩa vụ ủy thác hoặc mối quan hệ tin cậy và tín nhiệm khác trên cơ sở hiểu biết quan trọng, không công khai về chứng khoán”.
Đạo luật cố vấn đầu tư năm 1940 chi phối các cố vấn đầu tư và yêu cầu họ phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán và Hối đoái. Các cố vấn đầu tư phải tuân theo quy tắc đạo đức của đạo luật, bao gồm tiết lộ “các giao dịch và nắm giữ chứng khoán cá nhân” của họ trừ khi chúng được giữ trong một quỹ tín thác mù quáng, cho phép họ “không có ảnh hưởng hoặc kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp”.
Ai có thể thiết lập một niềm tin mù quáng?
Một niềm tin mù quáng có thể được thiết lập bởi bất kỳ ai. Tuy nhiên, chúng thường chỉ có lợi khi một cá nhân cần tách mình ra khỏi tài sản của họ. Ví dụ: họ có thể thiết lập một Quỹ tín thác mù quáng để loại bỏ các xung đột lợi ích nghề nghiệp.
Điều này có nghĩa là Tín thác mù quáng thường được sử dụng trong suốt cuộc đời của một cá nhân và không phải lúc nào cũng được sử dụng để lập kế hoạch di sản. Sau đó, chúng tôi sẽ đưa ra một số trường hợp cụ thể để giúp hiểu ai có thể hưởng lợi từ Tín thác mù quáng.
Ví dụ về niềm tin mù quáng là gì
Mặc dù niềm tin mù quáng có sẵn cho bất kỳ ai, nhưng chúng thường được sử dụng nhất để tránh xung đột lợi ích. Họ cũng có thể sử dụng Quỹ tín thác mù cho các mục đích bảo mật.
- Bảo mật: Khi một Quỹ tín thác mù được thiết lập, các hoạt động của nó được giữ kín đối với cả người ủy thác và người thụ hưởng. Chỉ người được ủy thác mới có quyền giám sát, quản lý và đưa ra quyết định thay mặt cho Quỹ Tín thác. Ai đó có thể thiết lập Quỹ ủy thác theo cách này nếu họ không muốn người thụ hưởng biết về quỹ ủy thác hoặc hoạt động của quỹ. Họ thậm chí có thể sắp xếp để chuyển tiền cho người thụ hưởng bất cứ khi nào họ đạt đến một mốc cụ thể.
- Xung đột lợi ích tiềm tàng: Các chính trị gia là một ví dụ điển hình về lý do tại sao đôi khi cần phải có Tín thác mù quáng. Nếu một người giàu có được bầu vào dịch vụ công, các khoản đầu tư của họ có thể tạo thành xung đột lợi ích. Trừ khi tài sản của họ được đặt trong Quỹ ủy thác mù quáng, họ bị luật pháp buộc phải khai báo tất cả tài sản và tài sản của mình. Điều này phù hợp với Đạo luật Đạo đức trong Chính phủ năm 1978.
Cách thiết lập niềm tin mù quáng
Một ủy thác mù quáng có thể được thiết lập như một phần của kế hoạch bất động sản hoặc như một giao dịch riêng biệt để đáp ứng một nhu cầu cụ thể.
Một niềm tin mù quáng có thể được thiết lập theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào hoàn cảnh.
Những người trúng xổ số thường chỉ định một luật sư làm người được ủy thác và tự xưng là người ủy thác, người cấp phép và người thụ hưởng.
Trước khi thi hành án, nhân viên chính phủ phải có ủy thác mù quáng đủ điều kiện được chứng nhận bởi Ủy ban Đạo đức của Thượng viện.
Trong số các đệ trình trước Ủy ban là:
- Bản sao tài liệu ủy thác được đề xuất và thư giới thiệu từ người cấp phép giải thích cách người được ủy thác được chọn
- Lịch trình A — một danh sách các tài sản trong Qualified Blind Trust (QBT) tại thời điểm Ủy ban phê duyệt nó.
