Family Trust là một lựa chọn tuyệt vời nếu bạn muốn đặt một thứ gì đó để chăm sóc những người thân yêu và di sản của bạn (ngay cả khi bạn không còn sống để làm như vậy). Nếu bạn muốn thiết lập bất động sản của mình để mang lại lợi ích tài chính và hơn thế nữa, bạn nên xem xét một chiến lược chiến lược như một quỹ tín thác của gia đình.
Tìm hiểu thêm về quỹ tín thác gia đình là gì, một số loại quỹ có sẵn cho bạn, chi phí và vô số lợi ích của phương án lập kế hoạch bất động sản độc đáo này (chúng tôi cũng sẽ thảo luận về bất kỳ nhược điểm tiềm ẩn nào).
Vì vậy, cho dù bạn đang cân nhắc thiết lập niềm tin cho gia đình mình hay chỉ đơn giản là muốn tự học về chủ đề này để bạn có thể đưa ra quyết định hợp lý và sáng suốt, hướng dẫn về niềm tin cho gia đình của chúng tôi sẽ cung cấp cho bạn tất cả kiến thức bạn cần.
Ủy thác gia đình là gì?
Ủy thác gia đình là một cơ chế lập kế hoạch di sản ràng buộc về mặt pháp lý được thiết lập để bảo vệ và mang lại lợi ích tài chính cho bạn và gia đình bạn. Quỹ Tín thác Gia đình, giống như các quỹ tín thác khác, có thể hỗ trợ bạn trong việc tránh chứng thực di chúc, hoãn hoặc giảm thiểu thuế và bảo vệ tài sản của bạn.
Tổ chức tín thác gia đình phục vụ những mục đích gì?
Quỹ tín thác gia đình đảm bảo rằng tài sản của bạn được quản lý thay mặt cho những người thụ hưởng theo sở thích của bạn. Giả sử bạn có tài sản 5 triệu đô la và muốn chia chúng cho các con. Bạn có thể sử dụng quỹ tín thác của gia đình để xác định khi nào và trong điều kiện nào họ có thể nhận một phần tài sản của bạn. Ví dụ: bạn có thể chèn một điều khoản trong thỏa thuận ủy thác rằng họ không được chạm vào tiền cho đến khi học xong đại học hoặc đến một độ tuổi nhất định, chẳng hạn như 30.
Nếu bạn có một đứa trẻ hoặc thành viên gia đình cần được chăm sóc y tế đặc biệt, bạn có thể muốn thiết lập một quỹ tín thác gia đình. Đặt tài sản vào các nhu cầu đặc biệt ủy thác cho phép họ tiếp tục nhận các khoản trợ cấp khuyết tật do chính phủ cung cấp, chẳng hạn như Medicaid.
Nếu bạn muốn tránh chứng thực di chúc cho gia đình mình, thì sự tin tưởng của gia đình cũng có thể có giá trị trong quy hoạch bất động sản. Di chúc là thủ tục pháp lý phân chia tài sản của một di sản khi người chết không để lại di chúc (không để lại di chúc) hoặc có di sản vượt quá giới hạn của chính quyền tiểu bang. Mọi thứ xảy ra trong chứng thực di chúc đều trở thành hồ sơ công khai, và nó có thể là một quá trình tốn kém thời gian và chi phí. Do đó, chuyển tài sản cho một quỹ tín thác của gia đình có thể làm cho cuộc sống của gia đình bạn dễ dàng hơn đáng kể.
Một ủy thác gia đình không thể hủy ngang có thể được sử dụng để bảo vệ tài sản khỏi các chủ nợ. Quan trọng nhất, khi người cấp quỹ tín thác qua đời, quỹ tín thác gia đình có thể giúp giảm thuế di sản. Nếu không, thuế bất động sản và quà tặng có thể làm cạn kiệt tài sản của bạn một cách đáng kể.
Các loại niềm tin của gia đình
Có rất nhiều loại ủy thác. Sự khác biệt chính giữa chúng là ai được hưởng lợi từ ủy thác, cách thức đánh thuế và thời điểm tài sản được phân phối cho những người thụ hưởng.
