Chọn cấu trúc tốt nhất cho doanh nghiệp của bạn khi bắt đầu một doanh nghiệp mới là rất quan trọng. Tùy thuộc vào các yếu tố như chi phí khởi nghiệp, bảo hiểm trách nhiệm pháp lý và các vấn đề liên quan đến thuế, bạn có thể chọn giữa doanh nghiệp tư nhân hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn. Điều đó nói rằng, chúng tôi sẽ so sánh quyền sở hữu duy nhất với công ty trách nhiệm hữu hạn liên quan đến thuế, ưu và nhược điểm của chúng cũng như cách chúng hoạt động đối với một doanh nghiệp trực tuyến, đặc biệt là ở California.
Sole Proprietorship vs. LLC: Tổng quan chung
Quyền sở hữu duy nhất là gì?
Doanh nghiệp tư nhân là doanh nghiệp một người do một người quản lý doanh nghiệp sở hữu. Bạn không phải là một thực thể pháp lý và thuế riêng biệt với doanh nghiệp của mình. Bạn là công ty.
Trong một doanh nghiệp tư nhân, bạn sở hữu tài sản thuộc sở hữu của ngành và các khoản nợ, doanh thu và nghĩa vụ. Khi bạn khai thuế, bạn phải trả thuế cho lợi nhuận kinh doanh của mình và những khoản lợi nhuận này được phản ánh trên tờ khai thuế thu nhập của bạn. Trừ khi bạn sử dụng tên giao dịch, thường được gọi là "kinh doanh với tư cách" hoặc DBA, tên doanh nghiệp của bạn sẽ là tên của bạn theo mặc định.
Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp tư nhân, bạn sẽ được gọi là “chủ sở hữu tư nhân”. Trong hầu hết các trường hợp, bạn không cần phải làm gì để thành lập doanh nghiệp tư nhân; nó chỉ xảy ra khi bạn thực hiện giao dịch thương mại đầu tiên của mình. Một số tiểu bang, thị trấn hoặc quận có thể yêu cầu bạn phải có giấy phép hoặc giấy phép kinh doanh, nhưng điều này không cho biết liệu bạn có phải là chủ sở hữu duy nhất hay không.
LLC là gì?
Trong khi quyền sở hữu duy nhất kết hợp mọi thứ giữa người đó và doanh nghiệp, thì LLC tạo ra rào cản pháp lý giữa hai bên. LLC là một thực thể pháp lý riêng biệt. Những gì công ty sở hữu và nợ là do công ty sở hữu và nợ, không phải bạn.
Đây là một giải pháp hấp dẫn cho bất cứ ai muốn bảo vệ tài sản của họ. Một LLC có thể được nắm giữ bởi một người duy nhất (được gọi là thành viên), nhưng nó cũng có thể có nhiều chủ sở hữu.
Quyền sở hữu duy nhất Vs. LLC: Ưu và nhược điểm
Điều cần thiết là phải hiểu những ưu và nhược điểm của việc điều hành một công ty sở hữu duy nhất so với một công ty trách nhiệm hữu hạn.
Hãy xem xét các khía cạnh sau đây khi quyết định cấu trúc nào là tốt nhất cho công ty của bạn.
# 1. Sự phức tạp
Quyền sở hữu duy nhất là loại hình kinh doanh cơ bản nhất để thành lập. Khi hình thành nó, có ít giấy tờ hơn đáng kể. Bạn thực sự chỉ cần bắt đầu kinh doanh và đảm bảo rằng bạn có tất cả các giấy phép và giấy phép cần thiết.
Tuy nhiên, trước khi tiến hành kinh doanh, LLC phải hoàn thành một số quy trình khác. Chọn tên cho công ty của bạn, tuyển dụng một đại lý đã đăng ký, nộp các Điều khoản của Tổ chức (và trả phí nộp đơn), chuẩn bị Thỏa thuận Điều hành, lấy EIN và mua bảo hiểm là một số giai đoạn này.
# 2. Giá cả
Ngoài các khoản thanh toán cần thiết để cấp phép và cấp phép, việc thành lập doanh nghiệp tư nhân là miễn phí vì không có khoản phí nào khác liên quan. Không có nghĩa vụ liên tục chính thức nào đối với loại cấu trúc công ty này, thậm chí không có thỏa thuận bằng văn bản.
