Bạn đã bao giờ nghĩ mình sẽ làm gì sau khi nghỉ hưu chưa? Sau nhiều năm giảng dạy trong trường học, sau khi làm thủ thư, hoặc làm việc trong bất kỳ văn phòng công cộng nào, bạn có tự hỏi mình, kế hoạch của tôi là gì, kế hoạch nghỉ hưu có sẵn cho một người như tôi đang làm việc trong khu vực công? Rất nhiều câu hỏi phải không, đừng lo lắng nữa, bài viết này được thực hiện chỉ dành cho bạn. Bài viết này sẽ hướng dẫn cho bạn biết gói 403 (b) là gì, các quy tắc rút tiền của chúng là gì. Ngoài ra, nó sẽ hướng dẫn bạn 403 (b) vs Roth ira. Nó cũng sẽ cho bạn thấy sự khác biệt giữa 401 (k) và 403 (b).
Chọn chỗ ngồi của bạn, thư giãn, học hỏi và tận hưởng. Đừng đi bất cứ đâu, chúng tôi sẽ ở đây với bạn trên mỗi bước đường.
Kế hoạch A 403 (b) là gì?
Kế hoạch 403 (b) là kế hoạch nghỉ hưu dành cho một số nhân viên của các trường công lập và các công ty được miễn thuế. Các cá nhân liên quan là giáo viên, quản lý trường học, giáo sư, nhân viên chính phủ, trong số những người khác.
Kế hoạch 403 (b) có liên quan đến kế hoạch 401 (k). Mỗi loại cho phép nhân viên một phương tiện được hưởng lợi về thuế để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Tuy nhiên, các lựa chọn đầu tư thường bị hạn chế hơn trong câu 403 (b) và 401 (k) chỉ dành cho nhân viên khu vực tư nhân.
Ngoài ra, kế hoạch này cho phép nhân viên đóng góp một phần tiền lương của họ vào kế hoạch. Người sử dụng lao động cũng có thể đóng góp vào kế hoạch cho nhân viên nếu anh ta thấy phù hợp. Tuy nhiên, như đã đề cập trước đó, có những lợi thế đáng kể về thuế cho những người tham gia kế hoạch này. Nó bao gồm các khoản đóng góp trước thuế cho một kế hoạch. Ngoài ra, thu nhập từ những khoản này không bị đánh thuế cho đến khi chúng được phân phối từ chương trình
Mặc dù vậy, các điều khoản của kế hoạch 403 (b) của người sử dụng lao động quy định thời điểm một nhân viên có thể đăng ký. Tuy nhiên, những nhân viên đủ tiêu chuẩn được quyền tham gia vào kế hoạch kể từ ngày bắt đầu làm việc của họ (quy tắc sẵn có phổ biến). Nhân viên nên kiểm tra với người sử dụng lao động của họ để xác định cách đăng ký gói.
Các hình thức đóng góp trong Kế hoạch 403 (b)
Trong kế hoạch này, có bốn loại đóng góp sẽ được thực hiện.
31. Trì hoãn có chọn lọc
Có các khoản đóng góp của nhân viên theo thỏa thuận giảm lương. Thỏa thuận này cho phép người sử dụng lao động giữ tiền từ lương của nhân viên và gửi vào tài khoản 403 (b).
# 2. Các khoản đóng góp không do chủ lao động bầu chọn
Đây là hình thức đóng góp không theo thỏa thuận giảm lương. Nó bao gồm các khoản đóng góp phù hợp, các khoản đóng góp tùy ý và một số khoản đóng góp bắt buộc do chủ lao động thực hiện. Thuế thu nhập chỉ được trả khi chúng đang được rút. Thuế thu nhập đối với những khoản đóng góp này chỉ được trả khi chúng được rút lại.
# 3. Đóng góp của Roth được chỉ định
Đây là những sự trì hoãn tự chọn mà nhân viên chọn để đưa vào tổng thu nhập. Hồ sơ kế toán riêng biệt phải được lưu giữ cho tất cả các khoản đóng góp, lãi và lỗ trong tài khoản Roth được chỉ định.
