Khi lập kế hoạch tài chính, hầu hết mọi người đều sử dụng một phương pháp phổ biến là tiết kiệm một khoản tiền nhỏ từ mỗi khoản lương trong một thời gian dài để tích lũy đủ trang trải khi về hưu. Theo đó, các quy định của IRS mang lại lợi ích về thuế cho những người đầu tư vào tài khoản được gọi là IRA tự định hướng hoặc Tài khoản hưu trí cá nhân. Tuy nhiên, trong bài viết này, chúng tôi đề cập đến mọi khía cạnh của IRA tự định hướng, đối với bất động sản, người giám sát và các loại khác nhau.
IRA tự định hướng là gì?
IRA tự định hướng (SDIRA) là một tài khoản hưu trí cá nhân cho phép chủ tài khoản kiểm soát nhiều hơn các lựa chọn đầu tư của họ. Với IRA, chủ tài khoản có thể đầu tư vào nhiều loại tài sản hơn so với IRA truyền thống. Cho dù bạn là đại lý bất động sản hay người giám sát, IRS mang lại lợi ích cho việc đầu tư vào tài khoản IRA tự định hướng hoặc các loại khác.
Trong khi đó, chủ tài khoản vẫn phải chịu trách nhiệm và đảm bảo các lựa chọn đầu tư của họ đáp ứng các quy tắc và quy định do IRS đặt ra. Chủ tài khoản cũng linh hoạt hơn trong số tiền của họ.
IRA tự định hướng có thể là một lựa chọn tốt cho các nhà đầu tư muốn kiểm soát nhiều hơn đối với khoản tiết kiệm hưu trí của họ. Ví dụ, IRA tự định hướng có thể là một lựa chọn tốt cho các nhà đầu tư đầu tư vào các tài sản thay thế, chẳng hạn như bất động sản hoặc vốn cổ phần tư nhân.
IRA tự định hướng cho bất động sản là gì?
IRA tự định hướng cho bất động sản là một tài khoản cho phép bạn đầu tư vào bất động sản mà không cần thông qua một tổ chức tài chính truyền thống. Bạn có thể sử dụng tài khoản này để mua, bán hoặc nắm giữ tài sản bất động sản. Loại tài khoản này là cách tốt nhất để đa dạng hóa danh mục đầu tư của bạn và đầu tư cho quỹ hưu trí.
Có một số hạn chế với IRA tự định hướng cho bất động sản. Bạn không thể sử dụng tài khoản để mua bất động sản cho bản thân hoặc gia đình mình. Bạn cũng không thể sử dụng nó để mua một tài sản để bán kiếm lời. Do đó, IRA tự định hướng ở trên đối với các hạn chế về bất động sản được áp dụng để bảo vệ tài khoản hưu trí của bạn.
Người giám sát IRA tự định hướng là gì?
Người giám sát IRA tự định hướng là một tổ chức tài chính nắm giữ và quản lý tài sản IRA thay mặt cho chủ sở hữu tài khoản. Người giám sát tự định hướng phải là một tổ chức tài chính do liên bang quản lý, chẳng hạn như ngân hàng, hiệp hội tín dụng hoặc công ty ủy thác.
Vai trò của người giám sát là cung cấp cho chủ sở hữu tài khoản các tùy chọn đầu tư và quản lý tài khoản theo hướng dẫn của chủ sở hữu. Đó là, người giám sát cung cấp cho chủ sở hữu tài khoản nhiều lựa chọn đầu tư, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản và các khoản đầu tư thay thế khác.
Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) quy định những người giám sát IRA và yêu cầu họ cung cấp cho chủ tài khoản một số biện pháp bảo vệ nhất định, chẳng hạn như bảo hiểm chống gian lận và trộm cắp. Người giám sát tự định hướng không đưa ra lời khuyên đầu tư hoặc đưa ra quyết định đầu tư thay mặt cho chủ sở hữu tài khoản. Họ thường tính phí hàng năm cho các dịch vụ của họ và một số người giám sát cũng có thể tính phí giao dịch cho mỗi lệnh mua hoặc bán được đặt. Tuy nhiên, có nhiều lợi ích khi sử dụng người giám sát IRA tự định hướng:
- Đầu tiên, chủ tài khoản có toàn quyền kiểm soát tài sản IRA của họ và có thể chọn đầu tư ồ ạt.
