Chọn người sẽ nhận tài sản của bạn hoặc khoản thanh toán (được gọi là “quyền lợi tử tuất”) từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của bạn là một quyết định quan trọng cần thực hiện vì không thể sửa đổi hoặc điều chỉnh tên người thụ hưởng sau khi bạn qua đời.
Điều quan trọng là bạn phải cập nhật thông tin người thụ hưởng khi cuộc sống của bạn thay đổi (kết hôn, con cái, ly hôn, v.v.). Đây là một số thông tin cơ bản về người thụ hưởng có thể được sử dụng.
Người thụ hưởng là gì?
Người thụ hưởng là một người hoặc tổ chức mà bạn đặt tên hợp pháp là người nhận lợi ích từ các sản phẩm tài chính của bạn.
Đó là quyền lợi tử tuất được trả bởi chính sách bảo hiểm nhân thọ của bạn nếu bạn chết. Đó là số dư tài sản của bạn trong tài khoản hưu trí hoặc tài khoản đầu tư.
Chỉ định người thụ hưởng là gì?
Hành động chỉ định người sẽ nhận tài sản trong trường hợp chủ tài khoản qua đời được gọi là chỉ định người thụ hưởng. Bảo hiểm nhân thọ và tiết kiệm hưu trí là hai ví dụ phổ biến. Khi chủ sở hữu tài khoản qua đời, tài sản trong tài khoản của họ được chuyển cho người thụ hưởng mà họ chỉ định.
Bạn cũng có thể chọn bất động sản của mình làm người thụ hưởng. Thay vì chuyển tài sản cho một người, di sản nhận được nó. Tài sản sau đó được phân tán theo các quy định của Quỹ Tín thác hoặc Di chúc của bạn.
Điều đáng nói là Đạo luật AN TOÀN đã được Chính quyền Trump thông qua vào tháng 2019 năm XNUMX. Đạo luật này đã thiết lập các hạn chế mới đối với việc rút tiền bắt buộc từ các tài khoản hưu trí được thừa kế. Cần lưu ý rằng từ 'người thụ hưởng được chỉ định' đã được định nghĩa lại là một cá nhân còn sống không thuộc một trong năm loại được liệt kê dưới đây:
- Đối tác sống sót
- Trẻ vị thành niên dưới 18 tuổi
- Một người khuyết tật
- Một người bị bệnh kinh niên
- Một cá nhân trong vòng mười năm của người chết
Do Đạo luật AN TOÀN, tất cả những người phù hợp với một trong năm loại được liệt kê ở trên đều là 'người thụ hưởng được chỉ định đủ điều kiện'. Đối với mục đích của bài viết này, 'người thụ hưởng được chỉ định' bao gồm những người thụ hưởng được chỉ định đủ điều kiện.
Sự khác biệt chính giữa những người thụ hưởng được chỉ định đủ điều kiện và những người thụ hưởng được chỉ định là họ linh hoạt hơn trong việc nhận các khoản thanh toán từ tài sản thừa kế của họ. Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tiến hành nghiên cứu trước khi đưa ra chỉ định người thụ hưởng.
Có các loại chỉ định người thụ hưởng khác nhau không?
Có nhiều loại chỉ định người thụ hưởng và số lượng các loại đã tăng lên do luật AN TOÀN gần đây. Cho đến nay, chúng ta đã nói về sự khác biệt giữa người thụ hưởng được chỉ định đủ điều kiện và người thụ hưởng được chỉ định. Khi quản lý tài sản của bạn, hãy ghi nhớ các loại chỉ định người thụ hưởng sau:
- Người thụ hưởng được chỉ định đủ điều kiện (EDB): Theo Đạo luật AN NINH 2019, EDB thuộc một trong năm loại. Những người thụ hưởng này có lợi thế hơn các loại người thụ hưởng khác.
- Người thụ hưởng được chỉ định: DB là bất kỳ cá nhân sống nào được xác định là người thụ hưởng nhưng không thuộc một trong năm loại EDB.
- Người thụ hưởng không được chỉ định (NDB): Người thụ hưởng không còn sống không được chỉ định. Điều này bao gồm các tổ chức từ thiện, bất động sản và quỹ tín thác.
- Người thụ hưởng chính: Người thụ hưởng được nêu tên là người đầu tiên trong hàng nhận trợ cấp và do đó là người thụ hưởng chính.