Phải nói rằng, bất kỳ doanh nghiệp nào cũng cần tiền để bắt đầu. Doanh nghiệp tư nhân yêu cầu bạn hỗ trợ doanh nghiệp của mình bằng các khoản vay hoặc tài sản của chính bạn. Và việc vay vốn đối với doanh nghiệp tư nhân có thể khó khăn vì nhiều tổ chức tài chính không muốn cho doanh nghiệp tư nhân vay hơn là công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh hoặc công ty. Các chủ sở hữu duy nhất thường phải bảo lãnh cá nhân cho khoản vay được cấp cho doanh nghiệp, điều này có thể dẫn đến trách nhiệm cá nhân nếu doanh nghiệp bị kiện.
Một công ty trách nhiệm hữu hạn có thể huy động tiền theo những cách khác, chẳng hạn như bằng cách thêm các thành viên mới có thể đóng góp vốn góp của chính họ và bằng cách tạo ra các loại lợi ích thành viên mới.
# 3. Thuế
Tất cả lợi nhuận kinh doanh được đánh thuế cho một chủ sở hữu duy nhất. Kết quả là, thu nhập được chuyển cho chủ sở hữu. Tuy nhiên, vì các doanh nghiệp như vậy được IRS coi là bỏ qua, nên một công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên cũng có thể bị đánh thuế theo cách này. Do đó, nếu công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên không áp dụng thuế doanh nghiệp, thì công ty đó sẽ được phân loại là doanh nghiệp tư nhân. Mặc dù các loại thuế này được chuyển cho chủ sở hữu của công ty tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, nhưng những chủ sở hữu đó vẫn có thể được hưởng lợi từ các khoản khấu trừ thuế của công ty.
Hơn nữa, cả hai mô hình kinh doanh đều có thể đủ điều kiện để được khấu trừ chuyển tiếp lên tới 20% tổng thu nhập kinh doanh. Đây là một khoản khấu trừ mới có hiệu lực vào năm 2018 do Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm.
Bạn sẽ bị đánh thuế là tự kinh doanh nếu bạn điều hành một doanh nghiệp tư nhân. Điều này có nghĩa là tiền kinh doanh của bạn được coi là thu nhập cá nhân. Mặt khác, một công ty trách nhiệm hữu hạn có thể bị đánh thuế như một công ty sở hữu, công ty hợp danh hoặc công ty. Tuy nhiên, LLC phải đưa ra quyết định. Như đã nêu trước đây, nếu bạn không thực hiện lựa chọn, bạn có nguy cơ bị coi là công ty tư nhân (công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên) hoặc công ty hợp danh (công ty trách nhiệm hữu hạn nhiều thành viên).
Quyền sở hữu duy nhất so với LLC: Ưu và nhược điểm Tóm lại
Ưu điểm của LLC
Đối với những người không muốn kết hợp công việc và cá nhân, cụm từ “trách nhiệm hữu hạn” có thể rất hấp dẫn.
Hơn nữa, các công ty thành lập LLC có thể được các nhà đầu tư và các đối tác kinh doanh có thể coi là chuyên nghiệp hơn. So với một số thỏa thuận kinh doanh phức tạp hơn khác, việc thành lập một LLC không khó lắm.
Nhược điểm của LLC
Đối với những cá nhân không có nhiều tiền để chi tiêu, việc kết hợp một công ty trách nhiệm hữu hạn có thể gây căng thẳng cho tài chính của họ. Điều đó không có nghĩa là nó không có giá trị; tuy nhiên, một doanh nghiệp một người không kiếm được nhiều lợi nhuận có thể gặp khó khăn trong việc biện minh cho chi tiêu. Ngoài ra, hầu hết các tiểu bang yêu cầu các công ty trách nhiệm hữu hạn phải trả một khoản phí hàng năm hoặc hai năm một lần để duy trì đăng ký công ty trách nhiệm hữu hạn của họ.
Ngoài ra còn có vấn đề về thủ tục giấy tờ phải được nộp để thành lập LLC và được cập nhật hàng năm hoặc hai năm để duy trì hoạt động. Nếu bạn không thích các nhiệm vụ hành chính, bạn có thể trả tiền cho ai đó để thực hiện chúng.
