Tài khoản Hưu trí Miễn Thuế (TFRA) là một loại kế hoạch bảo hiểm nhân thọ có giá trị tiền mặt được thiết kế để giúp bạn tránh phải trả thuế cho thu nhập hưu trí của mình. Đó là một loại tài khoản đầu tư chịu sự điều chỉnh của Bộ luật Doanh thu Nội bộ. Chúng được thiết kế để cung cấp cho bạn thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu. Câu hỏi bây giờ là làm thế nào tôi có thể thiết lập một tài khoản hưu trí miễn thuế?
Trong bài đăng này, chúng tôi sẽ giải thích thêm về tài khoản hưu trí miễn thuế và cách nó hoạt động. Chúng tôi cũng sẽ giải thích bất kỳ ưu điểm hoặc nhược điểm thuế liên bang hoặc tiểu bang hiện tại nào có thể thay đổi khả năng tồn tại của tài khoản của bạn như một chiến lược tiết kiệm hưu trí trong thời gian ngắn. Bắt đầu nào!
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế là gì?
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế là một loại tài khoản đầu tư được điều chỉnh bởi Mã doanh thu nội bộ phần 7702. Chúng được tạo ra để cung cấp cho bạn thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu, tương tự như Roth IRA. Tuy nhiên, các tài khoản này cũng có thể được gọi là kế hoạch phần 7702.
Các kế hoạch này cung cấp cho các nhà đầu tư một giải pháp thay thế cho kế hoạch 401 (k), số dư tiền mặt hoặc IRA truyền thống về chế độ hưu trí miễn thuế.
Sự khác biệt quan trọng là trên thực tế, chúng không phải là tài khoản hưu trí. Họ có các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đủ tiêu chuẩn, được sử dụng để tạo thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu.
Tuy nhiên, lợi ích quan trọng nhất của các chương trình là bảo hiểm nhân thọ có thể được cấu trúc để miễn thuế. Vì vậy, nếu các kế hoạch được cấu trúc phù hợp, chúng sẽ có ý nghĩa hoàn hảo. Bảo hiểm nhân thọ không nên tự động tắt các nhà đầu tư. Thu nhập do chính sách tạo ra được miễn thuế, vì vậy nó hoạt động tương tự như Roth.
Ai Có Thể Đầu Tư Vào Tài Khoản Hưu Trí Miễn Thuế?
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế về cơ bản là một tài khoản đầu tư với một số tính năng riêng biệt. Ngược lại với 401 (k) truyền thống hoặc Roth IRA, yêu cầu bạn phải từ 18 tuổi trở lên để mở tài khoản, không có giới hạn về độ tuổi hoặc giới tính khi mở tài khoản hưu trí miễn thuế.
Hơn nữa, không giống như các tài khoản hưu trí khác, chẳng hạn như 401 (k), nơi rút tiền trước 59 tuổi rưỡi thường bị phạt rút tiền sớm, không có hình phạt nào nếu rút tiền từ Tài khoản TFR của bạn trước 1 tuổi rưỡi.
Các tài khoản hưu trí miễn thuế là một trong số ít các tài khoản hoàn toàn miễn thuế, không có giới hạn đóng góp hàng năm hoặc giới hạn thu nhập.
Điều kiện Tài khoản Hưu trí Miễn Thuế là gì?
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế hoạt động tương tự như Roth IRA. Tất cả các khoản đóng góp vào tài khoản luôn bị đánh thuế.
Không giống như Roth IRA, TFRA không có các hạn chế rút tiền do IRS bắt buộc. Nếu bạn dự kiến sẽ ở trong khung thuế cao hơn khi bạn nghỉ hưu, TFRA là một cách tuyệt vời để giảm bớt tác động của thuế. Các khoản tiền của bạn trong TFRA được lập chỉ mục cho thị trường thay vì đầu tư vào nó. Vì vậy, nếu thị trường tăng, bạn sẽ được ghi có lợi nhuận.
Tuy nhiên, nếu thị trường giảm, bạn không bị lỗ. TFRA không bị hạn chế bởi các quy tắc IRA và do đó cho phép tiếp cận các quỹ. Các phương tiện tiết kiệm hưu trí khác có rất ít hoặc không có tính thanh khoản nếu có.
Tương tự như các kế hoạch chăm sóc dài hạn, tài khoản tiết kiệm hưu trí miễn thuế cung cấp lợi ích cho các bệnh mãn tính, nguy kịch và bệnh nan y. Họ cũng có một lợi ích tử vong kéo dài mãi mãi. TFRAs là các chính sách bảo hiểm nhân thọ được thiết kế đặc biệt tận dụng các luật thuế.
