Khi bạn có tất cả thông tin, việc hoàn trả tiền tiết kiệm xăng có thể đơn giản để tính toán, nhưng khái niệm này thường bị hiểu sai. Điều quan trọng là phải làm quen với tất cả các điều khoản và điều kiện để tuân thủ đầy đủ các quy định của IRS và sử dụng khoản hoàn trả số dặm có lợi cho bạn để giảm phí thuế. Bạn cũng nên biết về tỷ lệ IRS, vì tình hình kinh tế toàn cầu hiện nay đã dẫn đến những thay đổi đáng kể và thậm chí giá xăng cao hơn. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ thảo luận về cách tính tỷ lệ hoàn trả số tiền tiết kiệm xăng ở California cho năm 2023, cũng như các công cụ tốt nhất để theo dõi số dặm đã đi nhằm giảm bớt gánh nặng hành chính trong khi vẫn tuân thủ các quy định của IRS.
Hoàn trả tiền xăng là gì?
Nhân viên sử dụng phương tiện của họ để đi lại liên quan đến công việc đủ điều kiện được khấu trừ thuế được gọi là hoàn trả số dặm xăng. Nếu bạn được hoàn trả số dặm, bạn có thể giảm thiểu số tiền thuế thu nhập mà bạn phải trả khi trả lương.
Hoàn trả cho số dặm kinh doanh là một khoản khấu trừ thuế thường bị hiểu lầm. Cho dù bạn là chủ doanh nghiệp hay nhân viên bình thường, bạn có thể khấu trừ chi phí của mình bằng cách sử dụng phương tiện của mình để đi lại liên quan đến công việc.
Các loại hoàn trả số dặm xăng: Tỷ lệ cố định so với tỷ lệ thay đổi
Tùy thuộc vào việc xe của bạn được lái với tốc độ cố định hay thay đổi, số tiền hoàn trả tiền xăng sẽ khác nhau.
Một tỷ lệ cố định cho phép người lái xe tính toán số dặm của họ dựa trên số dặm đã lái. Khoản trợ cấp "tỷ lệ thay đổi" tính toán lượng xăng dựa trên các yếu tố như hiệu suất nhiên liệu, thời gian lái xe và vị trí của xe, nhưng nó có số tiền hoàn trả thấp hơn.
Dịch vụ doanh thu nội bộ cho phép người nộp thuế khấu trừ chi phí phương tiện thực tế hoặc tỷ lệ quy định dựa trên tỷ lệ tiết kiệm xăng tiêu chuẩn của IRS.
Hoàn trả số dặm xăng hoạt động như thế nào?
Theo IRS, bạn có thể khấu trừ số dặm kinh doanh trên tờ khai thuế của mình, nhưng chỉ khi bạn đủ điều kiện. Và bằng cấp này dựa trên số lần bạn đi công tác trong một năm.
Tỷ lệ hoàn tiền gas 2023
Đối với việc lái xe ô tô cho các mục đích liên quan đến công việc, từ thiện, y tế hoặc di chuyển vào năm 2023, Sở Thuế vụ (IRS) đã thiết lập một tỷ lệ hoàn trả tiêu chuẩn mới về tiết kiệm xăng.
Bắt đầu từ ngày 1 tháng 2023 năm XNUMX, tỷ lệ hoàn trả số dặm xăng mới của IRS sẽ có hiệu lực.
- 65.5 xu mỗi dặm cho mục đích kinh doanh
- 22 xu mỗi dặm cho mục đích y tế hoặc di chuyển
- 14 xu mỗi dặm cho mục đích từ thiện
Tỷ lệ hoàn trả số dặm xăng tăng lên là 62.5 xu mỗi dặm cho mục đích kinh doanh trong nửa cuối năm 2022, tăng từ 58.5 xu mỗi dặm cho mục đích kinh doanh và 18 xu mỗi dặm cho mục đích y tế hoặc tái định cư vào đầu năm 2022. Tỷ lệ số dặm mới đã tăng do thay đổi giá xăng dầu, tiết kiệm nhiên liệu và chi phí bảo hiểm.
Tỷ lệ số dặm IRS áp dụng cho tất cả các loại xe, bao gồm các loại xăng, dầu diesel, điện và hybrid. Vào năm 2023, khấu hao sẽ chiếm 28 xu trên mỗi dặm trong tỷ lệ hoàn trả số dặm xăng dành cho doanh nghiệp, giống như năm 2022 (26 xu trên mỗi dặm).