Ưu điểm của quyền sở hữu duy nhất
Doanh nghiệp tư nhân là hình thức kinh doanh đơn giản nhất. Bất cứ ai cũng có thể thành lập một đơn giản bằng cách kinh doanh. Tờ khai cá nhân có thể được sử dụng để nộp thuế, với thu nhập được báo cáo trong Biểu C.
Nhược điểm của quyền sở hữu duy nhất
Những gì nó thiếu trong bảo vệ, nó tạo nên sự đơn giản. Bởi vì bạn là công ty của bạn, cho dù nó có liên quan đến một vụ kiện hay nợ nần chồng chất, bạn có trách nhiệm giải quyết tình huống.
Đây không phải là trường hợp tốt nhất cho những người cần tách biệt quỹ công việc và quỹ cá nhân, chẳng hạn như khi sở hữu tài sản hoặc xin vay tiền. Ở một số tiểu bang, nó cũng bị hạn chế đối với một chủ sở hữu duy nhất (hoặc một nhóm vợ chồng). Nếu bạn muốn thu hút các đối tác, bạn sẽ phải từ bỏ tư cách chủ sở hữu duy nhất của mình.
Doanh nghiệp tư nhân Vs LLC: Thuế của họ được tính như thế nào?
Sự chênh lệch giữa quyền sở hữu duy nhất so với công ty trách nhiệm hữu hạn không liên quan gì đến thuế. Ngay cả khi bạn thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn, bạn vẫn sẽ bị đánh thuế như một công ty tư nhân, với lợi nhuận được chuyển vào thu nhập của chủ sở hữu. Đối với các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, đây là trạng thái thuế mặc định.
Nếu LLC của bạn có nhiều chủ sở hữu, mỗi người sẽ nộp thuế dựa trên phần sở hữu của bạn. Việc tách biệt hợp pháp một LLC khỏi chủ sở hữu của nó không ảnh hưởng đến tình hình thuế của bạn.
Sự khác biệt quan trọng nhất về thuế giữa doanh nghiệp tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn là công ty trách nhiệm hữu hạn cung cấp tính linh hoạt về thuế. Nghĩa là, bạn có thể yêu cầu bị đánh thuế với tư cách là S Corp hoặc C Corp.
Quyền sở hữu duy nhất Vs. LLC: Kinh doanh trực tuyến
Vì vậy, bạn đã chọn mở một cửa hàng bán lẻ trực tuyến. Bạn đang tìm hiểu thiết kế trang web, tiếp thị, tối ưu hóa công cụ tìm kiếm, tiền bạc, hỗ trợ khách hàng, vận chuyển, sản xuất và những thứ khác. Bạn cũng phải chọn một cấu trúc pháp lý cho công ty của bạn. Là một cá nhân, bạn có thể hoạt động như một chủ sở hữu duy nhất hoặc như một công ty trách nhiệm hữu hạn. Nếu bạn có một thành viên/người quản lý khác trong doanh nghiệp internet của mình (ngay cả khi đó là vợ/chồng của bạn), bạn phải đăng ký một công ty trách nhiệm hữu hạn.
Doanh nghiệp tư nhân so với khởi nghiệp kinh doanh trực tuyến LLC
Doanh nghiệp tư nhân là hình thức kinh doanh cơ bản nhất vì bạn không cần phải đăng ký tên công ty của mình với tiểu bang và có thể sử dụng số An sinh xã hội của mình thay vì lấy số nhận dạng của chủ lao động. Nếu bạn thành lập một LLC, trước tiên bạn phải soạn thảo một thỏa thuận điều hành nếu bạn có nhiều hơn một thành viên.
Sau đó, bạn phải đăng ký trực tuyến với văn phòng Bộ trưởng Ngoại giao, trả phí và nộp các giấy tờ giới thiệu được gọi là các điều khoản của tổ chức. Đối với công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, bạn cũng có thể phải nộp đơn xin số nhận dạng chủ lao động của liên bang và tiểu bang hoặc bạn có thể hoạt động bằng cách sử dụng số An sinh xã hội của mình. Điều tra các quy định của tiểu bang của bạn trên trang web của Bộ trưởng Ngoại giao của bạn. Bất kể bạn điều hành loại hình kinh doanh internet nào, hãy đảm bảo rằng bạn có được giấy phép kinh doanh thích hợp của tiểu bang. Hầu hết các tiểu bang bao gồm các hình thức trực tuyến để thành lập một LLC.
