Không phải là một ý tưởng tồi khi vạch ra các kế hoạch để chăm sóc bạn trong giai đoạn nghỉ hưu. Vâng, nghỉ hưu là một giai đoạn trong cuộc sống mà mỗi người chúng ta phải đến vào một ngày nào đó. Và lập kế hoạch tài chính chống lại nó không phải là một ý tưởng tồi. Trên thực tế, kế hoạch nghỉ hưu là một trong những điều quan trọng nhất kế hoạch chiến lược bạn sẽ phải kiếm sống trên trái đất, cho dù là làm thuê hay tự kinh doanh. Nếu bạn là người tự kinh doanh và bạn vẫn chưa vạch ra những kế hoạch như vậy, thì bài viết này là dành cho bạn. Đọc để tìm hiểu về các loại kế hoạch nghỉ hưu dành cho các cá nhân tự làm chủ
Hưu trí là gì?
Như đã đề cập ở trên, nghỉ hưu là một giai đoạn trong cuộc đời—một giai đoạn khi một người chọn rời bỏ lực lượng lao động vô thời hạn. Nhiều yếu tố có thể ảnh hưởng đến quyết định nghỉ hưu. Đó có thể là do yếu tố sức khỏe hoặc tuổi tác. Ủy ban Đặc biệt về Người cao tuổi của Thượng viện Hoa Kỳ báo cáo rằng người Mỹ đang sống và làm việc lâu hơn nhờ những cải thiện về y tế và y tế công cộng. Số lượng lao động từ 55 tuổi trở lên được dự đoán sẽ tăng từ 35.7 triệu vào năm 2023 lên 42.1 triệu vào năm 2026, tương đương 16% lực lượng lao động.
Nếu mọi người có đủ sức khỏe để tận dụng những phát triển này, họ có thể có nhiều thời gian hơn để tiết kiệm. Ba kế hoạch tiết kiệm hưu trí phổ biến nhất là:
- Đóng góp cho quỹ hưu trí 401(k) hoặc quỹ hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ;
- Tiết kiệm hưu trí cá nhân;
- Quyền lợi An sinh xã hội.
Thế mới nói, yếu tố tuổi tác là điều mà tất cả mọi người, bao gồm cả tôi, đang hướng tới. Tuy nhiên, có hai loại hưu trí: hưu trí sớm và hưu trí toàn phần.
Nghỉ hưu sớm:
Thông thường, người ta bắt đầu nghĩ đến việc nghỉ hưu sớm vào khoảng 62 tuổi, đây là độ tuổi sớm nhất mà một cá nhân đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí từ An sinh xã hội. Những người nghỉ hưu sớm hơn bình thường thường nhận được bốn mươi phần trăm thu nhập trước khi nghỉ hưu của họ từ An sinh xã hội.
Hưu trí đầy đủ:
Tuổi nghỉ hưu đầy đủ, còn được gọi là độ tuổi mà một cá nhân đủ điều kiện nhận khoản thanh toán An sinh xã hội tối đa, thường là 67 tuổi đối với những người sinh năm 1960 trở lên. Tuy nhiên, các khoản thanh toán nhận được từ An sinh xã hội bị giảm đối với những cá nhân nghỉ hưu trước tuổi nghỉ hưu đầy đủ.
Kế hoạch Hưu trí Tự kinh doanh là gì?
Các kế hoạch hưu trí tự kinh doanh cung cấp các khoản giảm thuế cho các cá nhân tự kinh doanh, khuyến khích họ tiết kiệm và đầu tư để có mức sống hợp lý sau khi nghỉ hưu
Nói cách khác, nó cho phép mọi người tích lũy của cải trong khi có khả năng giảm hóa đơn thuế hiện tại của họ.
Đọc thêm: Quản lý tài chính chiến lược là gì? - Chức năng và Tầm quan trọng
Làm thế nào để bạn chọn kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho chính mình?
Có một số cân nhắc để thực hiện khi quyết định giữa các loại kế hoạch nghỉ hưu tự làm chủ tốt nhất cho bạn. Hãy suy nghĩ về các vấn đề sau đây trước khi cam kết thực hiện một kế hoạch:
- Mục tiêu tiết kiệm hưu trí hàng năm của bạn là gì?