Trong số các loại ủy thác gia đình thường xuyên nhất là:
# 1. Niềm tin sống.
Hình thức ủy thác này vừa giữ tài sản của bạn khi bạn còn sống vừa tạo ra một chiến lược cho những gì sẽ xảy ra với những tài sản đó sau khi bạn chết.
# 2. Niềm tin hôn nhân.
Một ủy thác không thể hủy ngang có lợi cho vợ / chồng của người được cấp được gọi là ủy thác hôn nhân. Khi được chuyển từ người tài trợ sang người thụ hưởng, quỹ tín thác này tránh được các khoản thuế liên bang.
# 3. Quỹ từ thiện.
Một quỹ từ thiện có thể được người tài trợ sử dụng để để lại tài sản cho một tổ chức từ thiện cụ thể.
#4. Niềm tin bỏ qua thế hệ.
Những quỹ tín thác này được thiết lập để tạo ra những món quà lớn cho các thế hệ tương lai mà không phải chịu thuế quà tặng và bất động sản cao.
# 5. Tin cậy Nhu cầu Đặc biệt.
Thu nhập từ quỹ tín thác này không được tính vào giới hạn thu nhập cho các chương trình này và có thể được sử dụng cho một loạt các nhu cầu cụ thể được kết nối, chẳng hạn như thuốc men, làm cho nó trở thành một công cụ hữu ích cho những người thụ hưởng Thu nhập An sinh Bổ sung (SSI) hoặc Medicare.
# 6. Tín thác chi tiêu.
Quỹ tín thác chi tiêu hạn chế quyền truy cập của người thụ hưởng vào tài sản của họ. Ví dụ, người thụ hưởng một trong những quỹ tín thác này không thể bán hoặc từ bỏ quyền lợi công bằng của họ đối với tài sản ủy thác.
# 7. Ủy thác Di chúc:
Các quỹ tín thác này được thành lập thông qua di chúc và không thể hủy ngang sau khi chủ sở hữu qua đời. Người thụ hưởng chỉ có thể tiếp cận tài sản của họ tại một thời điểm cụ thể.
Cách đặt niềm tin cho gia đình
Lựa chọn loại ủy thác thích hợp cho bạn là một lựa chọn cá nhân. Quỹ tín thác gia đình có thể là một cách tiếp cận tuyệt vời để một số người duy trì gia đình của họ, nhưng nó có thể không cung cấp sự bảo vệ mà những người khác yêu cầu.
Quỹ tín thác gia đình phù hợp nhất cho những người có tài sản lớn hơn hoặc những người muốn duy trì tiền và tài sản của họ trong gia đình của họ. Ủy thác của gia đình cũng là một lựa chọn tốt cho những người muốn đảm bảo chăm sóc cho các thành viên trong gia đình, những người có nhu cầu đặc biệt hoặc nhu cầu chăm sóc đặc biệt.
Đặt niềm tin cho gia đình cũng tương tự như việc tạo ra các loại niềm tin sống khác. Bạn sẽ hoàn thành các biểu mẫu ủy thác và chọn ai và cái gì để đặt vào ủy thác. Quỹ tín thác sau đó sẽ được “tài trợ” bằng tài sản mà bạn mong muốn để lại cho những người thân yêu của mình.
Để thiết lập niềm tin cho gia đình bạn, hãy làm theo các bước sau:
# 1. Xác định loại niềm tin gia đình mà bạn muốn thiết lập.
Ủy thác có thể thu hồi thường được sử dụng bởi những người có nhu cầu lập kế hoạch di sản đơn giản. Những người có yêu cầu phức tạp hơn có thể chọn một sự tin tưởng không thể hủy ngang.
# 2. Tạo tài liệu tin cậy.
Những thủ tục giấy tờ bạn cần điền sẽ được xác định bởi các quy định và tiêu chuẩn của tiểu bang của bạn. Một luật sư lập kế hoạch bất động sản có thể hướng dẫn bạn qua quy trình và trả lời bất kỳ câu hỏi nào bạn có thể có.
