Lương hưu là một loại kế hoạch hưu trí cung cấp cho bạn thu nhập hàng tháng sau khi bạn phải nghỉ việc. Trong bài đăng này, bạn sẽ hiểu cách thức hoạt động của lương hưu trong các trường hợp đặc biệt như ly hôn, khi bạn nghỉ hưu hoặc sau khi bạn qua đời. Chúng tôi sẽ sử dụng các công ty quỹ làm ví dụ để minh họa cách thức hoạt động của kế hoạch lương hưu của bạn trong bất kỳ trường hợp đặc biệt hoặc bất kỳ.
Làm thế nào để lương hưu hoạt động nói chung?
Lương hưu là một loại kế hoạch hưu trí trả cho bạn một khoản trợ cấp hàng tháng sau khi bạn nghỉ việc. Người sử dụng lao động phải đóng góp vào một quỹ mà sau này sẽ là một khoản đầu tư vì lợi ích của người lao động. Bạn cũng có thể trả một phần tiền lương của mình cho kế hoạch với tư cách là một nhân viên. Các kế hoạch này không có sẵn ở mọi công ty vì nó hầu hết là các tổ chức chính phủ và các tổ chức lớn chủ yếu cung cấp lương hưu.
Mỗi người sử dụng lao động cần phải đóng góp tiền vào chương trình lương hưu của bạn khi bạn làm việc. Người lao động kiếm được tiền hưu trí tích lũy, được chia thành các khoản chi phiếu hàng tháng khi họ nghỉ hưu. Bạn thường có thể xác định số tiền bạn nhận được bằng một công thức. Công thức bao gồm tuổi của bạn, lương thưởng và số năm phục vụ cho tổ chức là tất cả các yếu tố trong thuật toán.
Bộ Lao động Hoa Kỳ đã đặt ra các tiêu chuẩn cụ thể cho các chương trình lương hưu. Các quy định này chi phối số tiền mà các công ty đưa vào quỹ đầu tư cho lương hưu của nhân viên mỗi năm. Một lịch trình đấu tranh cũng được áp dụng cho các khoản trợ cấp hưu trí. Họ có thể sử dụng một kế hoạch vách đá hoặc một kế hoạch xếp hạng.
# 1. Cliff Vesting
Nếu bạn có lịch trình thi đấu ở vách đá, bạn sẽ đủ điều kiện nhận 100% lợi ích kiếm được của mình trong một năm nhất định. Ví dụ, với một vách đá năm năm, nếu bạn rời đi trước năm thứ năm, bạn sẽ không nhận được gì. Nếu bạn nghỉ việc sau năm thứ năm, họ sẽ trả cho bạn 100% số tiền bạn được hưởng theo công thức lương hưu.
# 2. Kế hoạch đánh giá tốt nghiệp
Một lịch trình đánh giá được phân loại có nghĩa là bạn làm việc cho công ty càng lâu, bạn càng được hưởng một tỷ lệ phần trăm cụ thể của lợi ích kiếm được. Bạn có thể không nhận được gì trong năm đầu tiên và năm thứ hai của kế hoạch tranh cử xếp loại bảy năm, 20% trong năm thứ ba, 40% trong năm thứ tư, 60% trong năm thứ năm, 80% trong năm thứ sáu và 100% vào năm thứ bảy. Số tiền thanh toán của bạn sẽ xác định hai yếu tố sau: công thức lương hưu và mốc thời gian yêu cầu.
Lương hưu hoạt động như thế nào khi bạn nghỉ hưu?
Kế hoạch hưu trí là một kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu trả tiền lương hưu một cách thường xuyên. Bạn thường xác định các khoản thanh toán bằng tiền lương và số năm làm việc của nhân viên. Cả hai kế hoạch trợ cấp và lương hưu đóng góp xác định đều có sẵn. Trong một kế hoạch lương hưu phúc lợi được xác định rõ nhất, người sử dụng lao động hướng tới việc trả cho nhân viên một khoản tiền nhất định khi họ nghỉ hưu. Như tôi đã nói ở trên, bạn có thể xác định số tiền trợ cấp này dựa trên thu nhập và số năm làm việc của nhân viên. Trong một chương trình hưu trí phúc lợi đã xác định, người sử dụng lao động cũng phải chịu rủi ro đầu tư.