- Thứ hai, người giám sát cung cấp sự bảo vệ cao cho tài sản của chủ tài khoản.
- Cuối cùng, người giám sát thường cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư, giúp chủ tài khoản linh hoạt hơn và có nhiều lựa chọn hơn khi đầu tư để nghỉ hưu.
IRA tự định hướng hoạt động như thế nào?
Tài khoản IRA tự định hướng là Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) trong đó chủ tài khoản có thể đầu tư nhiều tài sản hơn so với IRA truyền thống. Với IRA này, chủ tài khoản có thể đầu tư vào các lựa chọn thay thế như bất động sản, khoản vay tư nhân và kim loại quý.
Tổ chức tài chính không quản lý IRA tự định hướng. Do đó, chủ tài khoản chịu trách nhiệm lựa chọn các khoản đầu tư và giám sát tài khoản, đồng thời đảm bảo các khoản đầu tư tuân thủ các quy tắc của Sở Thuế vụ đối với IRA.
Hơn nữa, IRA tự định hướng có một số lợi thế so với IRA truyền thống. Ví dụ: chủ tài khoản có nhiều quyền kiểm soát hơn đối với các lựa chọn đầu tư và có khả năng đạt được tỷ lệ hoàn vốn cao hơn. Tuy nhiên, IRA tự định hướng cũng có một số nhược điểm. Ví dụ: chủ tài khoản đưa ra mọi quyết định đầu tư. Nhưng anh ấy / cô ấy phải có kiến thức và kinh nghiệm để đưa ra lựa chọn đầu tư hợp lý.
Các loại IRA tự định hướng
Có nhiều loại IRA tự định hướng và đây là một vài trong số đó:
#1. IRA truyền thống
IRA truyền thống là một trong những loại tài khoản IRA tự định hướng phổ biến nhất. Với IRA truyền thống, bạn có thể tiết kiệm để nghỉ hưu trên cơ sở hoãn thuế. Điều này có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế cho số tiền bạn đóng góp vào IRA truyền thống của mình cho đến khi bạn rút số tiền đó khi về hưu. Nó có thể giúp bạn tiết kiệm nhiều tiền hơn để nghỉ hưu.
Các IRA truyền thống phải tuân theo các giới hạn đóng góp hàng năm giống như các IRA khác. Bạn có thể đầu tư tiền của mình vào các khoản đầu tư khác nhau, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ. Bạn cũng có thể đầu tư IRA truyền thống của mình vào IRA tự định hướng. Ngoài ra, với tài khoản tự định hướng, bạn có thể chọn đầu tư tiền của mình vào nhiều khoản đầu tư thay thế khác nhau, bao gồm bất động sản, vốn cổ phần tư nhân và quỹ phòng hộ.
# 2. Roth IRA
Roth IRA là một tài khoản hưu trí cá nhân cung cấp tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu. Đóng góp cho Roth IRA đi kèm với đô la sau thuế, có nghĩa là bạn đã trả thuế cho số tiền bạn đóng góp. Điều này khác với IRA truyền thống, trong đó các khoản đóng góp bằng đô la trước thuế và bạn phải trả thuế khi rút tiền khi nghỉ hưu.
Roth IRA được tạo ra bởi Đạo luật Cứu trợ Người nộp thuế năm 1997 và được đặt theo tên của Thượng nghị sĩ William Roth của Delaware. Trong khi đó, Roth IRA có sẵn cho bất kỳ ai có thu nhập kiếm được, bất kể tuổi tác. Không có giới hạn thu nhập để đóng góp cho Roth IRA. Vì vậy, bạn có thể đóng góp số tiền tối đa cho Roth IRA nếu thu nhập của bạn dưới một mức nhất định. Và nếu thu nhập của bạn cao hơn mức đó, bạn vẫn có thể đóng góp, nhưng số tiền bạn có thể đóng góp sẽ giảm đi.
