Massachusetts cung cấp các khoản khấu trừ thuế và các khoản tín dụng để giảm khoản thanh toán thuế của bạn, chẳng hạn như khoản khấu trừ tiền thuê nhà và đi lại và các khoản tín dụng thuế đối với thuế thu nhập trả cho tiểu bang khác. Thuế suất thuế thu nhập của Massachusetts là 5.00%. Ngoài ra, tỷ lệ này áp dụng cho tất cả các khoản thu nhập chịu thuế. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ nói thêm về thuế suất thuế thu nhập hàng loạt, cách thanh toán thuế trực tuyến thông qua Mass Tax Connect và việc hoàn thuế cho năm 2023.
Đọc thêm: THUẾ THU NHẬP MARYLAND: Thuế Thu nhập Maryland & Tiền hoàn lại
Giới thiệu chung
Massachusetts không có khoản khấu trừ tiêu chuẩn, mặc dù nó cho phép nhiều khoản khấu trừ theo từng khoản tương tự như chính phủ liên bang, cũng như một số khoản khấu trừ khác. Chi phí chăm sóc con cái, học phí đại học (nếu vượt quá 25% tổng thu nhập đã điều chỉnh của Massachusetts), một số chi phí đi lại nhất định, thanh toán tiền thuê nhà (50% tiền thuê nhà lên đến 3,000 đô la), và các khoản thanh toán lãi vay cho sinh viên, chẳng hạn, tất cả đều được khấu trừ cho người nộp thuế.
Massachusetts phụ thuộc đáng kể vào thuế thu nhập cá nhân để tài trợ cho chi phí hoạt động hàng năm, chiếm khoảng 55% tổng số thu thuế. Trong khi đó, thuế suất được giảm xuống 5% cho năm tính thuế bắt đầu từ hoặc sau ngày 1 tháng 2020 năm 12. Thu nhập đại chúng có thuế suất cố định, có nghĩa là tất cả thu nhập cùng loại phải bị đánh thuế theo cùng một mức thuế suất, nhưng các loại thu nhập khác của thu nhập có thể bị đánh thuế khác nhau. Ví dụ, một số khoản tăng vốn ngắn hạn nhất định bị đánh thuế ở mức XNUMX%.
Nó cũng cung cấp nhiều khoản tín dụng khác nhau (khoản giảm thuế tính theo đô la), bao gồm tín dụng thuế thu nhập kiếm được, tín dụng ngắt mạch và tín dụng thuế năng lượng mặt trời, gió và năng lượng. Thu nhập, đặc biệt là từ lãi vốn, có thể là một nguồn thu không ổn định vì nó liên quan trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh tế. Thuế thu nhập của nhà nước được đánh ở mức cố định là 5%. Tuy nhiên, thuế bán hàng được đánh là 6.25%.
Ngoài các khoản khấu trừ này, người nộp thuế cũng có thể yêu cầu miễn trừ cá nhân để giảm thu nhập chịu thuế của họ. Tuy nhiên, Massachusetts đánh thuế 5% cố định đối với tổng thu nhập được liên bang điều chỉnh. (Lưu ý: Cử tri Massachusetts sẽ quyết định có áp dụng mức thuế 4% bổ sung đối với thu nhập chịu thuế vượt quá 1 triệu đô la bắt đầu từ năm 2023 vào ngày 8 tháng 2022 năm XNUMX hay không.)
Thuế suất thuế thu nhập đại chúng
Massachusetts đánh thuế thu nhập cá nhân 5% đối với bất kỳ ai kiếm được hơn $ 8,000 vào năm 2022, bất kể tình trạng nộp đơn hay cư trú. Bạn không phải nộp tờ khai thuế Massachusetts nếu bạn kiếm được ít hơn $ 8,000 trong năm tài chính 2021. Tuy nhiên, nếu bạn muốn yêu cầu một số khoản tín dụng thuế, chẳng hạn như Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được, bạn có thể chọn làm như vậy.
