Nếu bạn là chủ sở hữu nhà trên 55 tuổi và đang cân nhắc việc bán căn nhà của mình, bạn có thể muốn tận dụng lợi thế của việc miễn lãi vốn một lần. Khoản miễn thuế này, dành cho chủ nhà từ 55 tuổi trở lên, có thể giúp bạn giảm thuế đáng kể khi bán nhà. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ thảo luận về miễn giảm lãi vốn một lần cho người cao niên, điều kiện để được miễn trừ bán nhà trên 55 tuổi, cũng như cách tính toán và sử dụng miễn giảm để có lợi cho bạn khi bán nhà.
Hiểu về Miễn trừ Mua bán Nhà trên 55 tuổi
Việc miễn giảm bán nhà trên 55 tuổi được tạo ra để cung cấp cho chủ nhà một số khoản giảm thuế khi bán nhà của họ. Việc miễn trừ không còn hiệu lực vì nó đã bị bãi bỏ bởi các hạn chế mới khi Đạo luật Cứu trợ Người nộp thuế năm 1997 trở thành luật. Đây là một trong những biện pháp cắt giảm thuế quan trọng nhất được ban hành bởi chính phủ Hoa Kỳ.
Trước đây, những người nộp thuế đủ điều kiện có thể tránh nộp thuế khi bán nơi cư trú chính của họ nếu đó là nơi cư trú chính. Những người nộp thuế tận dụng lợi thế của việc miễn bán nhà trên 55 tuổi phải nộp Mẫu 2119 cho Sở Thuế vụ (IRS). Ngay cả khi người nộp thuế hoãn tất cả hoặc một phần tiền lãi sang năm tính thuế sau đó, biểu mẫu vẫn được sử dụng. Trên Mẫu 2119, người nộp thuế phải ghi nhận các khoản lỗ khi bán nhà của họ. Tuy nhiên, IRS tuyên bố rằng người khai thuế không thể khấu trừ khoản lỗ khỏi nghĩa vụ thuế của họ.
Thuế Lợi tức Vốn là gì?
Lợi nhuận vốn là lợi nhuận thu được từ việc bán một tài sản đầu tư. Khi bạn mua một tài sản đầu tư, số tiền mua ban đầu được gọi là cơ sở tính thuế của tài sản. Khi bạn bán tài sản đó, bạn so sánh giá bán với cơ sở tính thuế của tài sản. Nếu bạn kiếm được tiền, điều này được gọi là "lãi vốn". Nếu bạn mất tiền, điều này được gọi là “lỗ vốn”.
Không giống như thu nhập thông thường, là tiền kiếm được thông qua việc làm hoặc bằng cách bán sản phẩm lao động của bạn, lãi vốn bị đánh thuế riêng. (Thu nhập bình thường bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.)
Thuế suất thuế lãi vốn chỉ áp dụng cho thu nhập đầu tư. Nếu bạn có sự kết hợp giữa thu nhập kiếm được và thu nhập đầu tư, bạn phải tính toán từng loại thu nhập dựa trên khung thuế hiện hành. Nếu bạn có cả lãi và lỗ vốn trong cùng một năm tính thuế, bạn có thể trừ các khoản lỗ khỏi số lãi khi tính thuế.
Thuế lãi vốn chỉ áp dụng cho tài sản được giữ trong hơn một năm. Nếu bạn sở hữu một tài sản dưới một năm, tài sản đó phải chịu thuế thu nhập thông thường.
Người cao niên và thuế lãi vốn
Miễn tiền lãi vốn cho người cao tuổi
Phần lớn người cao tuổi nhận được thu nhập từ hai nguồn: An sinh xã hội và quỹ hưu trí. Khi bạn bán tài sản từ 401(k), IRA hoặc các danh mục đầu tư khác, thu nhập tài khoản hưu trí của bạn gần như hoàn toàn phụ thuộc vào lãi vốn. Trong một số trường hợp nhất định, những người về hưu tăng thu nhập bằng cách bán nhà của họ để nhận một khoản tiền mặt lớn. Trong bối cảnh tăng vốn, điều này đặt ra hai khó khăn chung về thuế đối với người cao niên:
Kế hoạch nghỉ hưu
IRS khuyến khích tiết kiệm hưu trí thông qua các tài khoản được ưu đãi về thuế; chính phủ cung cấp các khoản khấu trừ thuế khác nhau cho các tài khoản hưu trí đủ điều kiện.