#3. IRA tháng XNUMX
Lương hưu nhân viên đơn giản hóa, hoặc SEP IRA là một trong những loại tùy chọn kế hoạch hưu trí IRA tự định hướng cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và nhân viên đủ điều kiện. Loại IRA này cho phép chủ sở hữu tài khoản đóng góp vào tài khoản cũng như chỉ đạo các khoản đầu tư trong tài khoản. Chủ tài khoản có thể giao dịch các loại tài sản khác nhau, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ.
Do đó, một trong những lợi ích của SEP IRA là chủ sở hữu tài khoản có thể đóng góp vào tài khoản trên cơ sở hoãn thuế. Điều này có nghĩa là chủ sở hữu tài khoản có thể hoãn nộp thuế đối với thu nhập trên tài khoản cho đến khi tiền được rút khỏi tài khoản.
Một lợi ích khác của SEP IRA là chủ sở hữu tài khoản có thể đóng góp bù đắp nếu họ từ 50 tuổi trở lên. Điều này cho phép chủ sở hữu tài khoản tiết kiệm nhiều hơn cho việc nghỉ hưu.
#4. IRA ĐƠN GIẢN
Một kế hoạch IRA ĐƠN GIẢN (Kế hoạch Phù hợp với Khuyến khích Tiết kiệm cho Nhân viên) là một tài khoản hưu trí cá nhân cho phép nhân viên của các doanh nghiệp nhỏ và các cá nhân tự làm chủ đóng góp tiền hưu trí được hoãn thuế của họ. Người sử dụng lao động thiết lập IRA ĐƠN GIẢN và tài trợ cho họ bằng việc trả chậm lương cho nhân viên và đóng góp của người sử dụng lao động.
Nhân viên quyết định xem việc hoãn lương của họ là tiền thuế trước hay tiền gửi của Roth vào IRA ĐƠN GIẢN. Ngoài ra, các công ty phải phù hợp hoặc đóng góp vào IRA ĐƠN GIẢN của nhân viên của họ.
IRA ĐƠN GIẢN là một lựa chọn tiết kiệm hưu trí tốt cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và cá nhân tự làm chủ. Điều này là do nó cung cấp tăng trưởng hoãn thuế và cho phép đóng góp bắt kịp. Chẳng hạn, nhân viên có thể đóng góp tới 12,500 đô la mỗi năm trên cơ sở trước thuế hoặc Roth và người sử dụng lao động cũng phải đóng góp phù hợp hoặc không chọn lọc. Ngoài ra, các khoản đóng góp bắt kịp có sẵn cho nhân viên từ 50 tuổi trở lên.
#5. SOLO 401(K)
Solo 401(K) là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí cho phép các cá nhân tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp nhỏ tiết kiệm để nghỉ hưu theo cách có lợi về thuế. Đóng góp cho Solo 401(K) được thực hiện bằng đô la trước thuế, làm giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn. Ngoài ra, thu nhập từ các khoản đầu tư trong Solo 401(K) tăng do hoãn thuế. Có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế cho khoản tăng trưởng đầu tư cho đến khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu.
Với Solo 401(K), bạn chịu trách nhiệm về khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Bạn có thể đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản, v.v. Sự linh hoạt này có thể có lợi nếu bạn là một nhà đầu tư hiểu biết muốn tận dụng các cơ hội khi chúng phát sinh.
Nhược điểm của Solo 401(K) là nó có thể tốn kém hơn và tốn nhiều thời gian hơn để quản lý so với các lựa chọn tiết kiệm hưu trí khác, chẳng hạn như 401(K) truyền thống hoặc IRA. Vì vậy, bạn sẽ cần theo dõi các khoản đầu tư của mình và tuân thủ các quy tắc của IRS đối với Solo 401(K)s. Nhưng nếu bạn sẵn sàng nỗ lực, Solo 401(K) có thể là một cách tuyệt vời để tự tiết kiệm cho việc nghỉ hưu của riêng bạn.