Thuế thu nhập cá nhân ở Massachusetts được đánh ở mức cố định là 5.00%. Massachusetts có thuế suất thuế thu nhập cố định 5.00% và thuế suất bán hàng cố định trên toàn tiểu bang là 6.25%. Thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang là một trong số ít có thuế suất cố định. Massachusetts cũng áp thuế thu nhập doanh nghiệp là 8%. Massachusetts cũng có thuế bán hàng của tiểu bang là 6.25 phần trăm và không có thuế bán hàng địa phương. Trong Chỉ số môi trường thuế kinh doanh của tiểu bang năm 2023, chế độ thuế của Massachusetts xếp thứ 34 trên toàn quốc.
Mã số thuế của mỗi tiểu bang là một hệ thống phức tạp với vô số mảnh ghép chuyển động, và Massachusetts không phải là ngoại lệ. Massachusetts đánh thuế 5.0% đối với cả thu nhập kiếm được (tiền lương, tiền công, tiền boa, tiền hoa hồng) và thu nhập chưa thực hiện (tiền lãi, cổ tức và tiền lãi vốn) cho năm tính thuế 2021. Thuế suất thuế thu nhập của Massachusetts là 5.00%. Tỷ lệ này áp dụng cho tất cả các khoản thu nhập chịu thuế. Ở Massachusetts, không giống như thuế thu nhập liên bang, không có khung thuế. Cư dân tiểu bang muốn đóng góp nhiều hơn cho tài chính của tiểu bang cũng có thể trả mức thuế thu nhập cao hơn.
Thuế suất thuế thu nhập đại chúng 2023
Sau đây là (các) thuế suất thuế thu nhập đại chúng cho năm 2022; nhưng sẽ được cập nhật ngay khi tỷ giá năm 2023 được IRS công bố
# 1. Thuế bán hàng cho tỷ lệ thu nhập đại chúng
- Thu ngân sách nhà nước là 6.25%. Không có thuế địa phương.
- Cửa hàng tạp hóa được miễn trừ.
- Quần áo được miễn nếu nó có giá dưới 175 đô la.
- Ô tô: Chịu thuế
- Miễn thuốc theo đơn
- Thuế nhiên liệu động cơ ở Massachusetts
- Xăng có giá $ 26.54 mỗi gallon.
- Dầu diesel có giá 26.54 đô la một gallon.
# 2. Thuế phạt Massachusetts
- Thuốc lá điếu và xì gà nhỏ có giá $ 3.51 mỗi gói.
- 210% giá bán buôn cho hít
- Thuốc lá nhai: 210% giá bán buôn
- 40% giá bán buôn đối với các mặt hàng thuốc lá khác
- Giảm 75% giá bán buôn của các mặt hàng hơi
- Bia có giá 0.11 đô la mỗi gallon.
- Rượu có giá 0.55 đô la mỗi gallon.
- $ 4.05 mỗi gallon cho rượu
- Bán rượu không phải chịu thuế bán hàng.
- Cần sa: 10.75% thuế tiêu thụ đặc biệt cộng với tối đa 3% thuế lựa chọn địa phương
# 3. Thuế tài sản và thừa kế ở Massachusetts
Thuế suất bất động sản thu nhập đại chúng có thể áp dụng cho các bất động sản trị giá hơn 1 triệu đô la. Mức thuế dao động từ 0.8% đến 16%. Tài sản để lại cho người phối ngẫu còn sống đủ điều kiện được khấu trừ hôn nhân không giới hạn, trong khi tài sản để lại cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện được khấu trừ từ thiện không giới hạn.
Nộp thuế thu nhập hàng loạt trực tuyến
Thanh toán cho tờ khai thuế thu nhập cá nhân hàng loạt của bạn trực tuyến và nhận được tiền hoàn lại từ Cục Doanh thu là cách tiếp cận nhanh nhất. Tuy nhiên, việc nộp thuế thu nhập hàng loạt qua mạng khi nào thì nhanh chóng, an toàn và chính xác, đồng thời bao gồm cả xác nhận điện tử.