Nếu chi phí thực tế của nhân viên khi sử dụng phương tiện cho mục đích kinh doanh cao hơn, họ có thể khấu trừ một số tiền lớn hơn nếu ghi lại các chi phí thực tế. Hàng năm, IRS thiết lập một tỷ lệ số dặm mới cho các chuyến công tác và y tế/di chuyển. Tỷ lệ từ thiện được quy định theo luật [26 USC 170(i)] và không đổi.
IRS có những yêu cầu gì đối với việc hoàn trả tiền xăng cho doanh nghiệp?
Người sử dụng lao động không bắt buộc phải bồi hoàn cho nhân viên lái xe của họ cho mục đích công việc theo các tiêu chuẩn hoàn trả số dặm của IRS. Điều này có nghĩa là người sử dụng lao động có thể không đưa ra bất kỳ khoản thù lao nào, và điều đó hoàn toàn hợp pháp. Đương nhiên, nhiều tổ chức cung cấp khoản hoàn trả chi phí như một phương tiện để thu hút và giữ chân nhân tài. Ví dụ như phụ cấp xăng, danh thiếp và các chi phí có thể hoàn trả thông thường khác.
Tính tiền hoàn trả gas
Bạn có thể làm quen với tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn hiện tại trước khi chúng tôi đi vào hướng dẫn đơn giản hợp lý về cách tính số dặm xăng để nộp thuế và hoàn trả. Nếu bạn là nhân viên, hãy nhớ rằng chủ lao động của bạn có thể sử dụng một tỷ lệ khác với tỷ lệ do IRS đặt ra. Đối với số dặm kinh doanh của bạn, họ cũng có thể sử dụng một cách hoàn trả khác.
Nếu bạn tự làm chủ, bạn nên tính số dặm để khấu trừ thuế bằng cách sử dụng tỷ lệ số dặm của năm tương ứng. Ghi lại chuyến công tác của bạn và chúng tôi sẽ tự động tính toán các khoản bồi hoàn tiền xăng cho bạn.
Cách tính tiền hoàn trả số dặm xăng
Chúng ta sẽ xem xét hai tình huống phổ biến nhất để hoàn trả số dặm:
A: Bạn sử dụng phương tiện của mình cho mục đích kinh doanh và công ty của bạn tính toán khoản hoàn trả của bạn dựa trên tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn của IRS.
Bạn đã lưu giữ hồ sơ cho cả tháng 2023 năm 175 và chúng cũng cho thấy rằng bạn đã lái xe 2023 dặm để đi công tác. Tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn năm 65.5 là XNUMX cent mỗi dặm. Bạn nhân số dặm theo tỷ lệ để tính khoản bồi hoàn của bạn:
[dặm] x [giá], hay 175 dặm x 0.655 USD = 114.63 USD
B: Bạn lái xe của công ty đi công tác và trả phí vận hành (xăng, dầu, bảo dưỡng, v.v.).
Bạn không thể sử dụng tỷ lệ số dặm thông thường trong trường hợp này. Điều này là do nó nhằm mục đích trang trải chi phí sở hữu và vận hành một chiếc ô tô, nhưng trong trường hợp này, bạn chỉ phải trả tỷ lệ vận hành. Thay vào đó, công ty của bạn đã đặt mức giá, chẳng hạn như 21 xu mỗi dặm.
Bạn lặp lại thao tác trước đó để tính khoản hoàn trả của mình: [dặm] x [giá], hay 175 dặm x 0.21 USD = 36.75 USD.
Do đó, chúng ta có thể thấy rằng việc sở hữu chiếc ô tô mà bạn lái để kinh doanh sẽ dẫn đến nhiều khoản bồi hoàn hơn—nhưng chi phí cũng cao hơn, đặc biệt là khi khấu hao được tính vào.
Cách tính số dặm tính thuế
Là người tự kinh doanh, bạn có thể tính toán và yêu cầu số dặm bay trên tờ khai thuế hàng năm của mình. Bạn nên sử dụng tỷ lệ số dặm IRS cho năm có liên quan; ví dụ: nếu bạn yêu cầu số dặm doanh nghiệp đã đi vào năm 2022, thì bạn nên sử dụng tỷ lệ số dặm IRS cho năm 2022.