- Lịch trình B phác thảo các khoản phí ủy thác.
- Giấy chứng nhận độc lập của người được ủy thác
- Giấy chứng nhận tư vấn đầu tư độc lập
Hãy nhớ rằng niềm tin mù quáng phải được xây dựng cẩn thận để đáp ứng các tiêu chí cần thiết cho một mục đích nhất định. Để đảm bảo tính hợp lệ của niềm tin, bạn nên liên hệ với một nhà lập kế hoạch tài chính am hiểu và một luật sư có kinh nghiệm.
Niềm tin mù quáng vào chính phủ
Sau vụ Watergate lịch sử, Đạo luật Đạo đức trong Chính phủ năm 1978 đã được ban hành để chống tham nhũng. Nhiều tiểu bang có luật để bảo vệ các quan chức được bổ nhiệm hoặc bầu của họ. Các quan chức chính phủ được pháp luật yêu cầu tiết lộ tài sản nắm giữ của họ. Có một ngoại lệ nếu tiền lãi được đặt trong một “niềm tin mù quáng đủ điều kiện”.
“Bất kỳ quỹ tín thác nào trong đó một cá nhân báo cáo, vợ/chồng của anh ta hoặc bất kỳ trẻ vị thành niên hoặc trẻ em phụ thuộc nào có lợi ích từ tiền gốc hoặc thu nhập” đều được định nghĩa là “quỹ tín thác mù quáng đủ tiêu chuẩn”. “và đáp ứng các tiêu chí sau:
- Người được ủy thác độc lập: Người được ủy thác không thể bị ảnh hưởng, liên kết với hoặc có liên quan đến viên chức.
- Tài sản có thể chuyển nhượng – Tài sản ủy thác không bị hạn chế nên người được ủy thác có thể bán, chuyển nhượng không hạn chế.
- Kỹ thuật "rào đón" giao tiếp: Viên chức không được phép tư vấn hoặc nói chuyện với người được ủy thác liên quan đến ủy thác.
- Phê duyệt ủy thác và ủy thác: Ủy thác và người được ủy thác phải được văn phòng giám sát của viên chức chấp thuận.
Các chính trị gia, nhân viên chính phủ và niềm tin mù quáng
Các chính trị gia cũng có một động lực to lớn để tạo ra niềm tin mù quáng. “Các xung đột lợi ích tiềm ẩn có thể phát triển khi các lợi ích hoặc liên kết tài chính của Thành viên, viên chức hoặc nhân viên được coi là ảnh hưởng đến việc thực hiện các nhiệm vụ chính thức,” theo Ủy ban Đạo đức Chọn lọc. Ví dụ, một số lợi ích tài chính, chẳng hạn như quyền sở hữu các cổ phiếu cụ thể, có thể gây ra xung đột lợi ích với một số thành phần nhất định trong việc làm của Thượng viện, chẳng hạn như phiếu bầu, cuộc họp và hành động.”
Theo ủy ban, việc đưa những tài sản này vào một quỹ ủy thác mù quáng đủ điều kiện “cho phép những người cấp phép tránh được những xung đột lợi ích tiềm ẩn hoặc nhận thức về những xung đột đó trong quá trình làm việc tại Thượng viện.”
Niềm tin mù quáng và xổ số
Những người trúng xổ số muốn ẩn danh có thể thiết lập niềm tin mù quáng.
Niềm tin mù quáng của người trúng xổ số khác với niềm tin mù quáng thông thường ở chỗ người được ủy thác có quyền truy cập và kiểm soát số tiền. Thuật ngữ “mù” trong bối cảnh này đề cập đến kiến thức của công chúng, không phải của người được ủy thác.
Điều này cho phép những người trúng xổ số ở các tiểu bang bắt buộc phải tiết lộ danh tính để được ẩn danh.
Ưu và nhược điểm của niềm tin mù quáng
Khi nghiên cứu về loại niềm tin này, bạn thường có một ý tưởng rõ ràng về những gì bạn muốn đạt được. Dù lý do là gì, có những ưu và nhược điểm đối với hình thức tin tưởng này.