90% người nộp thuế tại Massachusetts nộp bản khai thuế thu nhập cá nhân điện tử và nhận được tiền hoàn lại sớm hơn nếu họ nộp trên giấy tờ. Dưới đây là một số địa điểm mà bạn có thể nộp thuế thu nhập hàng loạt của mình trực tuyến;
- Các nhà cung cấp là thành viên của Chương trình Liên minh Tệp Miễn phí
- MassTaxConnect
- Phần mềm tự chuẩn bị được chứng nhận bởi nhà cung cấp
Các doanh nghiệp sau đây đã cung cấp dịch vụ nộp đơn điện tử miễn phí cho người nộp thuế đủ điều kiện tại Massachusetts thông qua chương trình Free File Alliance.
# 1. 1040
Tất cả cư dân Massachusetts có tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) từ $ 32,000 trở xuống đủ điều kiện để khai thuế liên bang và tiểu bang và nộp hồ sơ điện tử miễn phí. Tuy nhiên, chương trình khuyến mãi này chỉ áp dụng cho ba (3) lần khai thuế miễn phí trực tuyến. Nó cũng giúp dễ dàng thanh toán thuế thu nhập hàng loạt trực tuyến.
# 2. Thuế trực tuyến từ OLT
Nếu liên bang của bạn được điều chỉnh Gross Thu nhập từ $ 16,000 đến $ 73,000, bất kể tuổi tác, Thuế Trực tuyến muốn cung cấp dịch vụ khai thuế và nộp đơn điện tử trực tuyến miễn phí của liên bang và tiểu bang.
Xử lý thanh toán thuế DOR hàng loạt trực tuyến
- BƯỚC 1: Nhấp vào liên kết này để truy cập trang web của Bộ Doanh thu Massachusetts. Chọn Thanh toán từ menu Liên kết Nhanh (màu vàng bên dưới). Bạn không yêu cầu một tài khoản.
- BƯỚC 2: Xác định ai sẽ nộp thuế thu nhập cá nhân hoặc nộp thuế dự kiến hàng quý. Nhập tên và số An sinh Xã hội của người đóng thuế đầu tiên được liệt kê trên tờ khai thuế thu nhập của bạn. Ngoài ra, hãy chọn Trả lại hàng cho Năm 2023 nếu bạn đang thanh toán số dư đến hạn trên tờ khai thuế thu nhập năm 2022 hoặc Khoản thanh toán ước tính cho Năm 2023 nếu bạn đang trả thuế hàng quý vào năm 2023 trong Chọn Hình thức Thanh toán.
- BƯỚC 3: Xác định số tiền phải thanh toán. Chỉ cần nhập số tiền thanh toán và phương thức thanh toán của bạn. Ghi nợ ngân hàng không có phí, trong khi thẻ tín dụng chắc chắn có.
- BƯỚC 4: Các cửa sổ còn lại chỉ hướng dẫn bạn quá trình nhập thông tin thanh toán. Tạo một bản sao của trang xác nhận và lưu nó cùng với hồ sơ thuế của bạn làm bằng chứng thanh toán.
Hoàn thuế thu nhập đại chúng
Khoản thuế vượt quá bạn đã trả mà Cục Thuế thu nhập trả lại được gọi là khoản hoàn thuế thu nhập hàng loạt. Ví dụ: nếu khoản thuế bạn cần phải trả là 10,000 đô la nhưng bạn đã trả 15,000 đô la hoặc khoản thuế đó đã được người phụ trách khấu trừ và ký gửi, bạn sẽ nhận được khoản hoàn thuế 10,000 đô la sau khi khai thuế thu nhập.
Bạn sẽ cần thông tin sau để xác minh trạng thái hoàn thuế thu nhập cá nhân hàng loạt của mình:
- Số tiền hoàn lại
- Thông tin cá nhân của bạn
Quá trình hoàn thuế thu nhập hàng loạt lớn có thể được thực hiện trực tuyến hoặc trên giấy tờ. Sau đây là các bước:
# 1. Trả lại đã nộp điện tử
- Yêu cầu gửi tiền trực tiếp mất 4-6 tuần để xử lý.