# 4. Các khoản đóng góp sau thuế
Những đóng góp này (hay còn gọi là đóng góp tự nguyện không được chỉ định là đóng góp của Roth). Chúng được thực hiện bởi một nhân viên, được ghi nhận vào năm đóng góp. Nó cũng được bao gồm trong tổng thu nhập của nhân viên cho các mục đích thuế thu nhập.
Giới hạn đóng góp
Các giới hạn đóng góp cơ bản là $ 19,500 vào năm 2020 và 2021. Mức đóng góp của nhân viên và người sử dụng lao động được giới hạn ở mức thấp hơn 58,000 đô la vào năm 2021 (tăng từ 57,000 đô la vào năm 2020) hoặc 100% mức lương hàng năm gần đây nhất của nhân viên.
Bây giờ sẽ thảo luận về kế hoạch này và những đóng góp của họ, chúng ta hãy xem xét kỹ hơn các quy tắc rút tiền của họ.
Tôi có thể rút tiền từ 403B của mình không?
Các quy tắc hiện tại của IRS cho phép bạn rút tiền từ tài khoản 403(b) của mình mà không bị phạt khi bạn: Bước sang tuổi 59 đến 60 (nếu kế hoạch cho phép), Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể nghỉ hưu hoặc nghỉ việc vào năm bạn đạt đến tuổi đó tuổi.
Làm thế nào để tôi đủ điều kiện cho 403b?
Những người tham gia phải làm việc cho một tổ chức phi lợi nhuận được miễn thuế thu nhập liên bang. Các chuyên gia giáo dục, nhân viên chính phủ, chuyên gia y tế và nhân viên thư viện đều có mặt tại đây.
403 (b) Quy tắc rút tiền
Chỗ đó là một số quy tắc bạn sẽ cần biết về việc rút tiền 403 (b). Các quy tắc này bao gồm:
- Rút tiền tiêu chuẩn
- Rút tiền sớm
- Phân phối tối thiểu bắt buộc
- Tùy chọn di chuột qua
Rút tiền tiêu chuẩn
Để có tiền trong tài khoản hưu trí của mình, bạn cần phải thực hiện một trong các quy trình sau:
- Đạt 59 tuổi ½
- cắt đứt việc làm
- Trở thành người khuyết tật
- Gặp khó khăn về tài chính
- Chết (mặc dù, người thụ hưởng sẽ có thể rút tiền)
Khó khăn tài chính:
Như IRS đã nêu. Bạn có thể yêu cầu rút tiền khi gặp khó khăn về tài chính nếu bạn không có sẵn nguồn tiền nào khác. Ngoài ra, nó phải được cho phép bởi tài liệu kế hoạch của khu học chánh. Cần có các biểu mẫu đặc biệt để yêu cầu rút tiền khó khăn.
Ngoài ra, bất kỳ khoản rút tiền nào từ tài khoản 403 (b) tiêu chuẩn, số tiền được chuyển cho bạn sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường của bạn. Nếu bạn có tài khoản Roth, bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào (vì bạn sẽ trả chúng trong năm bạn đóng góp).
Quan trọng là, bạn sẽ không nhận được thỏa thuận từ 403 (b) của mình khi bất kỳ sự kiện nào ở trên xảy ra. Bạn chỉ có thể để tiền trong tài khoản của mình, mặc dù đó hiếm khi là lựa chọn tốt nhất.
Rút tiền sớm
Trong một số trường hợp, bạn có thể rút tiền sớm từ điểm 403 (b) mà không bị phạt.
Cũng giống như chủ tài khoản 401 (k), 403 (b) có thể bắt đầu nhận phân phối trong năm họ nghỉ việc miễn là họ đủ 55 tuổi trở lên trong cùng năm đó. Đây thường được gọi là quy tắc 55. Thận trọng nhất là tất cả các khoản tiền phải nằm trong kế hoạch 403 (b) để việc rút tiền sớm không bị phạt.
Phân phối tối thiểu bắt buộc
Tương tự như 401 (k) hoặc IRA, tài khoản 403 (b) có yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD) bắt đầu từ 72. RMD được tính dựa trên số dư tài khoản vào cuối năm trước và bảng tuổi thọ IRS.