Doanh nghiệp tư nhân Vs LLC: Tài chính kinh doanh trực tuyến và thuế
Hiệu quả thuế ròng sẽ giống nhau cho dù bạn là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên hay chủ sở hữu cá nhân: Thu nhập liên bang của bạn sẽ được ghi vào Biểu C của Mẫu IRS 1040. Theo Ecwid, bạn sẽ chỉ bị đánh thuế một lần, trái ngược với công ty hợp nhất chủ sở hữu công ty, những người bị đánh thuế hai lần: một lần ở cấp độ công ty và một lần nữa trên tờ khai thuế của họ. Về tài khoản doanh nghiệp, hầu hết các ngân hàng đều xử lý các doanh nghiệp tư nhân và doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn giống nhau nhưng trước tiên hãy xác minh với tổ chức tài chính của chúng tôi.
Nếu doanh nghiệp bán lẻ trực tuyến của bạn phải thu thuế bán hàng từ các khách hàng trong tiểu bang, cơ cấu kinh doanh của bạn sẽ không ảnh hưởng đến cách bạn nộp thuế này cho tiểu bang. Chi phí đăng ký hàng năm và bắt đầu của tiểu bang là chi phí bổ sung duy nhất để tạo một LLC cho một doanh nghiệp trực tuyến.
Quyền sở hữu duy nhất Vs LLC: Các cuộc họp, hồ sơ và báo cáo kinh doanh trực tuyến
Các tổ chức và tập đoàn phi lợi nhuận có nghĩa vụ phải tổ chức các cuộc họp hội đồng quản trị, nhưng công ty trách nhiệm hữu hạn và doanh nghiệp tư nhân thì không. Tùy thuộc vào luật của tiểu bang của bạn, cả hai loại hình kinh doanh có thể được yêu cầu báo cáo doanh thu hàng quý hoặc hàng tháng. Tiểu bang yêu cầu các công ty trách nhiệm hữu hạn lập báo cáo hàng năm và một khoản phí để thông báo cho tiểu bang rằng họ vẫn đang hoạt động. Bất kể loại hình kinh doanh nào, tất cả các kế toán và hồ sơ khác cho doanh nghiệp bán lẻ trực tuyến của bạn sẽ vẫn như cũ.
Sole Proprietorship Vs LLC: Tiềm năng tăng trưởng kinh doanh trực tuyến
Nếu bạn có ý định mở rộng, thuê nhân sự, tăng biên chế hoặc thêm chủ sở hữu doanh nghiệp mới, bây giờ bạn nên thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn. Mặc dù thỏa thuận điều hành ban đầu của bạn sẽ thiết lập LLC của bạn dưới dạng LLC một thành viên do bạn điều hành, nhưng bạn sẽ có thể thay đổi nó trong tương lai để phù hợp với việc mở rộng. Mặt khác, doanh nghiệp tư nhân cần nhiều chỗ hơn để mở rộng. Tuy nhiên, bạn có thể tái cấu trúc công ty sở hữu duy nhất của mình thành một LLC mới nếu bạn muốn.
Doanh nghiệp tư nhân so với công ty trách nhiệm hữu hạn ở California
Quyền sở hữu duy nhất của California so với LLC là một câu hỏi điển hình giữa các chủ doanh nghiệp tiềm năng ở California khi quyết định hình thức kinh doanh. Cả hai hình thức kinh doanh này đều có ưu điểm và nhược điểm.
Doanh nghiệp tư nhân so với công ty trách nhiệm hữu hạn ở California: Sự khác biệt là gì?
Ở California, bạn có thể hoạt động với tư cách là chủ sở hữu duy nhất hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn, nhưng không thể hoạt động cả hai. Khi quyết định giữa doanh nghiệp tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn, bạn nên xem xét hai điểm khác biệt quan trọng: trách nhiệm pháp lý và thuế. Doanh nghiệp tư nhân không có bất kỳ sự tách biệt pháp lý nào với chủ sở hữu của nó. Chủ sở hữu sẽ nhận được tất cả thu nhập và sẽ phải chịu trách nhiệm về mọi tổn thất và nợ nần.