Điều này là do nhân viên đóng góp một số tiền nhất định vào tài khoản hưu trí của họ theo một kế hoạch lương hưu đóng góp xác định. Các khoản đóng góp từ người sử dụng lao động cũng có thể. Mặc dù, trong một số kế hoạch lương hưu đóng góp xác định, người lao động phải đối mặt với rủi ro đầu tư.
Quỹ lương hưu là một tập hợp các quỹ mà người sử dụng lao động hướng tới, để trả trợ cấp cho người về hưu khi người lao động nghỉ hưu. Họ thường đầu tư tài sản của quỹ hưu trí vào cổ phiếu, trái phiếu hoặc các danh mục tài sản khác. Người được ủy thác chịu trách nhiệm quản lý quỹ hưu trí và đảm bảo rằng có đủ tài sản để chi trả tất cả các khoản phúc lợi đã hứa cho người hưu trí.
Hiểu cách thức hoạt động của lương hưu khi bạn nghỉ hưu
Tùy chọn thanh toán một lần có sẵn trong một số chương trình lương hưu. Giờ đây, nhân viên có thể nhận được tất cả các quyền lợi của họ trong một lần thanh toán. Sau đó, nhân viên có thể sử dụng khoản thanh toán một lần để mua một khoản niên kim hoặc đưa nó vào một tài khoản tiết kiệm hưu trí khác. Họ có thể bồi thường cho những người về hưu theo nhiều cách khác nhau thông qua các chương trình lương hưu. Niên kim trọn đời và niên kim chung sống và niên kim chung sống là những lựa chọn thanh toán phổ biến nhất. Dưới đây là cách thức hoạt động của lương hưu đối với những người khác nhau khi bạn nghỉ hưu. Chúng bao gồm:
- Một niên kim trọn đời thanh toán cho phần còn lại của cuộc đời người về hưu. Các khoản thanh toán kết thúc khi người về hưu qua đời.
- Một niên kim chung và còn sống trả tiền trợ cấp cho người về hưu và vợ / chồng của họ cho đến cuối đời. Khi người về hưu qua đời, các khoản thanh toán cho người phối ngẫu vẫn còn.
Lưu ý rằng hệ thống lương hưu khu vực tư nhân và khu vực công là hai loại phổ biến nhất. Người lao động được tiếp cận với các chương trình hưu trí của khu vực tư nhân thông qua người sử dụng lao động của họ. Kế hoạch 401 (k) là kế hoạch hưu trí khu vực tư nhân điển hình nhất. Chính quyền tiểu bang và địa phương cung cấp các chương trình lương hưu cho nhân viên trong khu vực công. Kế hoạch hưu trí nhà nước là kế hoạch hưu trí phổ biến nhất trong khu vực công.
Lương hưu sau khi chết như thế nào?
Rõ ràng, không ai mong muốn chết sớm. Nhưng sau đó, cuộc sống xảy ra, và vì vậy chúng ta không thể nói chắc chắn khi nào chúng ta sẽ chết vì nó không chắc chắn. Tuy nhiên, những gì chúng ta có thể làm là có kiến thức về cách thức hoạt động của lương hưu sau khi bạn qua đời, hoặc thậm chí sau khi ly hôn, để chuẩn bị cho bản thân và tránh mọi hiểu lầm hoặc căng thẳng cho người khác.
Lương hưu rất có lợi vì chúng hoạt động như thế nào, bao gồm cả điều đó, người thụ hưởng của bạn có thể yêu cầu trợ cấp cho lương hưu của bạn sau khi bạn qua đời nếu bạn bắt đầu nhận tiền trợ cấp. Nếu bạn chết khi đang nhận tiền trợ cấp, các khoản trợ cấp thường sẽ kết thúc. Trong một số trường hợp, các khoản thanh toán lương hưu sẽ được chuyển cho vợ / chồng của người đã nghỉ hưu.