- Bạn có thể gửi bao nhiêu tiền trong thu nhập hàng năm của mình vào khoản tiết kiệm?
- Ngân sách của bạn cho việc quản lý kế hoạch nghỉ hưu của bạn là gì?
Bây giờ chúng ta hãy xem các kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho người tự kinh doanh
Kế hoạch hưu trí tốt nhất cho người tự làm chủ.
Làm thế nào để bạn giải thích với con mình rằng bạn đã từng là một thanh niên hoặc phụ nữ thành đạt và tự làm chủ nhưng không có kế hoạch nghỉ hưu? Quan trọng hơn, làm thế nào để bạn cân bằng giữa thực tế của việc tự kinh doanh: khởi nghiệp và điều hành công việc kinh doanh của riêng mình thành công và không lập kế hoạch nghỉ hưu? Tin tôi đi, bạn không muốn trông chờ vào con cháu của mình để được hỗ trợ và chăm sóc tài chính sau khi bạn chắc chắn đã chọn rời khỏi lực lượng lao động vô thời hạn.
Dưới đây là các kế hoạch nghỉ hưu cho các cá nhân tự làm chủ mà bạn có thể muốn xem xét:
- IRA truyền thống hoặc Roth
- Solo 401 (k)
- IRA tháng XNUMX
- IRA ĐƠN GIẢN
#1. IRA {Truyền thống hoặc Roth IRA}
Những người tự kinh doanh và muốn bắt đầu tiết kiệm để nghỉ hưu có thể thấy rằng việc mở một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) là phương pháp dễ dàng nhất để làm như vậy. Bạn không bắt buộc phải tuân thủ bất kỳ yêu cầu nộp hồ sơ bổ sung nào và bạn có thể tự do sử dụng nó bất kể bạn có nhân viên hay không.
Có hai loại tài khoản hưu trí cá nhân: IRA truyền thống, cung cấp tín dụng thuế cho các khoản đóng góp được thực hiện trong những năm làm việc và Roth IRA, cung cấp thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) không được tính là chi phí của công ty, mặc dù thực tế là chúng có thể giúp giảm gánh nặng thuế tổng thể của bạn.
- giới hạn đóng góp
Các cá nhân sẽ được phép đóng góp tới 6,500 đô la cho IRA của họ vào năm 2023, với khoản đóng góp bổ sung thêm 1,000 đô la dành cho những người từ 50 tuổi trở lên.
- Lợi thế IRA
Dễ dàng thiết lập và có nhiều lựa chọn đầu tư thú vị
- Lợi thế về thuế
Các khoản thanh toán IRA truyền thống đủ điều kiện để được khấu trừ thuế, trong khi các khoản đóng góp của Roth IRA thì không, nhưng các khoản rút tiền được thực hiện trong thời gian nghỉ hưu không phải chịu thuế thu nhập.
- Hạn chế của IRA
IRA có giới hạn đóng góp thấp hơn khi so sánh với các lựa chọn hưu trí khác dành cho các cá nhân tự làm chủ. Nếu bạn và vợ/chồng của bạn khai thuế kết hợp và cả hai đều được bảo hiểm bởi một chương trình hưu trí khác, thì khả năng đủ điều kiện để được khấu trừ thuế nhất định của bạn có thể bị hạn chế. Thu nhập cũng được xem xét khi xác định tính đủ điều kiện cho Roth IRA. Nếu bạn rút tiền từ IRA thông thường của mình trước khi bước sang tuổi 59 rưỡi, bạn sẽ phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% (với một vài trường hợp ngoại lệ).
#2. SEP IRA {Lương hưu nhân viên đơn giản}
SEP IRA là một giải pháp thay thế cho IRA thông thường cho phép đóng góp nhiều hơn và có cùng lợi thế về thuế. Khi so sánh với IRA truyền thống, IRA này rất đơn giản để mở và dễ thích nghi đối với những người trong nền kinh tế làm nghề tự do.