- Nếu sử dụng séc giấy,
- Vui lòng thêm một tuần nữa theo yêu cầu.
# 2. Trả lại trên giấy
- Yêu cầu gửi tiền trực tiếp có thể mất 8–10 tuần.
- Nếu sử dụng séc giấy,
- Bạn cũng có thể thêm một tuần nữa theo yêu cầu để hoàn thuế thu nhập hàng loạt.
Kết nối thuế đại chúng
Mass Tax Connect là một hệ thống nộp thuế và nộp thuế dựa trên web ở Massachusetts. Mặc dù một số tính năng của Mass Tax Connect có sẵn mà không cần đăng ký, nhưng việc đăng ký tài khoản sẽ mang lại cho bạn nhiều khả năng hơn. Bạn có thể thực hiện những việc sau với tài khoản Mass Tax Connect:
- Chi tiết tài khoản có thể được truy cập.
- Hầu hết các tờ khai thuế đều có thể được nộp và sửa đổi.
- Bạn cũng có thể sử dụng tài khoản ngân hàng hoặc thẻ tín dụng để thực hiện thanh toán hóa đơn, trả lại hàng, thanh toán thuế dự kiến và thanh toán gia hạn.
- Thay đổi hoặc hủy các khoản thanh toán đã lên lịch trước đó với Mass Tax Connect
- Sắp xếp thanh toán.
- Cá nhân nên được cấp trạng thái khó khăn.
- Có thể gửi và nhận tin nhắn an toàn có tệp đính kèm.
- Các chữ cái và thông báo DOR có thể được xem hoặc in.
- Gửi tài liệu để phản hồi các thông báo cụ thể từ DOR
- Gửi yêu cầu bảng điểm cho tờ khai thuế thu nhập cá nhân đã nộp trước đó.
- Nhận Giấy chứng nhận Xếp hạng Tốt
- Xin giảm thuế di sản.
- Cho phép bên thứ ba truy cập vào tài khoản của bạn (chẳng hạn như các chuyên gia thuế).
- Quản lý quyền truy cập của bên thứ ba vào tài khoản khách hàng.
- Đóng tài khoản
- Bạn có thể phản đối một hình phạt hoặc một đánh giá kiểm toán.
- Quyết tâm của một người có trách nhiệm có thể bị thử thách.
- Yêu cầu giấy phép và đề can được xử lý.
- Quản lý việc miễn giảm năng lượng cho các doanh nghiệp nhỏ.
- Thay đổi thông tin hồ sơ của bạn
- Cuối cùng, thay đổi địa chỉ hợp pháp và gửi thư của bạn.
Dịch vụ Mass Tax Connect có sẵn mà không cần tạo tài khoản.
Đây là quy trình sau đây dưới đây;
- Thanh toán hóa đơn của bạn bằng tài khoản ngân hàng hoặc thẻ tín dụng.
- Trả tiền khai thuế của một cá nhân, các khoản thanh toán thuế dự kiến và các khoản thanh toán gia hạn.
- Trả lời các thông báo của DOR bằng cách gửi tài liệu.
- Nhận Giấy chứng nhận Tình trạng Tốt.
- Tự nguyện kê khai các khoản nợ thuế trước đây.
- Khiếu nại về thuế bán xe cơ giới
- Trên xe cơ giới hoặc xe moóc, bạn phải khai và nộp thuế bán hàng / sử dụng (Mẫu đơn ST-7R)
- Nộp và thanh toán thuế bán hàng / sử dụng trên một chiếc thuyền, xe du lịch hoặc xe trượt tuyết (Mẫu Tệp ST-6 hoặc ST-6E)
- Kiểm tra chứng chỉ bán lại để biết thuế bán hàng.
- Giấy xác nhận hàng năm về tình trạng thuế của tổ chức phải được nộp.
Thuế thu nhập Massachusetts cho năm 2023 là bao nhiêu?