- Thụ hưởng ngũ: Di chúc có thể nêu tên một người thụ hưởng dự phòng, người sẽ nhận trợ cấp nếu người thụ hưởng chính chết hoặc không thể hoặc không muốn nhận tài sản.
Người thụ hưởng thứ cấp và người thụ hưởng dự phòng là những thuật ngữ được sử dụng thay thế cho nhau.
Điều quan trọng cần lưu ý là người thụ hưởng đã nêu không phải lúc nào cũng là người sống. Bạn có thể sắp xếp để tài sản của mình được chuyển giao cho bất động sản của bạn với tư cách là một NDB (không phải người thụ hưởng được chỉ định). Trong tình huống này, Di chúc sẽ chỉ định ai sẽ thừa kế tài sản nào và bao nhiêu, trong số những thứ khác.
Người thụ hưởng được chỉ định có quyền hủy di chúc không?
Trong hầu hết các trường hợp, người thụ hưởng có tên được ưu tiên hơn Di chúc. Điều này là do tổ chức kiểm soát tài khoản, chẳng hạn như ngân hàng hoặc công ty bảo hiểm nhân thọ, sẽ chuyển tài sản cho người thụ hưởng có tên trong tài khoản cụ thể đó. Điều này không phải lúc nào cũng phù hợp với hướng dẫn được cung cấp trong di chúc.
Đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải đảm bảo rằng Di chúc của bạn và tên người thụ hưởng không mâu thuẫn với nhau. Bạn nên chắc chắn rằng các điều khoản trong Di chúc của bạn đồng bộ với những người thụ hưởng được xác định của các tài khoản hoặc bảo hiểm nắm giữ tài sản đó. Nếu không, các hướng dẫn trong Di chúc của bạn có thể không được thực hiện theo kế hoạch.
Có thể đặt tên cho Bất động sản của bạn với tư cách là người thụ hưởng tài sản của bạn nếu bạn muốn củng cố và tránh sự bất trắc. Sau đó, Di chúc của bạn sẽ chỉ định những tài sản này sẽ được phân bổ cho ai, theo tỷ lệ phần trăm và bất kỳ quy định liên quan nào khác.
Tại sao tôi phải chỉ định người thụ hưởng?
Nhiều công cụ tài chính, bao gồm cả quyền lợi bảo hiểm nhân thọ, thường không được điều chỉnh bởi ý chí của bạn, vì vậy cách duy nhất để đảm bảo rằng các quyền lợi trong chính sách của bạn được phân bổ như bạn muốn là chọn một người thụ hưởng cho tất cả các chính sách và tài khoản của bạn.
Mặc dù không bắt buộc phải nêu tên người thụ hưởng, nhưng đó thường là lý do khiến mọi người mua bảo hiểm nhân thọ ngay từ đầu – để mang lại lợi ích cho người mà họ quan tâm. Khi bạn chết, những tài sản khác của bạn cũng có thể mang lại lợi ích cho những người bạn quan tâm.
Nếu tôi không chỉ định người thụ hưởng thì sao?
Nếu bạn không nêu tên người thụ hưởng, thì có thể không rõ ai là người có quyền nhận tiền, điều này có thể khiến việc thanh toán quyền lợi bị chậm trễ.
Nếu bạn qua đời mà không nêu tên người thụ hưởng cho tài khoản hưu trí, chẳng hạn như 401(k), tài sản của bạn có thể sẽ được giữ lại để chứng thực di chúc – một quy trình pháp lý trong đó thẩm phán phải phân loại tình trạng tài chính của bạn và xác định cách phân phối tài sản của bạn.
Ngoài ra, nếu bạn không nêu tên người thụ hưởng, hầu hết các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đều có thứ tự thanh toán mặc định. Nếu chủ sở hữu hợp đồng không phải là người được bảo hiểm và vẫn còn sống, quyền lợi tử vong sẽ được trả cho tài sản của chủ sở hữu; nếu không, nó sẽ được trả cho bất động sản của chủ sở hữu. Trong trường hợp bảo hiểm theo nhóm, thứ tự thường bắt đầu với người phối ngẫu của bạn, sau đó là con cái của bạn, sau đó là cha mẹ của bạn và cuối cùng là tài sản của bạn.
Nếu chính sách của bạn không chỉ định một thứ tự mặc định, khoản thanh toán có thể được trả cho tài sản của bạn hoặc được giữ trong chứng thực di chúc.