Nếu bạn muốn biết điều gì sẽ xảy ra với quyền lợi của mình nếu bạn qua đời, hãy xem các tài liệu về chương trình lương hưu của bạn nếu bạn đã có. Bạn cũng muốn thiết kế một kế hoạch thu nhập hưu trí bao gồm các phúc lợi sinh tồn cho những người thụ hưởng của bạn. Có khá nhiều tổ chức cung cấp dịch vụ này.
Hiểu cách thức hoạt động của lương hưu sau khi chết
Khi cái chết ập đến với ai đó, họ sẽ tính lương hưu như thế nào?
Người thụ hưởng của bạn sẽ nhận được phần tài sản còn lại trong lương hưu của bạn nếu bạn qua đời trước khi chúng được phân phối. Mặt khác, khi giá trị di sản của bạn được xác định, các khoản thanh toán lương hưu đã được thừa kế, nói chung không được coi là một phần của di sản và do đó không phải chịu thuế thừa kế
Cuối cùng, các điều khoản của hợp đồng hưu trí xác định ai là người nhận lương hưu của người đã qua đời, và điều này bao gồm hợp đồng lương hưu và các quy định trong mỗi hợp đồng duy nhất. Một số hợp đồng lương hưu hoạt động theo cách mà khi một thành viên chết, họ sẽ chấm dứt lương hưu, trong khi những hợp đồng khác quy định rằng họ sẽ trả lương hưu cho vợ / chồng hoặc người phụ thuộc còn sống, chẳng hạn như một đứa trẻ.
Lương hưu hoạt động như thế nào khi ly hôn?
Khi nói đến cách thức hoạt động của lương hưu đối với những người ly hôn hoặc những người chia sẻ lương hưu trong một cuộc ly hôn, một nguyên tắc chung là vợ hoặc chồng sẽ nhận được một nửa số tiền kiếm được trong thời kỳ hôn nhân, mặc dù điều này khác nhau tùy thuộc vào quy định ở mỗi bang. Howevr tiền lương hưu do một người phối ngẫu kiếm được, cũng như các tài khoản hưu trí khác, chẳng hạn như 401 (k) s, 403 (b) s, và IRA, thường được coi là tài sản chung, nhưng các quy tắc của tiểu bang kiểm soát tài sản sau. Trước khi kết hôn, bất cứ thứ gì kiếm được thường được coi là tài sản riêng, và bất cứ thứ gì kiếm được sau cuộc hôn nhân được coi là tài sản chung.
Hơn nữa, quy trình lương hưu hoạt động như thế nào trong việc phân chia khi ly hôn hoặc đôi khi là cái chết không phải lúc nào cũng đơn giản. Chỉ vì lương hưu được coi là tài sản chung của hôn nhân không có nghĩa là nó luôn được phân phối theo tỷ lệ 50/50. Số tiền chính xác thay đổi tùy theo luật tiểu bang và tỷ lệ phần trăm lương hưu kiếm được trong thời kỳ hôn nhân. Tuy nhiên, nếu bạn và vợ / chồng của bạn ký một thỏa thuận tiền hôn nhân bảo vệ kế hoạch lương hưu của bạn, thì lương hưu của bạn sẽ tiếp tục là của bạn.
Hiểu cách thức hoạt động của lương hưu trong một trường hợp ly hôn
Bạn có thể đã nghe nói về Đạo luật An ninh Hưu trí cho Nhân viên năm 1974 (ERISA) nếu bạn có lương hưu. Đây là một bộ quy tắc nhằm bảo vệ người hưu trí. Mặt khác, Đạo luật Công bằng về Hưu trí năm 1984 bảo vệ quyền lợi của vợ chồng liên quan đến lương hưu. Để được chia phần lương hưu, bạn phải làm việc để cho phép vợ / chồng bạn chính thức yêu cầu vào thời điểm ly hôn, không phải khi bạn nghỉ hưu. Lệnh tòa, được gọi là "lệnh quan hệ gia đình đủ điều kiện", được sử dụng để thực hiện việc này (QDRO).