Hầu hết các quỹ hưu trí đều được ưu đãi thuế đầu vào, có nghĩa là bạn có thể khấu trừ tiền bạn đầu tư vào các tài khoản này khỏi thuế thu nhập của bạn trong năm bạn thực hiện đầu tư. Nói cách khác, số tiền bạn đầu tư vào các tài khoản này được miễn thuế. 401(k)s và IRA là hai loại kế hoạch hưu trí thường gặp nhất.
Chỉ có một số quỹ hưu trí cung cấp lợi thế về thuế cuối cùng. Trong tình huống này, bạn đầu tư vào tài khoản bằng tiền đã bị đánh thuế. Bạn không phải trả thêm thuế khi bạn rút tiền từ tài khoản sau này trong cuộc sống. Roth IRA là loại tài khoản hưu trí phụ trợ thường xuyên nhất.
Tài khoản hưu trí back-end cung cấp cho người về hưu một loại miễn giảm lãi vốn. Khi bạn rút tiền từ 401(k), bạn phải nộp thuế lãi vốn đối với khoản chênh lệch giữa số tiền bạn gửi và số tiền bạn rút. (Lý tưởng nhất là tài khoản phải tăng lên rất nhiều theo thời gian.) Đây không phải là trường hợp của Roth IRA hoặc các tài khoản hưu trí tương tự khác. Khi bạn rút tiền từ các tài khoản đó, bạn không phải trả thuế lãi vốn đối với thu nhập được tạo ra. Bạn đã trả tiền thuế của bạn. Mặc dù đây không phải là miễn trừ dành cho người cao tuổi, nhưng nó áp dụng cho những người có thể rút tiền đủ điều kiện từ khoản tiết kiệm hưu trí.
Miễn trừ tiền lãi vốn một lần cho người cao niên là gì?
Miễn giảm lãi vốn một lần cho người cao niên, còn được gọi là miễn giảm bán nhà trên 55 tuổi, là khoản giảm thuế dành cho chủ sở hữu nhà từ 55 tuổi trở lên. Theo miễn trừ này, chủ nhà có thể loại trừ tối đa 250,000 đô la tiền lãi vốn kiếm được từ việc bán nhà của họ khỏi thu nhập chịu thuế của họ. Quyền miễn trừ này chỉ có một lần trong đời, vì vậy điều quan trọng là phải xem xét tất cả các yếu tố khi quyết định có tận dụng quyền miễn trừ này hay không.
Đủ điều kiện để được miễn trừ trên 55 tuổi
Để đủ điều kiện được miễn trừ bán nhà trên 55 tuổi, chủ nhà phải đáp ứng một số yêu cầu nhất định. Chủ nhà phải ít nhất 55 tuổi vào thời điểm bán, ngôi nhà phải là nơi ở chính của họ ít nhất hai trong năm năm trước khi bán, chủ nhà không được lợi dụng sự miễn trừ trong quá khứ , và tổng số tiền lãi vốn từ việc bán không được vượt quá 500,000 đô la.
Ví dụ về Miễn trừ của Chủ sở hữu Nhà
Ví dụ: giả sử một người mua một ngôi nhà vào năm 2000 và cư trú ở đó cho đến năm 2001. Tài sản sau đó được chủ sở hữu cho thuê trong hai năm tiếp theo. Sau khi người thuê nhà chuyển đi, chủ sở hữu đã chọn quay lại và ở đó cho đến năm 2005. Tài sản sau đó được chủ sở hữu bán. Trong tình huống này, chủ sở hữu vẫn có thể đủ điều kiện để được miễn trừ vì ngôi nhà đã được sử dụng làm nơi ở chính trong ít nhất hai trong năm năm trước khi bán.
