Bạn có thể tin tưởng vào việc tạo ra lợi nhuận trên mỗi đồng đô la bán hàng. Số tiền này là tổng thu nhập sau khi trừ chi phí điều hành doanh nghiệp và thuế. Phần còn lại là lợi nhuận ròng của bạn, cho thấy doanh nghiệp của bạn đang hoạt động tốt như thế nào về mặt tài chính. Tỷ suất lợi nhuận ròng là không thể tính toán thủ công đối với một công ty lớn. Để xác định mức lợi tức đầu tư (ROI) mà một nguồn doanh thu nhất định mang lại, chủ doanh nghiệp sử dụng phần mềm kế toán để theo dõi dữ liệu này. Đây chỉ là đỉnh của tảng băng trôi! Đọc tiếp để tìm hiểu về tỷ lệ lợi nhuận ròng và lợi nhuận gộp so với lợi nhuận ròng.
Lợi nhuận ròng nghĩa là gì?
Lợi nhuận ròng là số tiền còn lại sau khi tất cả các chi phí đã được khấu trừ khỏi thu nhập. Số tiền này đại diện cho kết quả của các nỗ lực hoạt động và tài chính của một công ty. Các nhà đầu tư, con nợ và người cho vay đều sử dụng nó để xác định cách họ nên tương tác với một công ty. Lợi nhuận ròng thường được gọi là “điểm mấu chốt” vì nó nằm ở phần cuối của báo cáo thu nhập.
Tại sao nó được gọi là lợi nhuận ròng?
Thuật ngữ “thu nhập ròng” đề cập đến số tiền còn lại sau khi trừ tất cả các chi phí hoạt động của doanh nghiệp khỏi tổng doanh thu.
Lợi nhuận ròng tốt là gì?
Lợi nhuận ròng trung bình cho các doanh nghiệp rất khác nhau giữa các ngành và quy mô. Thu nhập 5% là thấp, 20% là cao và 10% là bình thường. Thu nhập cao khi công ty kiểm soát chi phí và định giá tạo ra thặng dư. Trong hầu hết các trường hợp, tỷ suất lợi nhuận lớn là kết quả của hoạt động được quản lý tốt, chi phí thấp và giá cả hiệu quả.
Tuy nhiên, nếu một công ty có biên thu nhập thấp, nó thường có chiến lược định giá không hiệu quả và chi phí cao.
Công thức cho tỷ suất lợi nhuận ròng là gì
Tỷ lệ tài chính được gọi là “biên lợi nhuận ròng” đo lường khả năng sinh lời của công ty so với doanh số bán hàng. Nó so sánh lợi nhuận ròng của công ty với doanh thu từ khách hàng. Tỷ suất lợi nhuận ròng là tổng thu nhập được tính theo tỷ lệ của thu nhập.
Công thức tỷ suất lợi nhuận ròng = Lợi nhuận ròng ⁄ Tổng doanh thu x 100
Tỷ lệ lợi nhuận ròng
Sau khi trừ tất cả các chi phí (tiền lãi, tiền thuế, v.v.). Tỷ lệ biên lợi nhuận ròng cho thấy doanh nghiệp thực sự giữ được bao nhiêu phần trăm thu nhập bán hàng. Tỷ lệ lợi nhuận ròng cũng là một trong năm thước đo được sử dụng để đánh giá mức độ thành công của doanh nghiệp.
Nói cách khác, tỷ suất lợi nhuận ròng là tỷ lệ lợi nhuận sau thuế so với doanh thu thuần. Nó cho thấy lợi nhuận ròng còn lại sau khi chi phí sản xuất, hành chính và tài chính được khấu trừ khỏi doanh thu và thuế được thanh toán. Tỷ lệ lợi nhuận ròng là một trong những chỉ số đáng tin cậy nhất về hiệu suất tổng thể của doanh nghiệp. Các báo cáo về số liệu thường có dạng đường xu hướng. Do đó, điều này cho phép người đọc dễ dàng so sánh kết quả theo thời gian. Nó cũng được sử dụng để so sánh mức độ hoạt động của một công ty với các đối thủ cạnh tranh.
Do tỷ suất lợi nhuận ròng bao gồm một số khoản mục không phải là tiền mặt, chẳng hạn như các khoản nợ phải trả dồn tích, cạn kiệt và thua lỗ, nên tỷ suất lợi nhuận ròng không phải là yếu tố dự báo vốn lưu động.