Hầu hết các quản trị viên kế hoạch sẽ tự động tính toán và phân phối RMD cho những người tham gia khi họ bước sang tuổi 72. Tuy nhiên, nếu không thực hiện việc phân phối, bạn sẽ phải chịu thuế 50% và bạn vẫn phải nhận phân phối.
Tùy chọn di chuột qua
Chuyển 403 (b) vào một tài khoản hưu trí khác rõ ràng là chiến thuật tốt nhất cho một người nào đó sau khi họ thay đổi công việc hoặc rời khỏi lực lượng lao động. Các kế hoạch 403 (b) thường tính phí hành chính bên cạnh phí đối với các lựa chọn quỹ tương hỗ trong kế hoạch. Chuyển tiền vào một tài khoản khác có thể mang lại các tùy chọn ít tốn kém hơn và linh hoạt hơn.
403 (b) đấu với Roth Ira
Những người tiết kiệm khi nghỉ hưu gặp khó khăn khi quyết định giữa 403 (b) và Roth IRA. Hãy trả thuế ngay bây giờ để bạn có thể không phải trả sau này hoặc bỏ qua thuế ngày hôm nay và trả chúng trong tương lai. Bây giờ chúng ta hãy xem cái nào tốt hơn và sự khác biệt chính của chúng.
Có một số yếu tố phân biệt giữa Roth IRAs và 403 (b) s. Có lẽ sự khác biệt chính giữa những điều này là giới hạn đóng góp cá nhân của họ. Do đó, nếu bạn có quyết định giữa các tài khoản này, đây là một số so sánh cần chú ý:
Giới hạn đóng góp:
Đối với 403 (b), giới hạn đóng góp tính đến năm 2020 là 19,0500 đô la trong khi đối với Roth Ira nó là $ 6000.
Sự tham gia:
Với kế hoạch 403 (b), khu vực công, giáo viên hoặc bộ trưởng có thể tham gia. Trong khi với Roth Ira, chỉ những người nộp đơn lẻ kiếm được tới 139,000 đô la và các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp chung lên tới 206,000 đô la (cho năm 2020).
Đóng góp của Chủ lao động
Chủ nhân có thể quyết định đóng góp trong kế hoạch 403 (b). Tuy nhiên, đối với Roth Ira, người sử dụng lao động không thể đóng góp vào tài khoản hưu trí.
Phân phối hàng tháng bắt buộc (RMD)
A 403 (b), có RMD bắt đầu từ 72. Ngược lại, Roth Ira không phải đóng góp hàng tháng, không phải trong khi chủ sở hữu vẫn còn sống.
Tuổi thọ
Với kế hoạch 403 (b), tài khoản là của bạn trong chừng mực nhà tuyển dụng cung cấp và bạn phải ở lại với công việc đó. Tuy nhiên, bất kể người sử dụng lao động hoặc tình trạng công việc của bạn, bạn có thể giữ tiền của mình ở Roth Ira.
Ưu điểm của Kế hoạch 403(B) là gì?
Với các lần rút tiền Roth 403(b) đủ điều kiện, thu nhập và tiền lãi được hoãn lại cho đến khi rút tiền. Các khoản đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng cụ thể cho nhân viên 403 (b) khác nhau. Một số kế hoạch 403(b) cấp tiền ngay lập tức, không giống như 401(k)s. Một số tổ chức phi lợi nhuận và cơ quan chính phủ cho phép nhân viên có 15 năm phục vụ trở lên quyên góp bù đắp. Điều khoản này cho phép bạn đóng góp thêm 3,000 đô la mỗi năm cho đến mức tối đa suốt đời là 15,000 đô la, không giống như các điều khoản bắt kịp kế hoạch hưu trí yêu cầu bạn phải từ 50 tuổi trở lên.
Cuối cùng, một số kế hoạch 403(b) nhất định được miễn trừ khỏi các quy định giám sát nghiêm ngặt của Đạo luật Bảo đảm Thu nhập Hưu trí của Nhân viên.
Hạn chế của Kế hoạch 403(B) là gì?