# 3. Chọn một người được ủy thác.
Người được ủy thác của bạn có thể là bạn, một người khác hoặc một tổ chức nếu bạn thành lập RLT. Nếu bạn muốn giám sát quỹ tín thác khi bạn vẫn còn sống, bạn nên chọn một “người được ủy thác kế thừa".
#4. Chọn người nhận của bạn.
Người thụ hưởng trong quỹ tín thác gia đình là những thành viên trong gia đình bạn đứng tên để nhận tài sản của bạn. Bạn nên bao gồm các hướng dẫn về cách bạn muốn các tài sản đó được phân tán trong các tài liệu ủy thác của mình.
# 5. Đặt niềm tin của bạn vào hành động.
Đã đến lúc chính thức hóa nó sau khi bạn đã hoàn thành các biểu mẫu ủy thác và nêu tên người được ủy thác và người thụ hưởng của bạn. Thủ tục chính xác để hoàn tất quỹ tín thác của bạn sẽ được xác định bởi luật pháp và tiêu chí của tiểu bang của bạn. Điều này thường đòi hỏi bạn phải ký vào các tài liệu ủy thác với sự có mặt của các nhân chứng. Ở một số tiểu bang, ủy thác của bạn cũng có thể cần được công chứng để có giá trị.
# 6. Điền sự tin tưởng.
Cuối cùng, bạn phải chuyển tài sản của mình cho quỹ tín thác. Điều này bao gồm bất kỳ bất động sản hoặc tài sản nào bạn sở hữu (chẳng hạn như nhà của bạn), tài khoản tài chính, tài sản không dùng tiền mặt (chẳng hạn như cổ phiếu) và thậm chí cả hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Bạn nên tham khảo ý kiến của một chuyên gia tài chính về các tài sản mà bạn đã chọn để ủy thác. Họ có thể hỗ trợ bạn hiểu cách tài sản ủy thác của bạn có thể bị đánh thuế.
Mỗi bang có những quy định và thủ tục riêng để thiết lập quỹ tín thác. Tùy thuộc vào nơi bạn sống, bạn có thể cần thực hiện thêm các thủ tục để thiết lập niềm tin của mình.
Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào hoặc nếu di sản của bạn phức tạp hơn, luật sư lập kế hoạch di sản có thể hỗ trợ bạn. Họ có thể giải quyết các vấn đề của bạn và đưa ra các giải pháp tùy thuộc vào tình huống cụ thể của bạn.
Lợi ích và Nhược điểm của Quỹ Tín thác Gia đình là gì?
Lợi ích của Quỹ tín thác gia đình
Đặt niềm tin gia đình có thể mang lại cho bạn và những người thân yêu của bạn nhiều lợi ích, bao gồm:
- Bạn có thể tránh chứng thực di chúc: Di chúc là thủ tục pháp lý phân tán di sản của một người sau khi họ chết theo ý chí và di chúc cuối cùng của họ. Niềm tin tránh quá trình chứng thực di chúc, tiết kiệm thời gian, tiền bạc và căng thẳng của người thân của bạn.
- Khả năng thích ứng để thay đổi: Bạn có thể thực hiện các điều chỉnh hoặc bổ sung cho một quỹ tín thác có thể thu hồi bất kỳ lúc nào. Điều này có thể bao gồm các tài sản được giữ trong quỹ tín thác cũng như (các) người được ủy thác hoặc người thụ hưởng. Bạn cũng có thể chọn chấm dứt hoàn toàn ủy thác. Bạn cũng có thể bao gồm các điều kiện trong điều khoản của quỹ tín thác. Ví dụ, bạn có thể cho biết liệu bạn có muốn con mình đến một độ tuổi cụ thể trước khi chúng có thể nhận được bất kỳ khoản tiền nào hay không.
- Có quyền đối với mong muốn cuối cùng của bạn: Bạn có thể xác định chính xác những gì bạn muốn xảy ra sau khi chết trong sự tin tưởng của bạn. Những hướng dẫn này được bao gồm trong thủ tục giấy tờ ủy thác và người được ủy thác của bạn phải tuân theo. Điều này cung cấp cho bạn quyền đối với các quyết định quan trọng, chẳng hạn như người quản lý và đầu tư tài sản ủy thác thay mặt cho con bạn.