Trong cả hai trường hợp, quy trình chứng thực di chúc có thể tốn nhiều thời gian và phức tạp, đồng thời có thể mất nhiều năm trước khi những người thân yêu của bạn có thể tiếp cận tài sản của bạn – điều mà bạn có thể tránh được nếu chỉ định họ là người thụ hưởng.
Làm thế nào để bạn chọn một người thụ hưởng?
Để đặt tên cho người thụ hưởng, hãy làm theo hướng dẫn do tổ chức sở hữu tài sản cung cấp. Đôi khi, đó sẽ là một nhiệm vụ đơn giản, chẳng hạn như điền vào biểu mẫu web trực tuyến. Khi bạn mở tài khoản lần đầu tiên, công ty thường sẽ yêu cầu bạn nêu tên người thụ hưởng. Chỉ cần đảm bảo rằng bạn có tên đầy đủ và chi tiết liên hệ hợp pháp của người thụ hưởng ưa thích của bạn.
Hãy nhớ rằng những người thụ hưởng được chỉ định sẽ có hiệu lực ngay khi bạn qua đời và có thể bác bỏ nhầm bất kỳ điều khoản nào trong Di chúc của bạn liên quan đến thừa kế tài sản. Sẽ rất hữu ích khi sử dụng các công cụ trực tuyến để hỗ trợ bạn đánh giá và cập nhật các giấy tờ về kế hoạch bất động sản và chỉ định người thụ hưởng.
Ai có thể được chỉ định là người thụ hưởng?
#1. Một người, tổ chức từ thiện, quỹ tín thác hoặc tài sản của bạn có thể là người thụ hưởng của bạn.
Người thụ hưởng có thể là hầu hết mọi người, mặc dù tình trạng cư trú của bạn hoặc nhà cung cấp lợi ích của bạn có thể giới hạn người mà bạn có thể xác định là người thụ hưởng.
Trước khi đặt tên cho người thụ hưởng của bạn, hãy đảm bảo rằng bạn hiểu các quy định tại tiểu bang của mình. Nếu bạn sống ở một số tiểu bang, bạn có thể phải chỉ định người phối ngẫu của mình là người thụ hưởng chính của bạn và chỉ định người đó nhận ít nhất một nửa số tiền trợ cấp. Với sự chấp thuận bằng văn bản của người phối ngẫu của bạn, bạn có thể đặt tên cho người khác ở một số tiểu bang.
#2. Những người thụ hưởng bao gồm các thành viên gia đình ngay lập tức.
Bất cứ ai có thể bị ảnh hưởng về tài chính do cái chết của bạn có thể là lựa chọn đầu tiên của bạn cho người thụ hưởng. Miễn là tỷ lệ chung của số tiền thu được bằng 100 phần trăm, thông thường bạn có thể chia lợi ích cho nhiều người thụ hưởng.
Một số người nêu tên một người lớn đáng tin cậy, chẳng hạn như vợ/chồng của họ, và dựa vào phán đoán của họ để cân nhắc việc quyên góp tiền để giúp đỡ các thành viên khác trong gia đình hoặc những người thân yêu.
#3. Người thụ hưởng có thể là trẻ vị thành niên.
Trẻ em dưới 18 tuổi có thể được chỉ định là người thụ hưởng chính hoặc người thụ hưởng dự phòng. Nếu bạn chết khi chúng còn vị thành niên, số tiền thu được có thể được trả cho người giám hộ hợp pháp đối với di sản của trẻ vị thành niên dưới tên của chúng.
Một phương pháp phổ biến khác để tạo điều kiện cho trẻ em là thiết lập lòng tin. Trong tình huống đó, ủy thác có thể được đặt tên là người thụ hưởng.
Trẻ vị thành niên có thể không được phép sử dụng tài sản hoặc tiền lãi bảo hiểm nhân thọ của bạn cho đến khi chúng đủ tuổi hợp pháp để đồng ý, vì vậy bạn có thể muốn thiết lập một thỏa thuận ủy thác hoặc quyền nuôi con nếu bạn muốn khoản thanh toán được sử dụng vì lợi ích của chúng khi chúng vẫn còn là những đứa trẻ. Tham khảo ý kiến luật sư để được hỗ trợ trong việc xác định phương tiện phù hợp với tình huống của bạn.