Quyền lợi tử vong vĩnh viễn của chương trình có hiệu lực vào ngày đầu tiên được bảo hiểm. TFRA, không giống như các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, không có giới hạn đóng góp. Tuy nhiên, nó phải tuân theo các quy tắc và luật của bảo hiểm nhân thọ.
Làm thế nào bạn có thể thiết lập một tài khoản hưu trí miễn thuế?
Bước đầu tiên để bạn có thể thiết lập một tài khoản hưu trí miễn thuế là tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính về các lựa chọn của bạn. Mục 7702 yêu cầu rằng các kế hoạch phải được cấu trúc cẩn thận. Kết quả là, bạn không thể làm điều đó một mình.
Để thiết lập một tài khoản hưu trí miễn thuế, sau đây là năm bước:
# 1. Tham khảo ý kiến với CPA của bạn
Trước tiên, hãy hẹn với CPA của bạn để xem xét tình hình tài chính và thuế tổng thể của bạn. CPA ở vị trí tốt nhất để xem xét các quỹ hưu trí và khoản tiết kiệm hiện tại và hỗ trợ bạn xác định khung thuế của bạn sẽ là bao nhiêu khi nghỉ hưu.
# 2. Xác định Cấu trúc TFRA
Hãy nhớ rằng đây là những chính sách bảo hiểm nhân thọ có lợi về mặt kỹ thuật. Bạn yêu cầu loại bảo hiểm nhân thọ nào, và giới hạn hợp đồng là gì? Những mối quan tâm này cũng nên được giải quyết.
# 3. Kiểm tra các yêu cầu đóng góp
Giới hạn đóng góp cho các kế hoạch này thấp hơn giới hạn đóng góp cho Roth IRA và Roth 401 (k). Cân nhắc số tiền bạn có thể đủ khả năng đóng góp cho những kế hoạch này mỗi năm.
#4. Tham khảo ý kiến với cố vấn tài chính của bạn
Bạn có thể kiếm được bao nhiêu tiền? Mục tiêu cuối cùng của bạn về thu nhập là gì? Đây là những câu hỏi mà bạn nên thảo luận với người lập kế hoạch tài chính của mình.
# 5. Xem xét các lựa chọn thay thế khác
Tùy thuộc vào khung thuế hiện tại của bạn, kế hoạch cân bằng tiền mặt hoặc cấu trúc kế hoạch lợi ích được xác định khác có thể có ý nghĩa hơn. Nếu bạn có khung thuế cao, trước tiên bạn nên xem xét các tài khoản được miễn thuế.
Thiết lập tài khoản hưu trí miễn thuế của bạn bằng cách làm theo các bước được cung cấp ở trên.
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế Hoạt động như thế nào?
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế hoạt động theo cách giống như Roth IRA. Bạn sẽ gửi tiền vào tài khoản và trả thuế cho mỗi khoản đóng góp mà bạn thực hiện; bạn sẽ không đủ điều kiện để được giảm thuế. Ngoài ra, bạn sẽ đóng góp quỹ sau thuế.
Số tiền tối đa bạn có thể đưa vào tài khoản hưu trí miễn thuế tùy thuộc vào loại tài khoản. Giới hạn đóng góp hàng năm cũng được áp dụng cho TFRA.
Giới hạn đóng góp Roth IRA là 6,000 đô la cho mỗi người đóng góp cho các năm tính thuế 2021 và 2022. Những người đóng góp từ 50 tuổi trở lên cũng có thể đóng góp thêm 1,000 đô la.
Đóng góp cho tài khoản Roth 401 (k) cao hơn đáng kể. Vào năm 2022, người đóng thuế có thể đóng góp tới $ 20,500. Các cá nhân từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $ 6,500.
Giới hạn đóng góp của bạn cũng sẽ được xác định bởi thành tích năm trước của bạn. Bạn cũng nên biết rằng khoản tiền phòng đóng góp của bạn từ năm tính thuế trước được chuyển sang.
Ví dụ: vào năm 2021, bạn có thể đóng góp tối đa 6,000 đô la vào tài khoản của mình. Thật không may, bạn thiếu đủ tiền và chỉ có thể đóng góp 3,000 đô la.
Giới hạn của bạn sẽ tăng thêm 3,000 đô la vào năm tính thuế 2022 do phòng không được sử dụng vào năm 2021. Điều này có nghĩa là bạn có thể đóng góp tới 9,000 đô la trong năm tính thuế 2022.