Ví dụ: vào năm 2022, bạn đã lái chiếc xe của mình đi được 1200 dặm. Tỷ lệ số dặm IRS để sở hữu và vận hành ô tô cho mục đích kinh doanh vào năm 2022 là 62.5 xu mỗi dặm (kể từ ngày 1 tháng 2022 năm XNUMX).
[dặm] x [rate], hoặc 1200 dặm x $0.625 = $750, có thể được khấu trừ vào tờ khai thuế của bạn.
Bồi hoàn khí đốt California
California có các quy tắc lao động nghiêm ngặt để đảm bảo nhân viên được thanh toán mọi chi phí phát sinh trong khi làm việc.
Sử dụng phương tiện của một người vì lý do nghề nghiệp là một trong những chi phí này.
Theo luật, “người sử dụng lao động phải bồi thường cho người lao động của mình mọi chi phí cần thiết hoặc tổn thất mà người lao động phải gánh chịu do hậu quả trực tiếp của việc thực hiện nhiệm vụ của mình hoặc do người đó tuân theo chỉ dẫn của người sử dụng lao động, ngay cả khi trái pháp luật. trừ khi nhân viên tin rằng các hướng dẫn là bất hợp pháp tại thời điểm tuân theo chúng.
Hoàn trả số tiền tiết kiệm xăng là bắt buộc theo luật ở California; người sử dụng lao động phải trả tiền hoàn trả số dặm để tuân thủ.
Ghi lại chuyến công tác của bạn và chúng tôi sẽ tính toán các khoản hoàn trả cho bạn. Phần mềm theo dõi tiết kiệm xăng luôn cập nhật tốc độ theo luật và tỷ lệ số dặm của California.
Hoàn trả tiền xăng ở California
Ở California, người sử dụng lao động có thể bồi thường dặm bay cho nhân viên theo nhiều cách khác nhau, bao gồm:
- Thanh toán một lần
- Tỷ lệ một xu trên mỗi dặm doanh nghiệp
- Hoàn trả chi phí thực tế
- Sự kết hợp của những điều trên
Tại California, khoản hoàn trả tiền xăng nhằm trang trải mọi chi phí liên quan đến việc sở hữu và vận hành phương tiện cá nhân cho mục đích kinh doanh. Những chi phí này bao gồm khấu hao, bảo hiểm, thuế đường bộ, thanh toán tiền thuê, khấu hao, xăng dầu và bảo trì, v.v.
Người sử dụng lao động thường yêu cầu người lao động cung cấp hồ sơ và/hoặc biên lai chi phí đi công tác của họ để được hoàn trả.
Tỷ lệ số dặm California 2023
Do tính dễ quản lý của nó, tỷ lệ “xu trên mỗi dặm kinh doanh” là một trong những kế hoạch hoàn trả tiền xăng phổ biến nhất. Người lao động được bồi thường theo tỷ lệ quy định cho mỗi dặm và được trả mỗi tháng. Bởi vì nó không được coi là một lợi ích, hoàn trả số dặm thường không bị đánh thuế.
Mỗi năm, IRS thiết lập một tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn. Ngoài ra, người sử dụng lao động không bắt buộc phải cung cấp tỷ lệ chính thức; họ có thể trả mức giá thấp hơn hoặc cao hơn cho mỗi dặm. Nếu bạn được hoàn trả ở mức cao hơn mức chính thức, phần chênh lệch sẽ bị đánh thuế là thu nhập.
Tôi có thể khấu trừ số dặm nếu tôi được hoàn trả số dặm không?
Không, vì luật thuế mới đã loại bỏ các khoản khấu trừ đối với các chi phí kinh doanh không được hoàn trả, chẳng hạn như quãng đường đi được.
Khoản bồi hoàn số dặm có được khấu trừ thuế không?
Mặc dù không có chương trình hoàn trả số dặm quốc gia, nhưng thông lệ ở nhiều doanh nghiệp là bồi thường cho nhân viên khi đi làm từ nhà đến nơi làm việc.
Theo Sở Thuế vụ, “theo luật hiện hành, người nộp thuế nói chung sẽ không bắt buộc phải đưa vào thu nhập bất kỳ khoản bồi hoàn hoặc khoản thanh toán nào do người sử dụng lao động thực hiện cho nhân viên đối với các chi phí đủ điều kiện phát sinh trong quá trình làm việc, trừ khi khoản bồi hoàn hoặc khoản thanh toán đó là được loại trừ khỏi tổng thu nhập theo một điều khoản khác của Bộ luật, chẳng hạn như Mục 122.” Nếu các khoản bồi hoàn hoặc thanh toán đủ điều kiện là phúc lợi phụ do điều kiện làm việc, chúng sẽ bị loại trừ và người sử dụng lao động có thể khấu trừ chúng như một khoản chi phí kinh doanh.