Chế độ lương hưu này là lý tưởng cho thương nhân duy nhất và chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ với ít nhân viên. Là một nhân viên, bạn có quyền nhận một phần đóng góp bắt buộc của chủ lao động. Để làm rõ, nếu bạn quyết định đóng góp 10% tiền lương của chính mình, thì bạn cũng sẽ phải đóng góp 10% tiền lương của tất cả nhân viên đủ điều kiện của mình.
- Giới hạn đóng góp:
Giới hạn đóng góp được đặt ở mức thấp hơn là $66,000 vào năm 2023 (trước đây là $61,000 vào năm 2022) hoặc tối đa 25% tiền bồi thường hoặc thu nhập thuần từ việc làm tự doanh, với giới hạn về mức thù lao là $330,000 (hoặc $305,000 vào năm 2022). Một lần nữa, nếu bạn tự kinh doanh, khoản đóng góp SEP và một nửa số thuế tự doanh của bạn sẽ làm giảm lợi nhuận ròng của bạn. Sẽ không có thanh toán trễ.
- Lợi thế SEP IRA
Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế tối đa thấp hơn giới hạn cho mỗi nhân viên hoặc 25% thu nhập thuần từ việc làm tự do hoặc tiền bồi thường. Sau khi nghỉ hưu, các khoản phân phối được coi là thu nhập và phải chịu thuế. SEP IRA cũng không độc quyền đối với các tài khoản IRA khác. Nói cách khác, bạn có thể tiếp tục đóng góp cho các IRA khác với giới hạn đóng góp tối đa.
- Hạn chế SEP IRA
Giới hạn đóng góp SEP IRA dựa trên thu nhập có nghĩa là số tiền bạn có thể thiết lập để nghỉ hưu mỗi năm có thể thay đổi. Không thể rút tiền trong SEP IRA trước khi chủ tài khoản đến 59 tuổi, với một vài trường hợp ngoại lệ khác. Rút tiền trước độ tuổi quy định sẽ bị phạt 10%, trong số những điều khác.
SEP IRA tốt cho ai?
Để làm rõ, SEP IRA là một lựa chọn kế hoạch hưu trí tuyệt vời cho những người lao động cũng sở hữu doanh nghiệp của riêng họ hoặc tự làm chủ. Nó mang đến cho những người sở hữu doanh nghiệp hoặc người tự làm chủ cơ hội được hoãn thuế hàng năm lên tới 66,000 USD.
SEP IRA có tốt hơn Roth IRA không?
Khi quyết định giữa SEP IRA và Roth IRA, một trong những cân nhắc quan trọng nhất cần tính đến là liệu bạn có muốn hỗ trợ nhân viên của mình trong kế hoạch nghỉ hưu bằng cách đóng góp tiền vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) của họ hay không.
Nếu bạn có nhân viên dưới biên chế của mình, bạn nên nghĩ đến việc thiết lập một kế hoạch SEP bao gồm SEP IRA cho cả bạn và nhân viên của bạn. Chi phí liên quan đến việc thiết lập và vận hành kế hoạch SEP với nhân viên cao hơn những chi phí này liên quan đến Roth IRA; tuy nhiên, cung cấp cho nhân viên quỹ hưu trí có thể là một động lực đáng kể để thu hút những người lao động mới.
Mặt khác, nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất của công ty, bạn có tùy chọn mở tài khoản hưu trí cá nhân SEP hoặc Roth cho chính mình. Bạn cũng có tùy chọn đóng góp đến giới hạn đóng góp cho cả SEP IRA trước thuế và Roth IRA sau thuế cùng một lúc.
Tôi có thể thiết lập IRA cho chính mình không?
Ngay cả khi bạn hiện đang đóng góp vào kế hoạch hưu trí của công ty như 401(k), SEP hoặc IRA ĐƠN GIẢN, bạn vẫn có thể mở và tài trợ cho Truyền thống hoặc Roth IRA cho chính mình, điều này sẽ giúp bạn tiết kiệm được nhiều tiền hơn mức bạn có thể trong kế hoạch của bạn khi làm việc một mình. Vâng, đây là điều mà bạn có thể làm.