Nếu người bạn đời của bạn được hưởng một phần hoặc một phần tiền lương hưu của bạn, nó sẽ bị loại bỏ và chuyển sang chương trình lương hưu của chính họ tại thời điểm giải quyết ly hôn. Điều đáng chú ý là khi sử dụng QDRO, người phối ngẫu không phải chịu hậu quả về thuế khi nhận tiền lương hưu của họ. Mặc dù, như tôi đã nói ở trên, các quy tắc này có thể khác nhau giữa các tiểu bang và tùy thuộc vào thỏa thuận của các bên liên quan.
Tài sản (như lương hưu của bạn) được phân chia công bằng theo các trạng thái phân phối công bằng, nhưng điều này không phải lúc nào cũng có nghĩa là 50/50. Đại đa số các chính phủ có sự phân phối thu nhập công bằng. Tuy nhiên, một số khu vực pháp lý có luật tài sản cộng đồng phân phối tất cả tài sản hôn nhân theo tỷ lệ 50/50. Chỉ có chín tiểu bang — Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington và Wisconsin, cộng với Alaska là nơi chọn tham gia — có luật sở hữu cộng đồng, khiến thỏa thuận này ít phổ biến hơn nhiều.
Công ty quỹ hưu trí
Mặc dù sự bùng phát COVID-19 đã làm rung chuyển các thị trường trên toàn thế giới, nhưng một phân tích mới cho thấy tài sản của quỹ hưu trí và các công ty đã tăng đáng kể vào năm 2020. Theo khảo sát, Bắc Mỹ có nhiều quỹ và tài sản được quản lý nhất, chiếm 41.7% tổng tài sản. . Châu Á Thái Bình Dương và Châu Âu đứng ở vị trí thứ hai và thứ ba, với 27.5% tài sản mỗi người. Với tốc độ tăng trưởng hàng năm là 9.9% trong XNUMX năm qua, Châu Á - Thái Bình Dương dẫn đầu tất cả các khu vực. Một số công ty cung cấp dịch vụ quỹ hưu trí tốt nhất bao gồm:
- Kế hoạch giá trị hưu trí của Sony Corporation Of America
- Accenture US US Pension Plan
- Quỹ hưu trí SECOM
- Quỹ hưu trí IBM
- Chế độ hưu trí BT
- Kế hoạch nghỉ hưu của Ericsson Inc.
- Công ty Ford Motor Trust được xác định lợi ích Master Trust
- Quỹ Hưu trí Tập đoàn của Ngân hàng Hoàng gia Scotland
- Kế hoạch Hưu trí Hartford
- Quỹ hưu trí của NatWest Group
- Kế hoạch nghỉ hưu cho nhân viên của Công ty Boeing
- Quỹ hưu trí Raytheon Master
- Quỹ ủy thác phúc lợi y tế dành cho người về hưu UAW
- Tổng công ty Quản lý Đầu tư Động cơ
- Kế hoạch hưu trí điện chung
- Nhóm Đầu tư Kế hoạch UPS
- Quỹ hưu trí SBC Master
- BP Master Trust cho các kế hoạch hưu trí cho nhân viên
- Công ty quản lý đầu tư Saudi Aramco
- Tổ chức Ủy thác Kế hoạch Tiết kiệm Johnson & Johnson
Ví dụ về kế hoạch hưu trí
Lương hưu là một loại kế hoạch hưu trí trả cho bạn một khoản trợ cấp hàng tháng sau khi bạn nghỉ việc. Người sử dụng lao động phải đóng góp vào một quỹ được đầu tư vì lợi ích của người lao động. Bạn cũng có thể trả một phần tiền lương của mình cho kế hoạch với tư cách là một nhân viên. Kế hoạch lương hưu có sẵn ở mọi nơi dành cho bạn và trước khi chúng ta đi sâu vào ví dụ, hãy xem xét các loại lương hưu khác nhau, bao gồm;
# 1. Kế hoạch lợi ích được xác định
Chương trình hưu trí phúc lợi được xác định là một loại hoặc ví dụ về bảo hiểm có một nhóm quyền lợi. Một kế hoạch phúc lợi được xác định chỉ rõ số tiền bạn sẽ nhận được khi nghỉ hưu. Nó không bị ảnh hưởng bởi hiệu suất của nhóm đầu tư. Người sử dụng lao động chịu trách nhiệm về các khoản thanh toán, thường được tính dựa trên số năm làm việc của nhân viên và tiền bồi thường. Lịch trình xác định số tiền bạn sẽ nhận được nếu bạn khởi hành trước khi nghỉ hưu. Điểm bất lợi tiềm ẩn là bạn không kiểm soát được số tiền tích lũy được. Trong phần còn lại của cuộc đời, trợ cấp hưu trí sẽ trả cho bạn số tiền tương đương trên mỗi tấm séc. Bạn có thể tìm thấy một ví dụ về các công ty quỹ hưu trí tốt nhất xung quanh cung cấp loại kế hoạch hưu trí này trực tuyến.