Ưu điểm của Tài khoản Hưu trí Miễn thuế
Tài khoản hưu trí miễn thuế, ngoài việc giảm thiểu thuế khi nghỉ hưu, có thể được mở ở mọi lứa tuổi và cho phép bạn tiết kiệm tiền miễn thuế theo thời gian.
Họ cũng có lợi thế về thuế gấp ba lần mà không loại tài khoản hưu trí nào khác có được. Tiền kiếm được và thu nhập hưu trí được miễn thuế.
Nhược điểm của Tài khoản Hưu trí Miễn thuế
Các chương trình TFRA cũng có quyền lợi tử vong, vì vậy bạn phải đủ điều kiện y tế với công ty bảo hiểm nhân thọ trước khi mua. Bạn có thể không đủ điều kiện nếu bạn gặp các vấn đề sức khỏe nghiêm trọng.
Một lần nữa, nếu bạn hiện đang ở trong khung thuế cao hơn, bạn sẽ không nhận được khấu trừ thuế trên giới hạn đóng góp của mình vì phí bảo hiểm được trả bằng đô la sau thuế.
TFRA khác biệt như thế nào với Roth IRA và Roth 401k
Trong khi cả hai cấu trúc đều cung cấp chế độ hưu trí miễn thuế, Roth IRA và Roth 401 (k) bị hạn chế hơn do giới hạn đóng góp.
Nhiều nhà tuyển dụng không đưa ra các khoản đóng góp cho Roth 401k. Tuy nhiên, vì TFRA không phải là công ty tài trợ, nó có thể được thực hiện bên ngoài các cơ cấu hưu trí hiện có.
Học cách cân nhắc các lựa chọn của bạn so với những lựa chọn truyền thống IRA hoặc gói 401 (k). Đảm bảo bắt đầu với các tài khoản chịu thuế. Các kế hoạch này sẽ cung cấp các khoản khấu trừ thuế ngay lập tức cũng như tăng trưởng hoãn lại thuế.
Các kế hoạch 401 (k), một lần nữa, được công ty tài trợ và nhiều công ty không cung cấp chúng. Các kế hoạch 401 (k) không cung cấp bảo hiểm nhưng thường cung cấp các lựa chọn đầu tư linh hoạt hơn.
Kết luận
Tài khoản Hưu trí Miễn thuế là một sự lựa chọn tuyệt vời cho những ai đang tìm kiếm sự bảo vệ thị trường giảm giá, phần thưởng không có giới hạn và khả năng truyền lại sự giàu có cho các thế hệ tương lai mà không phải chịu thuế. TFRA chưa được hiểu rõ. Tuy nhiên, chúng có thể là một chiến lược xuất sắc trong những hoàn cảnh thích hợp.
Nhiều người sẽ không bao giờ có thể tiết kiệm đáng kể trong Roth. Mặt khác, TFRA có thể được thiết kế để tạo ra những đóng góp đáng kể. Đóng góp vào 401 (k) và IRA của bạn và coi TFRA như một phần bổ sung cho chiến lược. Bạn càng tạo ra nhiều dòng thu nhập, thì bạn càng sung túc khi nghỉ hưu.
Câu hỏi thường gặp về tài khoản hưu trí miễn thuế
Số tiền tối đa tôi có thể đóng góp vào Tài khoản Hưu trí Miễn Thuế là bao nhiêu?
Số tiền bạn có thể đưa vào TFRA của mình được xác định theo loại. Giới hạn đóng góp Roth IRA cho các năm thuế 2021 và 2022 là 6,000 đô la cho mỗi cá nhân, cộng với 1,000 đô la bổ sung cho người đóng thuế từ 50 tuổi trở lên.
Ưu điểm của Tài khoản Hưu trí Miễn Thuế là gì?
- Giảm thiểu thuế khi nghỉ hưu
- Có thể mở ở mọi lứa tuổi và cho phép bạn tiết kiệm tiền miễn thuế theo thời gian.
- Lợi tức và thu nhập hưu trí được miễn thuế.
Bài viết liên quan
- ROTH 401 (K): Quy tắc rút tiền và so sánh
- Các khoản đầu tư miễn thuế tốt nhất vào năm 2022
- SPOUSAL ROTH IRA: Nó là gì và nó được sử dụng như thế nào
- LÀM THẾ NÀO ĐỂ XÂY DỰNG CÂN BẰNG: Bí mật để Xây dựng Sự giàu có
- 401k LỢI ÍCH: 2022 401k Lợi ích cho nhân viên và người sử dụng lao động (+ Hướng dẫn chi tiết)
(Xanax)