Việc rút tiền từ kế hoạch 403(b) trước 59 tuổi rưỡi sẽ bị phạt 10%. Hình phạt này có thể tránh được trong một số điều kiện, chẳng hạn như nghỉ việc ở tuổi 55 trở lên, phát sinh chi phí y tế đủ tiêu chuẩn hoặc bị tàn tật. Các kế hoạch cũng có thể cung cấp ít lựa chọn đầu tư hơn so với các loại kế hoạch nghỉ hưu khác. Các tài khoản trong các kế hoạch 403(b) không được bảo vệ bởi ERISA có thể không cung cấp cùng mức độ bảo vệ khỏi các chủ nợ như các tài khoản trong các kế hoạch yêu cầu tuân thủ ERISA. Việc miễn kiểm tra không phân biệt đối xử là một bất lợi nữa của các kế hoạch 403(b) không thuộc ERISA. Thử nghiệm này được tiến hành hàng năm để đảm bảo rằng nhân viên cấp quản lý hoặc nhân viên được trả lương cao không nhận được số tiền lợi ích không tương xứng từ một kế hoạch nhất định.
Sự khác biệt giữa 401 (k) và 403 (b)
Cả hai kế hoạch đều có nhiều điểm chung, nhưng đây là những gì làm cho chúng khác biệt:
Đủ điều kiện:
Các kế hoạch 401 (k) là các công ty mở vì lợi nhuận và các kế hoạch 403 (b) được đưa ra bởi các tổ chức được miễn thuế, chẳng hạn như trường học, trường đại học, bệnh viện, tổ chức phi lợi nhuận và tôn giáo.
Lựa chọn đầu tư:
Các kế hoạch 403 (b) chỉ bao gồm các quỹ tương hỗ và niên kim. Tuy nhiên, các kế hoạch 401 (k) bao gồm các quỹ tương hỗ, niên kim, cổ phiếu và trái phiếu.
Phù hợp với nhà tuyển dụng:
Cả hai kế hoạch đều cung cấp kết quả phù hợp với nhà tuyển dụng, nhưng ít nhà tuyển dụng hơn cung cấp các kết quả phù hợp với kế hoạch 403 (b) của họ. Nếu một nhà tuyển dụng đưa ra điểm 403 (b) không trùng khớp, họ phải tuân theo các quy định do ERISA tạo ra — Đạo luật Bảo mật Thu nhập Hưu trí cho Nhân viên — được thông qua vào năm 1974. Tuân thủ quy định này tốn kém thời gian và tiền bạc, do đó hầu hết các nhà tuyển dụng muốn để tránh chúng.
Chi phí:
Với kế hoạch 403 (b), chính phủ sẽ không muốn tạo thêm gánh nặng cho tổ chức phi lợi nhuận bằng cách đưa ra chi phí hành chính cao hơn. Tuy nhiên, các gói 401 (k) đắt hơn đối với người sử dụng lao động. Nhưng đừng bận tâm, điều này không thực sự ảnh hưởng đến bạn với tư cách là một nhân viên.
Kết luận
Tóm lại, với tư cách là một nhân viên làm việc dưới một trường công lập, hoặc là một bác sĩ hoặc nhân viên chính phủ. Bạn không phải lo lắng, có những kế hoạch nghỉ hưu đang mở ra cho bạn. Và bạn nên biết các quy tắc rút tiền 403 (b) mở cho bạn. Chúc bạn may mắn khi chọn được mình muốn tham gia.
403 (b) Câu hỏi thường gặp
Sự khác biệt giữa kế hoạch nghỉ hưu 401k và 403b là gì?
Cả hai kế hoạch đều có nhiều điểm chung, nhưng đây là điều khiến chúng trở nên khác biệt
- Điều Kiện Cần Có
- Lựa chọn đầu tư
- Phù hợp với nhà tuyển dụng
- Chi phí:
Bạn có thể mất tiền trong 403 B?
Nếu bạn rút tiền ra khỏi số 403 (b) của mình trước 59 tuổi rưỡi, bạn sẽ bị phạt 1%. Bạn cũng sẽ phung phí tiềm năng tăng trưởng của những đồng đô la đó và cướp đi chính tương lai của bạn. Dừng lại ngay! Để làm rõ, phân phối là việc rút tiền không bị phạt từ gói 2 (b).