Ưu điểm
Một niềm tin mù quáng đảm bảo cho bạn cảm giác ẩn danh mà những niềm tin khác có thể không có. Nhiều người, đặc biệt là những người trong khu vực công, có thể hưởng lợi từ điều này. Các ưu điểm khác của hình thức ủy thác này bao gồm:
- Duy trì ẩn danh của bạn trong các quyết định phân bổ tài sản. Bạn có thể chỉ định nội dung cụ thể cho người nhận cụ thể, bao gồm hoặc loại trừ người thụ hưởng tiềm năng, đặt giới hạn độ tuổi, v.v.
- Tránh các xung đột lợi ích tiềm ẩn, đặc biệt nếu bạn là người của công chúng (chính phủ, chính trị gia, v.v.)
- Chủ nợ và bảo vệ thuế bất động sản (tùy thuộc vào cách nó được thiết lập)
Nhược điểm
Hình thức tin cậy này có thể có lợi cho quyền riêng tư, nhưng nó có thể có chi phí cao hơn do một số phức tạp. Một số nhược điểm của hình thức tin tưởng này bao gồm:
- Tạo một niềm tin mù quáng có thể tốn kém.
- Sau khi niềm tin được xây dựng, không thể nhìn thấy những gì đang diễn ra bên trong nó.
Sự khác biệt giữa Tín thác mù quáng và các loại tín thác khác là gì?
Có nhiều loại ủy thác khác nhau để lựa chọn trong hộp công cụ lập kế hoạch bất động sản. Mỗi hình thức Tín thác có các chức năng riêng biệt nhằm đáp ứng các yêu cầu và hoàn cảnh cụ thể. Các định nghĩa về ba loại quỹ tín thác phổ biến, cũng như cách chúng khác với quỹ tín thác mù quáng, được cung cấp dưới đây.
#1. Niềm tin không thể thay đổi:
Tín thác không hủy ngang là tín thác không thể bị hủy bỏ hoặc sửa đổi. Điều này có nghĩa là một khi người được ủy thác thiết lập một niềm tin không thể đảo ngược, phương pháp duy nhất để sửa đổi nó là thông qua hệ thống pháp luật. Mặc dù vậy, bất kỳ đề xuất điều chỉnh nào cũng phải được sự chấp thuận của tất cả những người thụ hưởng. Một niềm tin mù quáng có thể được thiết lập như một niềm tin không thể đảo ngược.
#2. Niềm tin có thể hủy bỏ hoặc sống:
Một Trust mù quáng cũng có thể được thiết lập như một Trust có thể hủy ngang, là một Trust có thể được sửa đổi, bổ sung hoặc hủy bỏ trong suốt thời gian tồn tại của người được ủy thác. Tín thác có thể hủy bỏ còn được gọi là tín thác sống. Các quỹ tín thác có thể hủy ngang cung cấp ít nơi trú ẩn về thuế hơn, nhưng chúng là một lựa chọn thông minh nếu bạn dự đoán trước những thay đổi. Ví dụ, bạn có thể còn trẻ và không biết tương lai sẽ ra sao. Cấu trúc tài sản của bạn có thể thay đổi và gia đình bạn có nhiều cơ hội để phát triển. Trong trường hợp này, bạn có thể muốn sử dụng một ủy thác có thể hủy ngang để bạn có thể thực hiện các thay đổi khi cuộc sống của bạn thay đổi.
#3. Ủy thác di chúc:
Tín thác theo di chúc khác với các loại Tín thác khác ở chỗ nó là một phần của Di chúc. Quỹ Tín thác thường được thiết lập riêng và hoạt động kết hợp với Di chúc. Một ủy thác di chúc được bao gồm trong một di chúc và chỉ có hiệu lực sau cái chết của người ủy thác. Kết quả là, bởi vì nó không hoạt động trong suốt cuộc đời của người được ủy thác, một Ủy thác theo di chúc không thể được coi là một Ủy thác còn sống. Tín thác mù thường được thiết lập trong suốt thời gian tồn tại của người được ủy thác, do đó chúng sẽ không được thiết lập dưới dạng Tín thác theo di chúc.