#3. SIMPLE IRA {Kế hoạch kết hợp khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên}
Đề xuất cho các tập đoàn có hơn 101 công nhân. Nếu bạn tự làm chủ hoặc là chủ sở hữu của một công ty nhỏ có 100 nhân viên trở xuống, bạn có thể đủ điều kiện nhận IRA Trợ cấp Nhân viên Đơn giản hóa (SIMPLE). So với IRA tiêu chuẩn, giới hạn đóng góp cao hơn, trong khi giới hạn SEP IRA thấp hơn. Một nhà môi giới internet có thể giúp bạn thiết lập một SIMPLE, giống như SEP IRA, tuy nhiên, có nhiều thủ tục giấy tờ liên quan hơn.
Trách nhiệm đóng góp được chia sẻ với chủ lao động của bạn, không giống như SEP IRA. Việc khấu trừ tiền lương là một lựa chọn cho những người lao động muốn đóng góp. Nhưng trong hầu hết các trường hợp, người sử dụng lao động phải đưa 2% hoặc tối đa 3% tiền lương của nhân viên vào tài khoản của họ. Nếu bạn chọn tùy chọn thứ hai, nhân viên của bạn sẽ không phải thanh toán để nhận khoản đóng góp của bạn.
- Giới hạn đóng góp
Vào năm 2023, những người tự làm chủ có thể tiết kiệm tới 15,500 đô la, với khoản đóng góp bổ sung 3,500 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên. Ngoài ra, nhân viên có thể nhận được khoản đóng góp cố định 2% từ người sử dụng lao động hoặc khoản đóng góp tương ứng 3%.
- Lợi thế IRA ĐƠN GIẢN
Các ưu điểm bao gồm khả năng khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp và tính đơn giản và chi phí quản lý thấp liên quan đến các chương trình IRA ĐƠN GIẢN. Các cá nhân tự làm chủ có thể đóng góp vào các kế hoạch hưu trí này giống như cách mà nhân viên của họ có thể làm, nhân đôi số tiền tiết kiệm tiềm năng của họ.
- Hạn chế IRA ĐƠN GIẢN
Phần lớn, nếu bạn đã tham gia vào một kế hoạch hưu trí khác, thì bạn không đủ điều kiện để đóng góp cho IRA ĐƠN GIẢN. Hơn nữa, đối với việc rút tiền sớm từ Roth IRA, hình phạt là 10% hoặc 25% nếu việc rút tiền được thực hiện trong vòng hai năm đầu tiên kể từ khi tham gia. Cũng không thể chuyển tài sản IRA ĐƠN GIẢN sang một kế hoạch hưu trí khác trong hai năm đầu tiên là thành viên.
#4. Độc thân 401(k)
Lý tưởng cho những người điều hành công ty riêng của họ hoặc tự làm chủ và không có nhân viên nào khác ngoài vợ/chồng của họ. Solo 401(k), còn được gọi là cá nhân 401(k), khá giống với các kế hoạch 401(k) tiêu chuẩn do nhà tuyển dụng tài trợ; tuy nhiên, nếu bạn có nhân viên không phải là vợ/chồng của mình, thì bạn không đủ điều kiện để đóng góp vào Solo 401(k). Bạn có tùy chọn để tiết kiệm nhiều tiền hơn vì bạn đóng góp vào kế hoạch với tư cách là “người sử dụng lao động” và “nhân viên” tương ứng.
Bạn có thể bắt đầu ngay bây giờ bằng cách mở một tài khoản 401(k) riêng với bất kỳ nhà môi giới internet nào. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng khi bạn có hơn 250,000 đô la trong tài khoản của mình, bạn sẽ phải nộp tài liệu cho Sở Thuế vụ hàng năm.