Tầm quan trọng của tỷ suất lợi nhuận ròng
Khi một doanh nghiệp có tỷ lệ lợi nhuận ròng lớn hơn XNUMX, thì doanh nghiệp đó đang hoạt động rất tốt về mặt tài chính. Tương tự như vậy, nếu biên thu nhập của bạn đang bị thu hẹp, đã đến lúc đánh giá lại các phương pháp kinh doanh và tính toán lại các dự báo lợi nhuận của bạn. Hơn nữa, khi được biểu thị dưới dạng phần trăm, tỷ lệ thu nhập tạo điều kiện so sánh giữa tình hình tài chính của các doanh nghiệp khác nhau.
Tỷ lệ lợi nhuận ròng bị ảnh hưởng bởi tất cả các hoạt động của doanh nghiệp, bao gồm nhưng không giới hạn ở các hoạt động sau.
- Tổng thu nhập: Lợi nhuận là một lợi ích phụ của việc điều hành một doanh nghiệp chứ không phải là điểm thu hút chính.
- Giá vốn hàng bán: Đây là thước đo chi phí thực tế để tạo ra các sản phẩm bạn bán.
- Chi phí vận hành: Tất cả số tiền bạn phải bỏ ra hàng tháng để duy trì hoạt động của đèn và công ty
- Thu nhập từ các khoản đầu tư như cổ tức, lãi vốn và tiền lãi.
- Chi phí một lần: Đây là những chi phí bạn chịu trách nhiệm thanh toán chỉ khi một sự kiện cụ thể xảy ra.
Nói chung, khả năng kiểm soát chi phí hoạt động và chi phí chung của công ty cũng được phản ánh trong thu nhập của công ty. Tỷ lệ thu nhập sẽ giảm nếu chi phí hoạt động tăng nhanh hơn thu nhập. Đây là lý do tại sao tỷ suất lợi nhuận ròng được sử dụng trong quá trình ra quyết định kinh doanh. Sự gia tăng tỷ suất lợi nhuận thu nhập là động lực chính của cả sự quan tâm của nhà đầu tư và giá trị cổ phiếu gia tăng cho một công ty.
Những thách thức với tỷ lệ lợi nhuận ròng
Tỷ lệ lợi nhuận ròng là một chỉ số dài hạn gây hiểu lầm vì nó không tính đến các chi phí dài hạn như đầu tư vốn, tiếp thị và R&D. Hơn nữa, để cải thiện sự xuất hiện của tỷ lệ thu nhập, một công ty có thể trì hoãn một số chi phí bảo trì và các chi phí tùy chọn khác. Vì vậy, tỷ lệ thu nhập, cùng với các biện pháp khác, nên được sử dụng để hình thành một cái nhìn đầy đủ về khả năng tồn tại của một công ty với tư cách là một doanh nghiệp khả thi.
Một vấn đề khác với tỷ lệ thu nhập là các công ty thường duy trì tỷ lệ này ở mức thấp một cách giả tạo như một phần của chiến lược giá thấp nhằm tìm cách tăng thị phần bằng chi phí lợi nhuận. Khi một công ty có tỷ suất lợi nhuận thấp so với các đối thủ cạnh tranh, việc ngụ ý rằng công ty đó đang gặp khó khăn có thể là sai lầm. Ngược lại, cách tiếp cận ngược lại có thể dẫn đến tỷ lệ thu nhập cao, nhưng phải trả giá bằng việc chiếm lĩnh một phân khúc thị trường rất hẹp.
Cuối cùng, các bên liên quan nỗ lực giảm nghĩa vụ thuế thu nhập của họ, bằng cách chuyển tiếp việc xác định các khoản chi chịu thuế vào kỳ kế toán hiện tại. Do đó, họ có thể hạ thấp tỷ lệ thu nhập một cách giả tạo. Phương pháp này là điển hình của các doanh nghiệp thuộc sở hữu tư nhân, nơi ít cần phải gây ấn tượng với các nhà đầu tư tiềm năng bằng hiệu quả tài chính của họ.
Làm thế nào để bạn cải thiện tỷ lệ lợi nhuận ròng?
Việc cải thiện tỷ lệ lợi nhuận ròng của công ty có thể là một thách thức do xu hướng tự nhiên của các doanh nghiệp. Chẳng hạn, ưu tiên theo đuổi các cơ hội có tỷ suất lợi nhuận lớn nhất. Cố gắng đạt được hiệu quả kinh tế theo quy mô, theo đó chi phí thấp hơn để tạo ra mỗi lần bán hàng gia tăng, là một chiến lược tuyệt vời để tránh cạm bẫy này. Mua số lượng lớn giúp đạt được mục tiêu này bằng cách giảm giá trên mỗi đơn vị hàng hóa được sử dụng. Ngoài ra, chúng tôi có thể dùng số tiền đó để trang bị lại dây chuyền sản xuất và tự động hóa sản xuất sản phẩm. Về lâu dài, các biện pháp này sẽ làm giảm chi phí hàng hóa, giúp tăng tỷ lệ thu nhập.