Có Thể Nộp Đơn Miễn Bán Nhà Trên 55 Tuổi Không?
Trước khi Đạo luật Cứu trợ Người nộp thuế năm 1997 được thông qua, những chủ sở hữu nhà đủ điều kiện từ 55 tuổi trở lên được miễn nộp thuế lãi vốn khi bán căn nhà chính của họ. Khi đạo luật được thông qua, yêu cầu về độ tuổi được miễn bán nhà đã bị xóa bỏ.
Người cao niên có được giảm thuế khi họ bán nhà không?
Người cao niên, giống như những người khác, có thể được miễn thuế đối với số tiền họ kiếm được từ việc bán nhà nếu họ đáp ứng các tiêu chí nhất định, chẳng hạn như đã sở hữu và sống trong nhà của họ trong hai năm trước khi bán.
Làm thế nào người cao niên có thể tránh tăng vốn?
Một cách mà người cao niên có thể tránh tăng vốn là tận dụng lợi thế của việc miễn trừ bán nhà trên 55 tuổi. Sự miễn trừ này cho phép chủ sở hữu nhà loại trừ tới 250,000 đô la tiền lãi vốn kiếm được từ việc bán nhà của họ khỏi thu nhập chịu thuế của họ. Đây có thể là một khoản giảm thuế đáng kể và có thể được sử dụng để tạo lợi thế cho bạn khi quyết định có tận dụng khoản miễn thuế này hay không.
Ngoài việc tận dụng lợi thế của việc miễn trừ bán nhà trên 55 tuổi, còn có những cách khác mà người cao niên có thể tránh lãi vốn. Một số trong số này bao gồm đảm bảo rằng ngôi nhà là nơi ở chính của bạn ít nhất hai trong số năm năm trước khi bán, đầu tư vào trao đổi 1031 hoặc quyên góp một phần tiền thu được từ việc bán cho tổ chức từ thiện.
Làm thế nào để bạn tính lãi vốn khi bán tài sản?
Để tính lãi vốn khi bán tài sản, bạn sẽ cần trừ số tiền bạn đã trả cho tài sản từ số tiền bạn đã bán nó. Sự khác biệt này được gọi là tăng vốn. Ví dụ: nếu bạn mua một ngôi nhà với giá 200,000 đô la và bán nó với giá 250,000 đô la, khoản lãi vốn của bạn sẽ là 50,000 đô la.
Ngoài việc tính lãi vốn, bạn cũng cần khấu trừ mọi chi phí liên quan đến việc bán tài sản. Những chi phí này có thể bao gồm hoa hồng bất động sản, phí pháp lý và bất kỳ chi phí nào khác liên quan đến việc bán hàng. Khi bạn đã tính lãi vốn và trừ đi tất cả các chi phí, bạn sẽ có tổng lãi vốn của mình.
Bạn phải sở hữu bao nhiêu năm để không phải trả lãi vốn?
Để tránh phải trả lãi vốn khi bán nhà, bạn phải sở hữu căn nhà ít nhất hai trong năm năm trước khi bán. Nếu bạn sở hữu ngôi nhà dưới hai năm, bạn có thể phải chịu thuế lãi vốn.
Ngoài yêu cầu sở hữu hai năm, bạn cũng phải đáp ứng các tiêu chuẩn để được miễn bán nhà trên 55 tuổi. Điều này bao gồm ít nhất 55 tuổi vào thời điểm bán, ngôi nhà phải là nơi ở chính của bạn ít nhất hai trong năm năm trước khi bán và tổng số tiền lãi từ việc bán không được vượt quá 500,000 đô la.
Các loại tài sản vốn đủ tiêu chuẩn chính đủ điều kiện để được miễn thuế trọn đời là gì?