- Giới hạn đóng góp
Vào năm 2023, những người làm nghề tự do có thể hoãn tới 22,500 đô la tiền lương của họ vào quỹ Solo 401(k), cộng thêm 7,500 đô la nếu họ từ 50 tuổi trở lên. Các cá nhân, với tư cách là chủ doanh nghiệp, đủ điều kiện đóng góp tới 25% thu nhập ròng kiếm được thông qua việc tự kinh doanh. Khoản đóng góp cho năm 2023 không được vượt quá tổng số tiền là $66,000 hoặc $73,500 cho những cá nhân từ 50 tuổi trở lên.
- Lợi thế Solo 401(k)
Những cá nhân tự kinh doanh có khả năng đóng góp vào Solo 401(k) giống như cách họ đóng góp vào một kế hoạch ĐƠN GIẢN, cho phép họ đóng góp nhiều tiền hơn vào tài khoản hưu trí của mình nói chung. Các cá nhân có thể thực hiện hoãn thuế và tùy thuộc vào hoàn cảnh của họ, họ có thể chọn thực hiện hoãn khấu trừ thuế hoặc hoãn Roth sau thuế.
- Hạn chế Solo 401(k)
Việc duy trì các kế hoạch này có thể khó khăn hơn và các cơ hội đầu tư có thể bị hạn chế hơn so với các cơ hội do IRA cung cấp.
Cái nào tốt hơn, Solo 401(k) hay SEP?
Cả 401(k) đơn lẻ và SEP IRA đều cho phép bạn tiết kiệm được số tiền gần như nhau mỗi năm; tuy nhiên, các kế hoạch này khác nhau theo một số cách quan trọng và bạn sẽ cần đọc bản in đẹp để xác định kế hoạch nào phù hợp nhất với hoàn cảnh của mình.
Mặc dù cả quỹ cá nhân 401(k) và SEP IRA đều có giới hạn về số tiền có thể đóng góp mỗi năm, quỹ 401(k) có thể là lựa chọn tốt nhất cho các cá nhân tự kinh doanh. Một tính năng thú vị của 401(k) solo không có sẵn với SEP IRA là tùy chọn Roth.
Có 401 (k) cho Người tự kinh doanh không?
Có một quỹ 401(k) dành cho người tự kinh doanh được gọi là Cá nhân hoặc Solo 401(k), đây là một kế hoạch hưu trí đặc biệt và tiết kiệm thay thế dành cho các chủ sở hữu duy nhất không có nhân viên ngoại trừ vợ/chồng của họ{ nếu họ có)
Các loại khác của kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho các cá nhân tự làm chủ, theo IRS, bao gồm:
- Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận
- Kế hoạch lợi ích xác định
- Kế hoạch mua tiền
- Kế hoạch Koegh
Làm thế nào để tôi bắt đầu một kế hoạch nghỉ hưu tự làm chủ?
Bạn sẽ cần phải quyết định nơi mở một trong những tài khoản này khi bạn đã chọn làm như vậy.
Bốn loại kế hoạch nghỉ hưu điển hình nhất dành cho những người tự kinh doanh được thảo luận trong phần này đều có sẵn từ hầu hết các nhà môi giới internet.
Mỗi nhà môi giới sẽ hướng dẫn bạn quy trình mở một trong những tài khoản này và sẽ giải thích mọi thủ tục giấy tờ mà bạn có thể cần nộp cho IRS. Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, bạn có thể muốn tham khảo ý kiến của một kế toán viên.
Kết Luận
Tóm lại, đặt tiền để nghỉ hưu là điều bạn nên làm bất cứ lúc nào. Nếu bạn bắt đầu muộn và muốn bắt kịp, bạn có thể làm như vậy bằng cách giảm chi tiêu và gửi tiền tiết kiệm vào tài khoản hưu trí. Trong vòng một năm, bạn có thể tiết kiệm hàng trăm đô la bằng cách tránh mua sắm bốc đồng và hạn chế ăn ngoài. Chúc may mắn
bài viết liên quan
- ROTH 401 (K): Quy tắc rút tiền và so sánh
- 5 Ý tưởng Đầu tư cho Sinh viên Đại học
- Giới hạn đóng góp 401k năm 2023: Danh sách toàn diện & Tất cả những gì bạn cần (Cập nhật)
Tài liệu tham khảo