Cách tốt nhất để theo dõi số dặm kinh doanh là gì?
Nhiều người không chắc chắn về phương pháp tốt nhất để theo dõi số dặm của công ty. Chủ sở hữu công ty thường gặp khó khăn trong việc tính toán quãng đường đã đi cho công ty của họ và chủ sở hữu ô tô sử dụng ô tô của họ để làm việc có thể không thể ghi lại đầy đủ số dặm của họ do thiếu thời gian, có thể gây lãng phí hàng ngàn đô la.
Cách tốt nhất để theo dõi quãng đường kinh doanh là lưu giữ một số loại hồ sơ về việc lái xe của bạn. Tuy nhiên, điều này nên được thực hiện theo cách dễ bảo trì để không gây phiền toái. Điều quan trọng nữa là phải biết bạn muốn sử dụng loại hệ thống giám sát quãng đường nào. Nói chung, có ba loại:
- Được vi tính hóa (thông qua ứng dụng như Zoho Expense, Everlance, Rydoo hoặc Shoeboxed, MileIQ)
- Thủ công (Excel hoặc bảng tính Google)
- Giấy (bản in)
Làm thế nào để hoàn trả khí làm việc?
Để tính khoản bồi hoàn số dặm, bạn nhân tỷ lệ số dặm với số dặm bạn lái xe trong một khoảng thời gian thanh toán.
Công ty của tôi có nên hoàn trả tiền xăng cho tôi không?
Ở cấp độ liên bang, không có yêu cầu đối với người sử dụng lao động phải hoàn trả cho nhân viên số dặm khi người lao động đang sử dụng phương tiện cá nhân cho các mục đích của công ty. Tuy nhiên, tất cả các chủ lao động đều được liên bang yêu cầu hoàn trả cho nhân viên mọi chi phí liên quan đến công việc cho đến một thời điểm nhất định.
Tỷ lệ hoàn trả gas cho năm 2023 là bao nhiêu?
65.5 xu mỗi dặm
Tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn cho chi phí vận chuyển hoặc đi lại là 65.5 cent mỗi dặm cho tất cả các dặm sử dụng trong kinh doanh.
Tiền đổ xăng có phải là tiền lương không?
Không. Khoản bồi hoàn dặm bay không được coi là một lợi ích, vì vậy nó không phải chịu thuế như thu nhập. Tuy nhiên, nếu bạn được hoàn trả ở mức cao hơn so với tỷ lệ tiêu chuẩn của IRS, bất kỳ phần vượt quá nào sẽ bị đánh thuế như một phần thu nhập của bạn.
Làm cách nào để yêu cầu hoàn trả tiền xăng?
Đây là cách yêu cầu hoàn trả số dặm từ chủ lao động của bạn
- Xác định trước quãng đường hiện tại/dự kiến của bạn.
- Xác định chi phí.
- Kết thúc tính toán của bạn.
- Đi qua các tỷ lệ hoàn trả có sẵn.
- Đi qua các thủ tục lưu trữ hồ sơ.
- Khấu trừ nó từ thu nhập của bạn.
Làm thế nào để tôi yêu cầu bồi hoàn tại nơi làm việc?
- Bước đầu tiên là chỉ cần hỏi.
- Làm cho yêu cầu của bạn càng cụ thể càng tốt.
- Thông báo cho chủ lao động của bạn về số tiền bạn đang tiết kiệm trong đại dịch.
- Cung cấp các ví dụ về cách các tổ chức khác chi trả cho chi phí làm việc từ xa và cách điều này đã nâng cao năng suất và mức độ hạnh phúc của nhân viên.
Bài viết liên quan
- HOÀN TRẢ SỐ Dặm 2023: Quy tắc, Tỷ lệ & Hình thức
- CÁCH TÍNH TOÁN MILEAGE: Cách Tính Khoản Hoàn Trả 2023
- NHỮNG CÁCH TỐT NHẤT ĐỂ MUA XE CHO DOANH NGHIỆP: Lợi ích và lời khuyên hàng đầu
- HOÀN TRẢ MEDICARE: Tất cả những gì bạn cần biết vào năm 2023
dự án