Bạn có thể bỏ bao nhiêu tiền vào IRA tự định hướng?
Bạn có thể đóng góp tới 6,500 đô la một năm cho IRA tự định hướng hoặc 7,500 đô la nếu bạn trên 50 tuổi. Do đó, giới hạn đóng góp giống như đối với IRA truyền thống.
IRA tự định hướng có tốt hơn 401k không?
Có, IRA tự định hướng tốt hơn 401k vì nó mang lại sự linh hoạt hơn và cho phép bạn đưa ra nhiều lựa chọn cá nhân hơn về khoản tiết kiệm hưu trí của mình.
Lợi ích của IRA tự định hướng là gì?
Lợi ích chính của IRA tự định hướng là nó cho phép bạn kiểm soát nhiều hơn đối với khoản tiết kiệm hưu trí của mình.
Nhược điểm của IRA tự định hướng là gì?
Dưới đây là một số nhược điểm:
- Đầu tiên, chủ tài khoản có thể phải chịu nhiều phí và chi phí hơn so với IRA truyền thống.
- Một bất lợi khác là chủ tài khoản có thể gặp khó khăn trong việc tìm người giám sát đủ điều kiện để giữ tài khoản.
- Ngoài ra, chủ tài khoản có thể phải trả thuế cho bất kỳ khoản thu nhập hoặc lợi nhuận nào nhận được từ tài khoản.
Tại sao không sử dụng IRA tự định hướng?
Dưới đây là một vài lý do bạn có thể không muốn sử dụng IRA.
- Đầu tiên, nếu bạn không cảm thấy thoải mái khi quản lý các khoản đầu tư của mình, thì đó có thể không phải là lựa chọn đúng đắn.
- Thứ hai, IRA tự định hướng có thể đắt hơn IRA truyền thống. Vì vậy, bạn sẽ cần cân nhắc chi phí và lợi ích trước khi quyết định xem đó có phải là lựa chọn phù hợp hay không.
- Cuối cùng, chúng có thể phức tạp hơn để thiết lập và quản lý. Điều này có nghĩa là có thêm một chút thủ tục giấy tờ liên quan đến việc thiết lập và duy trì tài khoản. Vì vậy, nếu bạn không thoải mái với điều đó, đó có thể không phải là lựa chọn đúng đắn của bạn.
Bạn có thể rút tiền từ IRA tự định hướng không?
Có, bạn có thể rút tiền từ IRA tự định hướng. Tuy nhiên, bạn phải tuân theo các quy tắc và quy định nhất định để làm như vậy.
Bạn có trả thuế cho IRA tự định hướng không?
Có, bạn phải trả thuế cho IRA tự định hướng. Nhưng lưu ý rằng IRS không đánh thuế số tiền bạn đưa vào tài khoản, họ đánh thuế số tiền bạn kiếm được từ các khoản đầu tư.
Làm cách nào để tránh thuế với IRA tự định hướng?
Có một vài lựa chọn để tránh thuế với IRA:
- Một lựa chọn là đầu tư vào các tài sản không bị đánh thuế, chẳng hạn như trái phiếu đô thị.
- Một lựa chọn khác là đầu tư vào tài sản bị đánh thuế ở mức thấp hơn, chẳng hạn như lãi vốn.
- Và cuối cùng, bạn cũng có thể cấu trúc các khoản đầu tư của mình để giảm thiểu trách nhiệm nộp thuế, chẳng hạn như bằng cách đầu tư vào Roth IRA.
Kết luận
IRA tự định hướng là một cách tuyệt vời để đầu tư vào tương lai của bạn. Với tài khoản, bạn có thể kiểm soát các lựa chọn đầu tư của mình và giao dịch nhiều loại tài sản. Bất động sản là một trong những lựa chọn phổ biến nhất đối với các nhà đầu tư IRA, vì nó có thể mang lại nguồn thu nhập ổn định và tiềm năng tăng giá. Vì vậy, khi chọn người giám sát cho IRA tự định hướng của bạn, hãy chọn một người có kinh nghiệm về loại hình đầu tư mà bạn muốn.
Bài viết liên quan
dự án