Các loại tài sản vốn đủ điều kiện chính đủ điều kiện được miễn thuế trọn đời là bất động sản nhà ở và một số loại đầu tư. Theo quy định miễn trừ, bất động sản nhà ở bao gồm nhà ở một gia đình, nhà song lập, nhà ba tầng, nhà bốn tầng và nhà chung cư. Ngoài ra, một số khoản đầu tư nhất định như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ hoán đổi danh mục cũng đủ điều kiện được miễn thuế suốt đời.
Bạn có trả lãi vốn sau 65 hoặc 55 tuổi không?
Nói chung, bạn không phải trả tiền lãi vốn sau 65 hoặc 55 tuổi. Điều này là do miễn trừ bán nhà trên 55 tuổi cho phép chủ nhà loại trừ tới 250,000 đô la tiền lãi vốn kiếm được từ việc bán nhà của họ khỏi thu nhập chịu thuế của họ. Quyền miễn trừ này chỉ có một lần trong đời, vì vậy điều quan trọng là phải xem xét tất cả các yếu tố khi quyết định có tận dụng quyền miễn trừ này hay không.
Miễn trừ lãi vốn cho năm 2023 là gì?
Miễn lãi vốn cho năm 2023 giống như những năm trước. Chủ sở hữu nhà từ 55 tuổi trở lên có thể loại trừ tối đa 250,000 đô la tiền lãi vốn kiếm được từ việc bán nhà khỏi thu nhập chịu thuế của họ. Quyền miễn trừ này chỉ có một lần trong đời, vì vậy điều quan trọng là phải xem xét tất cả các yếu tố khi quyết định có tận dụng quyền miễn trừ này hay không.
Kết luận
Việc miễn giảm bán nhà trên 55 tuổi có thể cung cấp một khoản giảm thuế đáng kể cho người cao niên muốn bán nhà của họ. Sự miễn trừ này cho phép chủ sở hữu nhà loại trừ tới 250,000 đô la tiền lãi vốn kiếm được từ việc bán nhà của họ khỏi thu nhập chịu thuế của họ.
Để đủ điều kiện được miễn trừ bán nhà trên 55 tuổi, chủ nhà phải đáp ứng một số yêu cầu nhất định, bao gồm ít nhất 55 tuổi vào thời điểm bán, ngôi nhà phải là nơi ở chính của họ ít nhất hai trong số năm năm trước khi bán. bán, chủ sở hữu nhà không được lợi dụng sự miễn trừ trong quá khứ, và tổng lợi tức vốn từ việc bán không được vượt quá $500,000. Ngoài việc tận dụng sự miễn trừ này, còn có nhiều cách khác mà người cao tuổi có thể tránh lãi vốn, chẳng hạn như đầu tư vào trao đổi 1031 hoặc quyên góp một phần tiền thu được từ việc bán hàng cho tổ chức từ thiện.
Nếu bạn là chủ sở hữu nhà trên 55 tuổi và đang cân nhắc việc bán căn nhà của mình, hãy dành một chút thời gian để tìm hiểu thêm về miễn giảm lãi vốn một lần cho người cao niên. Việc miễn trừ này có thể mang lại một khoản giảm thuế đáng kể và có thể được sử dụng để tạo lợi thế cho bạn khi quyết định có tận dụng lợi thế của việc miễn trừ này hay không. Với kiến thức và kế hoạch đúng đắn, bạn có thể sử dụng miễn giảm bán nhà trên 55 tuổi để có lợi cho mình và giữ nhiều tiền hơn trong túi khi bạn bán nhà.
Bài viết liên quan
- Bảo hiểm ô tô tốt nhất cho người cao tuổi: So sánh năm 2023
- Miễn thuế: Giải thích về Miễn thuế!
- Bảo hiểm nhân thọ cho người cao tuổi: Đâu là bảo hiểm nhân thọ hợp lý cho người cao tuổi vào năm 2023?
- CÁC QUỐC GIA CÓ THUẾ TÀI SẢN THẤP NHẤT: Tại sao các tiểu bang cho phép đánh thuế tài sản thấp
- CÁC QUỐC GIA KHÔNG CÓ THUẾ TÀI SẢN: Có quốc gia nào không đánh thuế tài sản vào năm 2023 không?
dự án