# 2. Lập kế hoạch với một khoản đóng góp xác định
Một kế hoạch hưu trí đóng góp xác định là một ví dụ khác, trong đó các công ty liên quan đóng góp một lượng quỹ nhất định, thường được nhân viên phù hợp ở một mức độ nào đó. Lợi ích cuối cùng của nhân viên hoàn toàn phụ thuộc vào thành công đầu tư của kế hoạch. Do không có nghĩa vụ tạo tiền, đây là một thỏa thuận phổ biến hơn, đặc biệt là giữa các doanh nghiệp tư nhân. 401 (k) hoặc 403 (b) cho tổ chức phi lợi nhuận là kế hoạch đóng góp được xác định phổ biến nhất. Kích thước 401 (k) của bạn được xác định bởi số tiền bạn đã đóng góp trong khi làm việc. Điều kiện thị trường, có thể hỗn loạn, cũng có tác động.
# 3. Lập kế hoạch với tùy chọn Trả tiền khi bạn di chuyển
Kế hoạch lương hưu trả theo lương là một ví dụ ít phổ biến hơn ở các công ty vì quỹ do người sử dụng lao động thiết lập, nhưng nhân viên chịu trách nhiệm cho toàn bộ chi phí. Để tài trợ cho kế hoạch, bạn có thể chọn giữa các khoản khấu trừ lương và các khoản đóng góp một lần. Không có cái gọi là trận đấu công ty. Các chương trình trả tiền khi mua, chẳng hạn như An sinh xã hội, là một ví dụ.
Cuối cùng, để hiểu thêm về kế hoạch lương hưu, hãy sử dụng ví dụ này về kế hoạch lương hưu trả 1% cho mỗi năm thời gian làm việc vào mức lương trung bình của một nhân viên trong năm năm làm việc. Kết quả là, một nhân viên có 35 năm công tác và được trả lương năm cuối là 50,000 đô la sẽ được trả 17,500 đô la mỗi năm dưới dạng kế hoạch lương hưu.
Bao nhiêu năm là được hưởng lương hưu đầy đủ?
Để nhận được toàn bộ số tiền, bạn phải có đủ 30 năm đóng góp Bảo hiểm Quốc gia. Nếu bạn có ít nhất một năm đủ điều kiện, bạn vẫn sẽ nhận được một số tiền, nhưng nó sẽ không phải là toàn bộ số tiền. Tùy thuộc vào những đóng góp của bạn, bạn có thể đủ điều kiện nhận lương hưu nhà nước bổ sung.
Làm thế nào để trả lương hưu?
Kế hoạch lương hưu tiêu chuẩn của bạn nhằm mang lại cho bạn một nguồn thu nhập ổn định sau khi bạn nghỉ hưu. Kết quả là các khoản trợ cấp hưu trí của bạn thường được thanh toán hàng tháng suốt đời. Người sử dụng lao động đang ngày càng cung cấp cho người lao động của họ tùy chọn nhận toàn bộ hoặc một phần lương hưu của họ dưới dạng thanh toán một lần.
Có phải lương hưu luôn trọn đời?
Bất kể bạn sống bao lâu, các khoản thanh toán lương hưu được thực hiện cho phần còn lại của cuộc đời bạn và thậm chí có thể tiếp tục cho người phối ngẫu của bạn sau khi bạn qua đời. Thanh toán trọn gói mang lại cho bạn nhiều tự do tài chính hơn vì chúng cho phép bạn tự do chi tiêu hoặc đầu tư tiền của mình theo bất kỳ cách nào bạn thấy phù hợp.