#4. Những người thụ hưởng có nhu cầu đặc biệt và những người phụ thuộc dài hạn khác
Có vẻ như việc chọn một người nào đó làm người thụ hưởng của bạn, những người sẽ cần hỗ trợ tài chính trong suốt cuộc đời của họ, nhưng làm như vậy có thể khiến họ không đủ điều kiện nhận hỗ trợ của chính phủ, điều này có thể dẫn đến việc mất hỗ trợ tài chính lớn cho họ.
Tạo một quỹ tín thác dành cho nhu cầu đặc biệt và đặt tên nó là người thụ hưởng là một cách để chuyển tài sản hoặc quyền lợi tử vong bảo hiểm nhân thọ của bạn cho người có nhu cầu đặc biệt trong khi tránh các luật có thể hành động chống lại họ. Để tìm hiểu thêm về các lựa chọn thay thế của bạn, hãy nói chuyện với luật sư lập kế hoạch bất động sản.
#5. Chỉ định các tổ chức từ thiện hoặc tổ chức là người nhận
Nhiều người đặt tên cho các tổ chức từ thiện và các tổ chức từ thiện khác là người nhận.
Nếu bạn nhiệt tình với một tổ chức phi lợi nhuận, bạn có thể chỉ định tổ chức đó là người thụ hưởng chính hoặc dự phòng để nhận toàn bộ hoặc một phần tài sản hoặc khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ của bạn. Đây có thể là một cách mạnh mẽ để để lại một di sản lâu dài.
Có thể sửa đổi người thụ hưởng không?
Hầu hết các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và các tài khoản tài chính khác đều cho phép bạn thay đổi người thụ hưởng bất cứ lúc nào.
Thay đổi người thụ hưởng thường đơn giản; khó khăn là thường nhớ để làm như vậy. Để tìm hiểu cách thực hiện, hãy liên hệ với chủ lao động của bạn, chuyên gia tài chính hoặc doanh nghiệp dịch vụ tài chính.
Khi nào bạn nên cập nhật người thụ hưởng của mình?
Những thay đổi về người thụ hưởng thường bị lãng quên sau khi ly hôn, tái hôn hoặc cái chết của người thân được chỉ định là một trong những người thụ hưởng của bạn.
Ở một số khu vực tài phán, việc ly hôn có thể làm mất hiệu lực quyền nhận trợ cấp của vợ/chồng được chỉ định, do đó bạn có thể cần phải chỉ định lại với mối quan hệ được cập nhật (từ “vợ/chồng” thành “vợ/chồng cũ”) nếu bạn muốn việc chỉ định tiếp tục có hiệu lực.
Sử dụng đăng ký trợ cấp hàng năm của chủ lao động của bạn để xem lại các chi tiết cụ thể của tài khoản và gói bảo hiểm của bạn là một phương pháp dễ nhớ để giữ cho những người thụ hưởng của bạn được cập nhật.
Nếu chủ lao động của bạn không cung cấp phúc lợi, hãy chọn một ngày mà bạn sẽ nhớ hàng năm — Ngày tháng Năm, Ngày Lao động hoặc sinh nhật của bạn — và dành 10 phút để xem lại các tài khoản và chính sách của bạn.
Điều kiện đặc biệt để thay đổi người thụ hưởng
Trong một số ít trường hợp, chẳng hạn như theo các điều khoản ly hôn hoặc nếu bạn thực hiện “chỉ định không hủy ngang”, bạn không thể thay đổi hoặc đặt tên cho người thụ hưởng mới mà không có sự chấp thuận của người thụ hưởng hiện tại của bạn.
Tương tự, nếu bạn đã trao cho người khác quyền sở hữu tài khoản hoặc hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, bạn không còn là chủ sở hữu và không thể thay đổi người thụ hưởng.
Nói chung, bạn, cố vấn tài chính hoặc luật sư của bạn sẽ biết nếu có bất kỳ tình huống nào trong số này áp dụng cho bạn.
Cá nhân không phù hợp có thể thu tiền trợ cấp của bạn không?
Nếu bạn quên cập nhật những người thụ hưởng của mình hoặc mắc lỗi trong việc ghi lại chúng, một người nào đó không phải là người thụ hưởng được ủy quyền có thể nhận được tài sản hoặc tiền hợp đồng của bạn. Đây là lý do tại sao điều quan trọng là phải chỉ định cẩn thận và nhớ cập nhật người thụ hưởng.
Nếu bạn lo lắng về việc mắc lỗi khi đặt tên cho những người thụ hưởng của mình, hãy tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc luật sư để đảm bảo mong muốn của bạn được thực hiện.