Sự khác biệt giữa Niềm tin có thể hủy ngang và Niềm tin mù quáng là gì?
Người cấp không nhận được lợi ích về thuế từ một ủy thác có thể hủy ngang: IRS sẽ đánh thuế bất động sản đối với tài sản, cũng như thuế đối với thu nhập lãi và lãi vốn. Một ủy thác mù quáng có thể hủy bỏ, có nghĩa là người cấp quyền có thể hủy bỏ ủy thác bất cứ lúc nào và ủy quyền cho một người được ủy thác khác.
Tín thác mù quáng có bắt buộc phải nộp thuế không?
Những người thụ hưởng ủy thác phải tiết lộ thu nhập ủy thác trên hồ sơ thuế cá nhân của họ. Đối với những người thụ hưởng ủy thác mù đủ điều kiện, người được ủy thác độc lập cung cấp thu nhập ủy thác tóm tắt K-1 đã sửa đổi trong các danh mục có liên quan để người thụ hưởng có thể nộp tờ khai thuế cá nhân.
Bạn có thể rút tiền từ một niềm tin mù quáng không?
Nếu bạn là người được ủy thác, bạn có thể lấy tiền từ quỹ ủy thác của chính mình. Bạn có thể rút tiền khi bạn thấy phù hợp hoặc khi cần vì bạn quan tâm đến quỹ tín thác và tài sản của quỹ. Bạn cũng có thể chuyển tài sản vào và ra khỏi ủy thác.
Các lựa chọn thay thế cho niềm tin mù quáng là gì?
Thiết lập một niềm tin mù quáng có thể tốn kém; các chính trị gia và giám đốc điều hành có thể tránh xung đột lợi ích tiềm ẩn mà không cần thiết lập một niềm tin mù quáng. Họ có thể bán các khoản đầu tư cá nhân, bất động sản hoặc cổ phần tư nhân để đổi lấy quỹ chỉ số và trái phiếu. Một người có khả năng bán tài sản và chuyển chúng thành tiền mặt trong khi vẫn làm việc. Tuy nhiên, việc bán các khoản đầu tư có thể dẫn đến hậu quả về thuế và một số khoản đầu tư, chẳng hạn như đất đai hoặc bất động sản, có thể khó bán. Mặc dù tín thác mù quáng là có lợi, nhưng không có cấu trúc pháp lý nào có thể loại bỏ tất cả các xung đột lợi ích, cũng như không thể đảm bảo hành vi đạo đức từ cá nhân giữ chức vụ hoặc văn phòng.
Kết luận
Niềm tin mù quáng là một công cụ mạnh mẽ để tạo ra rào cản giữa bạn và tài sản của bạn. Điều này có thể hữu ích nếu bạn muốn giữ bí mật hoặc tránh bất kỳ xung đột lợi ích tiềm ẩn nào. Cho dù bạn là một chính trị gia nổi tiếng hay một người trúng xổ số, Tín thác mù quáng có thể là công cụ lập kế hoạch bất động sản mà bạn đang chờ đợi.
Bài viết liên quan
- Thanh toán một lần & Hướng dẫn dứt điểm đầu tư (Đã cập nhật !!!)
- Quỹ ủy thác: Cách thiết lập tài khoản ngân hàng của quỹ ủy thác vào năm 2022- Hướng dẫn chuyên gia
- QUỸ TIN TƯỞNG LÀ GÌ? Làm thế nào nó hoạt động?
- Niềm tin của gia đình: Định nghĩa, Các loại & Cách thiết lập Một
- SỰ TIN TƯỞNG CỦA DOANH NGHIỆP: Định nghĩa, Ưu nhược điểm và Cách thiết lập
dự án