Mặt khác, một LLC cung cấp cho các thành viên của mình trách nhiệm hữu hạn, bảo vệ họ khỏi trách nhiệm cá nhân đối với các cam kết tài chính của công ty. Bởi vì IRS coi công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên là một thực thể bị bỏ qua, nên công ty sở hữu một chủ sở hữu và công ty trách nhiệm hữu hạn thường bị đánh thuế như nhau. Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên thường nộp thu nhập và chi phí của các thành viên trên Mẫu 1040 của IRS, giống như công ty sở hữu một chủ.
Những cá nhân mong muốn trở thành ông chủ của chính mình có thể thu lợi từ việc thành lập công ty sở hữu duy nhất hoặc thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên. Điều này cho phép bạn giám sát việc quản lý, tài chính, tiếp thị và chính sách của công ty. Nếu bạn là chủ sở hữu đơn độc hoặc chủ sở hữu của công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, bạn không cần phải xin phép các chủ sở hữu khác hoặc trao đổi với bất kỳ ai khác.
Những người mới sở hữu doanh nghiệp có thể thích làm việc với những người khác trong các quyết định kinh doanh quan trọng. Việc có các thành viên khác có thể giúp bạn học hỏi từ những kinh nghiệm khác nhau, phân bổ trách nhiệm tiếp thị và quản lý, đồng thời có thể kiếm được nhiều tiền hơn.
Tóm tắt
Tên viết tắt “LLC” đằng sau tên công ty của bạn trông chuyên nghiệp, mang lại cho bạn sự tín nhiệm với nhiều khách hàng hơn. Họ cảm thấy an toàn hơn khi biết bạn đã đăng ký với chính quyền và ít có khả năng bỏ trốn cùng với tiền của họ. Một ưu điểm khác của việc thành lập LLC là nó bảo vệ tên doanh nghiệp của bạn, tên này không thể bị lấy bởi bất kỳ ai khác sau khi đã đăng ký với tiểu bang. Ngoài ra, một chủ sở hữu duy nhất không có tài liệu để điền vào hoặc các thủ tục phải tuân theo nếu và khi bạn đóng cửa công ty. Mặt khác, người quản lý LLC phải thông báo về tình trạng đóng cửa và phân phối tất cả tài sản theo thỏa thuận điều hành.
Những câu hỏi thường gặp
Điều gì tốt hơn, một công ty sở hữu duy nhất hoặc LLC?
Một LLC cung cấp những lợi ích đáng kể về bảo vệ pháp lý và trách nhiệm pháp lý. Mặc dù chi phí nộp đơn có liên quan đến việc thành lập một LLC, nhưng chúng có thể đáng giá so với hàng nghìn đô la mà bạn có thể phải chịu với tư cách là chủ sở hữu duy nhất. Mặt khác, quyền sở hữu duy nhất được tự do thành lập.
Công ty trách nhiệm hữu hạn có trả nhiều thuế hơn doanh nghiệp tư nhân không?
Các công ty trách nhiệm hữu hạn phải trả cùng một khoản thuế như các công ty sở hữu duy nhất. Thuế thông qua có sẵn cho cả công ty trách nhiệm hữu hạn và doanh nghiệp tư nhân.
Tại sao chọn một LLC?
Một LLC cho phép bạn nhận được những lợi ích của cả công ty và các hình thức kinh doanh hợp danh. Trong hầu hết các trường hợp, LLCs bảo vệ bạn khỏi trách nhiệm pháp lý cá nhân. Tài sản cá nhân của bạn, chẳng hạn như ô tô, nhà cửa và tài khoản tiết kiệm, sẽ không gặp nguy hiểm nếu công ty trách nhiệm hữu hạn của bạn bị phá sản hoặc bị kiện.
- GIẤY PHÉP SỞ HỮU DUY NHẤT: Làm thế nào để có được một
- Cách nộp thuế độc quyền: Hướng dẫn chi tiết
- Cấu trúc kinh doanh: Giải thích các loại cấu trúc kinh doanh khác nhau
- CÁCH BẮT ĐẦU KINH DOANH BẤT ĐỘNG SẢN NĂM 2023: HƯỚNG DẪN CHI TIẾT
dự án