Những sai lầm quan trọng cần tránh trong quá trình chỉ định người thụ hưởng
Dưới đây là năm sai lầm lớn cần tránh khi xử lý các chỉ định của người thụ hưởng:
#1. Không có người thụ hưởng có tên ở tất cả.
Nhiều người không nêu tên người thụ hưởng cho chính sách tiết kiệm hưu trí hoặc bảo hiểm nhân thọ của họ. Mọi người có thể không hiểu rằng họ có thể nêu tên người thụ hưởng, hoặc đơn giản là họ không bao giờ bắt tay vào điền vào các tài liệu.
Nếu bạn không nêu tên người thụ hưởng cho các tài khoản bảo hiểm nhân thọ hoặc hưu trí, công ty tài chính sẽ quyết định tài sản của bạn sẽ đi đâu sau khi bạn chết. Thông thường, số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ được trao cho tài sản chứng thực di chúc của bạn. Điều này có nghĩa là gia đình bạn sẽ phải thuê luật sư, ra tòa và chứng thực tài sản của bạn để nhận được số tiền thu được.
Nếu bạn đã kết hôn và nhận trợ cấp hưu trí, vợ/chồng của bạn rất có thể sẽ nhận được tài sản. Tuy nhiên, nếu bạn chưa kết hôn, tài khoản hưu trí rất có thể sẽ được trả cho tài sản chứng thực di chúc của bạn, điều này gây hậu quả bất lợi về thuế thu nhập. Khi di sản được đứng tên là người thụ hưởng tài khoản hưu trí, tất cả tài sản phải được thanh toán ra khỏi tài khoản trong vòng năm năm sau khi chết. Điều này làm cho thuế thu nhập hoãn lại được tăng nhanh, yêu cầu thanh toán sớm hơn so với yêu cầu khác.
#2. Không xem xét các điều kiện đặc biệt.
Không phải tất cả những người thân yêu nên được trao ngay một tài sản. Những người này bao gồm trẻ vị thành niên, những người có nhu cầu đặc biệt và những người không thể xử lý tài sản của họ hoặc gặp vấn đề về chủ nợ. Trẻ em sẽ không thể yêu cầu tài sản vì chúng không đủ năng lực pháp lý. Một người do tòa chỉ định (được gọi là người bảo quản) sẽ chịu trách nhiệm đòi và quản lý số tiền cho đến khi đứa trẻ đủ 18 tuổi.
Quyền bảo hộ có thể tốn kém và tòa án yêu cầu phải có sổ sách hàng năm. Hơn nữa, tòa án thường yêu cầu những người bảo quản phải nộp một khoản tiền thế chân, khoản tiền này thường được mua từ một công ty bảo hiểm và có thể tốn kém.
Những cá nhân có nhu cầu đặc biệt mua tài sản trực tiếp có thể mất các khoản trợ cấp đáng kể của chính phủ vì rất có thể họ sẽ sở hữu quá nhiều tài sản để đủ điều kiện một khi họ trực tiếp nhận tài sản thừa kế. Các cá nhân gặp khó khăn về tài chính hoặc các vấn đề về chủ nợ cũng có thể bị mất tài sản do quản lý yếu kém hoặc nợ nần.
Trong những trường hợp như vậy, nên thiết lập một Ủy thác với tư cách là người thụ hưởng. Người được ủy thác (người chịu trách nhiệm về Ủy thác) có thể yêu cầu và quản lý tài sản cho những người nhận dự định của bạn trong một khoảng thời gian phù hợp với từng trường hợp.
#3. Lấy tên sai (hoặc không chính xác).
Mọi người đôi khi điền sai các biểu mẫu chỉ định người thụ hưởng của họ. Một gia đình có thể có nhiều người có tên giống nhau (chẳng hạn như Sr., Jr., và III), nhưng mẫu chỉ định người thụ hưởng có thể không cụ thể. Tên của các cá nhân thay đổi theo thời gian do kết hôn hoặc ly hôn, hoặc giả định sai về tên hợp pháp của một người có thể được thiết lập.
Việc không có tên khớp chính xác có thể gây ra sự chậm trễ trong việc thanh toán và trong trường hợp xấu nhất là hai người có tên giống nhau, điều đó có thể dẫn đến một vụ kiện.
#4. Theo thời gian, bạn có thể quên cập nhật người thụ hưởng của mình.