Thông tin trong bảng bên dưới là từ IRS và liên quan đến các khung thuế năm 2022. Các khung thuế cho năm 2023 sẽ được cập nhật ngay sau khi IRS công bố.
| Thuế suất | Độc thân | Chủ hộ | Kết hôn chung | Kết hôn riêng |
| 10% | $ 0 $ 10,275 | $ 0 $ 14,650 | $ 0 $ 20,550 | $ 0 $ 10,275 |
| 12% | $ 10,276 đến $41,775 | $ 14,651 đến $55,900 | $ 20,551 đến $83,550 | $ 10,276 $ 41,775 |
| 22% | $ 41,776 đến $89,075 | $ 55,901 đến $89,050 | $ 83,551 đến $178,150 | $ 41,776 $ 89,075 |
| 24% | $ 89,076 đến $170,050 | $ 89,051 đến $170,050 | $ 178,151 $ 340,100 | $ 89,076 $ 170,050 |
| 32% | $ 170,051 $ 215,950 | $ 170,051 đến $215,950 | $ 340,101 $ 431,900 | $ 170,051 $ 215,950 |
| 35% | $ 215,951 $ 539,900 | $ 215,951 đến $539,900 | $ 431,901 $ 647,850 | $ 215,951 $ 323,925 |
| 37% | $ 539,901 trở lên | $ 539,901 trở lên | $ 647,851 trở lên | $ 323,926 trở lên |
Bao nhiêu tiền thuế được khấu trừ từ ngân phiếu lương trong MA?
Massachusetts là một tiểu bang có thuế suất bình thường với mức thuế 5.00%. Điều này áp dụng cho cả thu nhập kiếm được (tiền công, tiền lương và hoa hồng) và thu nhập chưa thực hiện (lãi và cổ tức).
Thuế Tiểu bang ở Massachusetts có cao không?
Thuế thu nhập cá nhân ở Massachusetts được đánh với mức cố định là 5.00 phần trăm. Massachusetts đánh thuế thu nhập doanh nghiệp là 8%. Massachusetts có thuế bán hàng của tiểu bang là 6.25 phần trăm và không có thuế bán hàng địa phương. Trong khi đó, trong Chỉ số Khí hậu Thuế Kinh doanh của Bang năm 2022, chế độ thuế của Massachusetts đứng thứ 34 trên toàn quốc.
Ai Trả Thuế Thu nhập ở Massachusetts?
Bộ Doanh thu Massachusetts đánh thuế cư dân đối với tất cả thu nhập, trong khi những người không cư trú chỉ bị đánh thuế trên thu nhập kiếm được tại Massachusetts. Nếu bạn sống ở Massachusetts, cho dù độc thân hay đã kết hôn, bạn phải nộp bản khai thuế Massachusetts nếu tổng thu nhập của bạn vượt quá $ 8,000.
Tôi Có Phải Trả Thuế Thu Nhập Tiểu Bang Massachusetts không?
Nếu bạn là cư dân cả năm của Massachusetts với tổng thu nhập hàng năm trên $ 8,000, bạn phải nộp tờ khai thuế Massachusetts.
Ai Có Thuế Tiểu Bang Cao Nhất?
Đối với năm 2021, mười tiểu bang có thuế thu nhập cao nhất (hoặc khu vực pháp lý hợp pháp) là:
- 13.3% ở California
- 11% ở Hawaii
- 10.75% ở New Jersey
- 9.9% ở Oregon
- Minnesota 9.85%
- Quận Columbia 8.95%
- 8.82% ở New York
- 8.75% ở Vermont
- Iowa 8.53%
- 7.65% ở Wisconsin
Thuế thu nhập không được đánh ở chín tiểu bang: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. Nó cũng đã ban hành luật để loại bỏ dần thuế bắt đầu từ năm 2024 và kết thúc vào năm 2027.
Ai Trả Thuế Massachusetts?
Cả cư dân toàn thời gian và bán thời gian đều có thể phải nộp thuế thu nhập cho tiểu bang Massachusetts. Trên thực tế, nếu bạn có thu nhập chịu thuế ở tiểu bang lớn hơn 8,000 đô la, bạn phải khai thuế và nộp thuế thu nhập cho tiểu bang. Nếu một người không cư trú tại Massachusetts có tổng thu nhập lớn hơn $8,000 hoặc khoản miễn trừ cá nhân theo tỷ lệ của họ, tùy theo mức nào thấp hơn, thì họ phải khai thuế.