Đọc thêm: 7 cách bạn có thể tránh thuế tử vong
- Tránh xung đột: Có được sự tin tưởng có thể khiến các thành viên trong gia đình khó đặt câu hỏi về động cơ của bạn hơn. Vì bạn đã xác định các ưu tiên của mình trong các thỏa thuận ủy thác nên sẽ ít có khả năng các thành viên trong gia đình không đồng ý về cách phân chia tài sản của bạn.
- Bảo vệ quyền riêng tư. Bởi vì ủy thác không phải trải qua thủ tục chứng thực di chúc, nội dung của nó không được công khai. Điều này bảo vệ quyền riêng tư của cả bạn và người thụ hưởng của bạn.
Niềm tin gia đình không thể hủy ngang cũng có thể mang lại một số lợi ích - cũng như một số hạn chế. Bạn vẫn có thể tránh chứng thực di chúc, duy trì quyền riêng tư và có khả năng tránh các tranh chấp trong gia đình với sự tin tưởng không thể thu hồi. Tuy nhiên, một khi đã được xây dựng, loại niềm tin này thường không thể thay đổi.
Tuy nhiên, sự tin tưởng không thể hủy ngang vẫn có lợi thế. Họ có thể giảm trách nhiệm thuế di sản của bạn bằng cách loại bỏ tài sản khỏi di sản chịu thuế của bạn, giảm bớt căng thẳng tài chính cho gia đình bạn.
Nhược điểm của Niềm tin Gia đình
- Có thể mất kiểm soát và / hoặc thiếu tính linh hoạt: Bạn có nguy cơ mất quyền kiểm soát tài sản của mình nếu bạn sử dụng quỹ tín thác gia đình không thể thu hồi.
- Chi phí: Việc thiết lập và duy trì niềm tin trong gia đình có thể tốn kém. Người được ủy thác, người chịu trách nhiệm quản lý di sản, có thể phải trả phí định kỳ. Cũng có những bất lợi có thể xảy ra khi cần thuê luật sư để bảo vệ lòng tin nếu cần thiết. Cuối cùng, quỹ ủy thác có thể được yêu cầu nộp thuế mỗi năm, điều này sẽ phát sinh phí chuẩn bị và nộp đơn.
- Nó hoạt động tốt nhất với một người được ủy thác độc lập: Mặc dù một người được ủy thác độc lập có thể cung cấp sự bảo mật tốt nhất, nó cũng hạn chế quyền kiểm soát đối với tài sản. Ngoài ra, có những chi phí định kỳ để bồi thường cho Người được ủy thác độc lập.
Có cần phải nộp thuế cho quỹ tín thác do một thành viên trong gia đình đã qua đời thành lập không?
Thật không may, không có câu trả lời đơn giản cho câu hỏi này. Một câu trả lời cơ bản, ở cấp độ rất cao là bất kỳ khoản phân phối nào được thực hiện bởi một quỹ ủy thác có thể ngụ ý rằng người thụ hưởng phải chịu trách nhiệm pháp lý theo mức thuế suất của họ. Nếu ủy thác có bất kỳ doanh thu còn lại nào vào cuối năm, di sản hoặc ủy thác sẽ trả bất kỳ khoản thuế nào còn nợ. (thelostgamer) Nếu một người thụ hưởng nợ thuế, người được ủy thác sẽ gửi cho người đó một Mẫu K-1.
Điều gì khiến niềm tin của gia đình trở nên quan trọng?
Family Trust là một phương tiện Lập kế hoạch Di sản ràng buộc về mặt pháp lý được tạo ra với sự an toàn tài chính của bạn và lợi ích tốt nhất của gia đình bạn. Quỹ Tín thác Gia đình, giống như các Quỹ Tín thác khác, có thể hỗ trợ bạn tránh chứng thực di chúc, trì hoãn hoặc giảm thuế và bảo vệ tài sản của bạn.
Ai Đủ Điều Kiện Nhận Tiền từ Family Trust?