Người bạn muốn hoặc nên đặt tên là người thụ hưởng chắc chắn sẽ thay đổi khi hoàn cảnh của bạn thay đổi. Chỉ định người thụ hưởng là một phần của chiến lược bất động sản tổng thể. Kế hoạch bất động sản của bạn nên phát triển song song với cuộc sống của bạn.
Chỉ định người thụ hưởng là một yếu tố quan trọng của kế hoạch tổng thể, vì vậy hãy chắc chắn rằng chúng được cập nhật.
Không tham khảo ý kiến của các cố vấn pháp lý và tài chính về các lựa chọn thụ hưởng của bạn.
Trong một kế hoạch tài chính và bất động sản toàn diện, việc chỉ định người thụ hưởng phải được hoàn thành. Để thiết lập những gì tốt nhất cho hoàn cảnh cụ thể của bạn, hãy tham khảo ý kiến của các cố vấn pháp lý và tài chính của bạn.
Hãy nhớ rằng, việc chỉ định người thụ hưởng nhằm cung cấp cho bạn quyền kiểm soát cuối cùng đối với người thừa kế tài sản của bạn sau khi bạn qua đời. Bằng cách dành thời gian để lựa chọn cẩn thận (và chính xác) những người thụ hưởng của mình, sau đó xem lại những lựa chọn đó và thực hiện bất kỳ sửa đổi cần thiết nào một cách thường xuyên, bạn sẽ kiểm soát được tiền của mình… và sau tất cả, đó chính là kế hoạch bất động sản.
Chỉ định người thụ hưởng và hậu quả về thuế
Sau khi bạn chết, Di chúc của bạn rất có thể sẽ được đệ trình lên tòa án để chứng thực di chúc. Tòa án sẽ xác nhận tính hợp pháp của Di chúc của bạn và cho phép người thi hành di chúc của bạn bắt đầu phục vụ với tư cách là người thi hành di chúc của bạn vào thời điểm này. Di sản của bạn bị “đánh thuế” (trả phí) như một phần của quy trình chứng thực di chúc.
Điều này trở nên hơi phức tạp, nhưng một số tài sản của bạn có thể được giữ “bên ngoài tài sản của bạn”.
Tài sản với những người thụ hưởng được chỉ định (chẳng hạn như chính sách bảo hiểm và khoản đầu tư đã đăng ký) thường được loại trừ khỏi tài sản của bạn. Điều này có nghĩa là sẽ không có chi phí chứng thực di chúc và người thụ hưởng của bạn sẽ nhận được lợi ích trực tiếp từ tổ chức chứ không phải từ người thi hành.
Có thể những tài sản đó sẽ trở thành một phần tài sản của bạn trong một số trường hợp nhất định. Ví dụ: nếu bạn không chọn người thụ hưởng hoặc chỉ định tài sản của mình là người thụ hưởng, tài sản sẽ trở thành một phần tài sản của bạn trước khi chúng được phân phối.
Những tài sản này sẽ phải chịu chi phí chứng thực di chúc nếu điều này xảy ra. Do đó, những người thụ hưởng của bạn có thể nhận được ít hơn số tiền họ đáng lẽ nhận được nếu bạn xác định họ là những người thụ hưởng theo chính sách.
Có sự phân chia thuế cụ thể nếu bạn chết khi đang giữ RRSP. Về cơ bản, giá trị của RRSP của bạn được bao gồm trong thu nhập của bạn trong năm bạn qua đời.
Nếu người thụ hưởng là vợ/chồng hoặc bạn đời chung sống hợp pháp của bạn, con hoặc cháu dưới 18 tuổi phụ thuộc tài chính vào bạn hoặc con hoặc cháu ở bất kỳ độ tuổi nào phụ thuộc tài chính vào bạn do khuyết tật, thì thuế đối với người này thu nhập có thể bị trì hoãn.
Bài viết liên quan
- Làm thế nào để nhận được bảo hiểm nhân thọ trong 8 bước đơn giản
- Người thụ hưởng không thể hủy ngang: Hướng dẫn rõ ràng
- Người thụ hưởng niềm tin: Định nghĩa, Quyền và Các phương pháp hay nhất của Hoa Kỳ.
- Niềm tin của gia đình: Định nghĩa, Các loại & Cách thiết lập Một
- CHÍNH SÁCH THU NHẬP GIA ĐÌNH: Tất cả những điều bạn cần biết
dự án