Làm thế nào để bạn nộp thuế tiểu bang Massachusetts?
Bạn có tùy chọn thanh toán các khoản thuế tiểu bang phải trả cho Massachusetts trực tuyến tại MassTaxConnect (do Cục Doanh thu của tiểu bang điều hành) hoặc qua đường bưu điện.
Cùng với chứng từ thanh toán, bạn nên gửi khoản thanh toán của mình dưới dạng séc hoặc lệnh chuyển tiền được gửi qua đường bưu điện (được đính kèm với hóa đơn thuế của bạn).
Hãy chắc chắn bao gồm một chứng từ cho khoản thanh toán thuế dự kiến nếu bạn sẽ thực hiện thanh toán cho các khoản thuế dự kiến. Trên chứng từ thanh toán mà bạn sẽ nhận được, địa chỉ gửi thư chính xác sẽ được in.
Sở Sở Massachusetts
Pô Box 419540
Boston, MA 02241-9540
Kết luận
Tóm lại, bạn có thể nộp thuế trực tuyến, dưới dạng giấy hoặc thậm chí thông qua bên thứ ba. Ở Massachusetts, không giống như thuế thu nhập liên bang, không có khung thuế. Cư dân tiểu bang muốn đóng góp nhiều hơn cho tài chính của tiểu bang cũng có thể phải trả mức thuế thu nhập cao hơn. Rất ít người nộp thuế thực hiện lựa chọn này. Thuế thu nhập đại chúng còn được gọi là thuế thu nhập Massachusetts.
Vì tầm quan trọng của việc thu thuế thu nhập đối với ngân sách hoạt động hàng năm, MTF thường xuyên phân tích chúng, chú ý đến sự biến động của thu nhập đầu tư và sự cần thiết phải chuyển một phần nguồn thu này vào Quỹ Bình ổn của nhà nước. Tuy nhiên, đóng thuế là tốt vì nó giúp ích cho nền kinh tế. Cuối cùng, mức thuế thay đổi tùy theo tiểu bang. Bài báo này dạy về “thuế thu nhập hàng loạt”.
Câu hỏi thường gặp về THUẾ THU NHẬP MASS
Thuế thu nhập liên bang Massachusetts là bao nhiêu?
Thuế suất thuế thu nhập của Massachusetts là 5.00%. Tỷ lệ này được áp dụng cho tất cả các khoản thu nhập chịu thuế như nhau. Không giống như thuế thu nhập liên bang, Massachusetts không có khung thuế. Những cư dân muốn đóng góp nhiều hơn cho tài chính của tiểu bang có thể phải trả mức thuế thu nhập cao hơn.
Thuế bất động sản có được khấu trừ ở Massachusetts không?
Nếu bạn chia nhỏ các khoản khấu trừ của mình, tất cả các khoản thuế bất động sản đã nộp ở Massachusetts hiện được khấu trừ 100% thuế.
Làm cách nào tôi có thể tiết kiệm tiền thuế của mình ở Massachusetts?
- Miễn thuế Cư trú.
- Miễn giảm thuế nhà.
- Khấu trừ thuế Bộ Nội vụ.
- Khấu trừ tiền lãi thế chấp (MID).
- Khấu trừ thuế di chuyển.
Bài viết liên quan
- MASS MARKET: Hướng dẫn cơ bản
- Tín dụng Shelter Trust: Hướng dẫn Hoàn chỉnh cho Người mới bắt đầu (+ Mẹo Nhanh)
- QUÀ TẶNG CHO PHỤ HUYNH: Danh sách toàn diện năm 2023 (Cập nhật)
- DANH SÁCH TIẾP THỊ EMAIL: Mua có phải là lựa chọn tốt hơn không?
- THUẾ THU NHẬP: Tổng quan, e Nộp hồ sơ và tính toán
dự án