Bạn phải làm việc bao nhiêu năm để nghỉ hưu với lương hưu?
Hầu hết các thành viên phải 50 tuổi với năm năm tín dụng dịch vụ để đủ điều kiện nghỉ hưu. Trợ cấp hưu trí của bạn sẽ tăng lên khi tín dụng dịch vụ của bạn tăng lên.
Bạn nhận được bao nhiêu lương hưu sau 20 năm?
Bạn sẽ nhận được khoản trợ cấp hưu trí bằng 50% Mức lương trung bình cuối cùng của mình sau 20 năm làm việc đáng tin cậy (FAS).
Tôi có thể rút toàn bộ số tiền lương hưu của mình không?
Bất kể số tiền trong quỹ lương hưu của bạn là bao nhiêu, bạn có thể rút tất cả dưới dạng tiền mặt ngay lập tức nếu muốn. Khi cần thiết, bạn thậm chí có thể lấy một lượng tiền mặt nhỏ hơn. 25% tổng quỹ lương hưu của bạn sẽ được miễn thuế. Phần còn lại sẽ bị đánh thuế cho bạn dưới dạng thu nhập.
Lương hưu mang lại cho bạn bao nhiêu tiền?
Mặc dù số nhân cũng được gọi bằng các tên khác như "tỷ lệ tích lũy" hoặc "tỷ lệ tín dụng", nhưng tất cả chúng đều đề cập đến cùng một điều. 2% là một số nhân điển hình. Do đó, nếu bạn làm việc trong 30 năm và mức lương trung bình cuối cùng của bạn là 75,000 đô la, thì lương hưu của bạn sẽ bằng 45,000 đô la mỗi năm (30 x 2% của 75,000 đô la).
Kết luận
Trọng tâm của tiểu luận này là về những người quan tâm nhất đến lương hưu. Mặc dù thực tế là người cao tuổi không phải là những người duy nhất quan tâm đến lương hưu của họ, nhưng họ là nhóm nhân khẩu học lớn nhất. Đối với những người mới tham gia thế giới hưu trí, chúng tôi đã giúp bạn đỡ căng thẳng hơn rất nhiều bằng cách đơn giản là giúp bạn hiểu cách thức hoạt động của nó; cho dù đó là trường hợp tử vong, khi bạn nghỉ hưu, hoặc thậm chí sau khi ly hôn; bằng cách tìm các công ty quỹ phù hợp với những đánh giá tốt nhất mà bạn có thể tin tưởng vào quỹ hưu trí của mình.
Lưu ý rằng bạn có thể sử dụng ai đó làm ví dụ để thiết lập kế hoạch lương hưu của chính bạn hoặc của những người thân yêu của bạn.
Câu Hỏi Thường Gặp
Làm thế nào để trả lương hưu?
Kế hoạch hưu trí truyền thống của bạn được thiết kế để cung cấp cho bạn nguồn thu nhập ổn định sau khi bạn nghỉ hưu. Đó là lý do tại sao trợ cấp hưu trí của bạn thường được trả theo hình thức trả hàng tháng suốt đời. Ngày càng có nhiều người sử dụng lao động cung cấp cho nhân viên của họ khoản thanh toán một lần cho toàn bộ hoặc một phần lương hưu của họ.
Lương hưu có trả cho bạn mãi mãi không?
Thanh toán lương hưu được thực hiện cho phần còn lại của cuộc đời bạn, bất kể bạn sống bao lâu, và có thể tiếp tục sau khi chết với người phối ngẫu của bạn.
Tôi có thể rút tiền lương hưu của mình không?
Bạn có thể để tiền trong kho lương hưu của mình và nhận một khoản tiền từ nó bất cứ khi nào bạn cần cho đến khi hết tiền hoặc bạn chọn một phương án khác. Bạn có thể quyết định khi nào bạn rút tiền và số tiền bạn rút ra.
Bài viết liên quan