Người thụ hưởng có thể là người thụ hưởng chung hoặc người thụ hưởng chính (những người được liệt kê trong chứng thư ủy thác) (những người thường không được nêu tên riêng). Con, cháu và người thân của những người thụ hưởng chính thường là những người thụ hưởng chung.
Trust phục vụ chức năng gì?
Ủy thác là một thỏa thuận chính thức đảm bảo rằng tài sản của bạn được quản lý theo sở thích của bạn cả hiện tại và trong tương lai. Các lợi thế về thuế tiềm năng và sự linh hoạt trong việc chỉ định các quy tắc về cách thức và thời điểm tài sản của bạn sẽ được sử dụng và phân phối chỉ là hai trong số nhiều lợi thế mà quỹ tín thác có thể mang lại.
Chủ sở hữu bất động sản trong quỹ ủy thác là ai?
Tài sản trở thành tài sản của quỹ tín thác sau khi nó được thành lập và đã bị xóa khỏi tên của người sáng lập. Trên thực tế, điều này có nghĩa là sau khi người sáng lập qua đời, tài sản của quỹ tín thác sẽ không được tính vào tài sản của người quá cố và sẽ không phải chịu thuế tài sản.
Tài khoản ngân hàng có cần thiết cho ủy thác gia đình không?
Bất kể loại quỹ tín thác nào được thiết lập, tất cả các quỹ tín thác đều cần có tài khoản ngân hàng để có thể thanh toán cho người thụ hưởng, phân phối tiền lãi hoặc thực hiện các hoạt động khác.
Kết luận
Nếu bạn muốn giữ tài sản của mình trong gia đình, bạn có thể cân nhắc sử dụng quỹ tín thác của gia đình. Việc thiết lập một đòi hỏi phải có một số kế hoạch, vì vậy sự hỗ trợ của cố vấn tài chính hoặc luật sư lập kế hoạch di sản có thể có lợi. Hãy cân nhắc xem bạn muốn có một niềm tin gia đình có thể thu hồi hay không thể thu hồi trước khi đặt một niềm tin. Rốt cuộc, nếu bạn chọn một ủy thác vĩnh viễn, bạn sẽ không thể sửa đổi chiến lược của mình sau này, trong khi đánh đổi là bạn sẽ nhận được những lợi ích đáng kể về thuế.
Bằng cách thiết lập sự tin tưởng của gia đình đối với những tài sản mà bạn muốn để lại, bạn đang làm cho trải nghiệm của gia đình mình sau khi qua đời trở nên dễ dàng hơn nhiều. Kế hoạch di sản toàn diện của bạn nên bao gồm ủy thác của gia đình, cũng như di chúc, chỉ thị nâng cao và giấy ủy quyền.
Câu hỏi thường gặp về Niềm tin gia đình
Một niềm tin của gia đình có đáng không?
Các quỹ tín thác của gia đình có thể hữu ích để bảo vệ những người thụ hưởng dễ bị tổn thương, những người có thể đưa ra các quyết định chi tiêu hấp tấp nếu tài sản được giữ bằng tên của chính họ. Một thanh niên tiêu xài hoang phí hoặc một đứa trẻ nghiện cờ bạc có thể có thu nhập nhưng không phải là số tiền lớn có thể tiêu nhanh chóng.
Phí ủy thác điển hình là gì?
Hầu hết các Ủy viên của công ty sẽ nhận được từ 1% đến 2% tài sản Ủy thác. Ví dụ, một Quỹ tín thác có giá trị 10 triệu đô la sẽ trả phí cho Người được ủy thác từ 100,000 đô la đến 200,000 đô la.
Các quỹ tín thác có phải trả thuế không?
Có, cho dù quỹ tín thác đơn giản hay phức tạp, người được ủy thác được yêu cầu khai thuế cho quỹ tín thác (IRS Mẫu 1041) nếu quỹ tín thác có bất kỳ thu nhập chịu thuế nào (tổng thu nhập trừ các khoản khấu trừ lớn hơn 0 đô la) hoặc tổng thu nhập là 600 đô la hoặc hơn. Nó phụ thuộc vào sự tin tưởng của người cấp.