Lợi nhuận gộp so với lợi nhuận ròng
Thoạt nhìn, lợi nhuận gộp và lợi nhuận ròng trông giống hệt nhau, nhưng chúng tiết lộ những thông tin rất khác biệt có thể mang nhiều ý nghĩa khác nhau. Hãy phân tích thu nhập gộp và thu nhập ròng để hỗ trợ bạn tối đa hóa tiềm năng kinh doanh của mình.
Lợi nhuận gộp là gì?
Có ba cách để đo lường thành công tài chính của một doanh nghiệp: tổng thu nhập, thu nhập từ hoạt động kinh doanh và thu nhập ròng. Tuy nhiên, tất cả chúng đều biểu thị những thời điểm khác biệt về thu nhập và thành công trong sản xuất.
Thu nhập của các công ty trước khi trừ đi giá vốn hàng bán từ tổng thu nhập của họ được gọi là lợi nhuận gộp (COGS). Việc một doanh nghiệp kiểm soát chi phí hoạt động, chẳng hạn như lao động và vật liệu, để tối đa hóa lợi nhuận gộp của mình tốt như thế nào được phản ánh trong kết quả kinh doanh cuối cùng của nó. Khi tổng thu nhập được khấu trừ khỏi giá hàng hóa cho báo cáo thu nhập, kết quả là lợi nhuận gộp của công ty.
Công thức cho lợi nhuận gộp
Công thức là: Lợi nhuận gộp = Doanh thu trừ đi giá vốn hàng bán.
Dưới đây là sự khác biệt chi tiết của họ
Thuật ngữ “lãi gộp” đề cập đến số tiền kiếm được trước khi trừ đi bất kỳ chi phí nào từ tổng doanh thu. Tuy nhiên, doanh thu là tổng số tiền mà một tổ chức nhận được từ việc bán sản phẩm và dịch vụ của mình. Các nhà đầu tư có thể tìm hiểu thêm về số tiền mà một doanh nghiệp kiếm được từ việc bán hàng hóa của mình bằng cách xem thu nhập hoạt động của nó. (Lợi nhuận gộp so với lợi nhuận ròng)
Hiểu được lợi nhuận gộp của bạn sẽ cho bạn một bức tranh rõ ràng về doanh thu tổng thể của bạn và ảnh hưởng của các chi phí như nguyên liệu thô, lao động của con người và thuế cơ sở đối với chúng. Điều này có thể giúp bạn tìm ra liệu các vấn đề có đang ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận gộp của bạn hay không. Bội chi nguyên vật liệu, định giá hàng hóa không chính xác hay tuyển dụng nhiều người hơn mức cần thiết đều là những vấn đề thường xuyên phát sinh và gây lo lắng. Giả sử bạn đã tính toán rằng chi phí nguyên vật liệu chiếm phần lớn tổng thu nhập của bạn. Trong trường hợp đó, bạn có thể muốn bắt đầu tìm kiếm một nguồn mới cho nguồn cung cấp của mình. Tuy nhiên, nếu bạn muốn có một bức tranh chính xác hơn về sức khỏe của doanh nghiệp và dòng tiền trong tương lai, thì không cần tìm đâu xa hơn là lợi nhuận ròng. Tổng lợi nhuận của công ty bạn có thể được sử dụng để lôi kéo các nhà đầu tư, trong khi lợi nhuận gộp thì không. (Lợi nhuận gộp so với lợi nhuận ròng)
Một cách để đánh giá khả năng sinh lời của một doanh nghiệp là xem xét lợi nhuận gộp của nó. Điều này có tính đến chi phí sản xuất và lao động. Vì nó xem xét doanh thu, chi phí sản xuất, chi phí lao động và sản xuất nên đây là thước đo hữu ích để hiểu liệu doanh thu bán hàng đang tăng hay giảm. Mặt khác, thu nhập ròng phản ánh tổng lợi ích kinh tế của công ty. Do đó, thu nhập ròng là một chỉ số tốt hơn về hiệu suất của đội ngũ quản lý so với lợi nhuận gộp. (Lợi nhuận gộp so với lợi nhuận ròng).
Có ngành nào có tỷ suất lợi nhuận lớn hay thấp không?
Các doanh nghiệp trong lĩnh vực dịch vụ thường có tỷ suất lợi nhuận cao hơn so với các doanh nghiệp sản xuất vì họ cần ít tài sản vật chất hơn để hoạt động. Theo cách tương tự, các công ty máy tính hoặc trò chơi có thể kiếm lời bằng cách đầu tư vào việc phát triển một ứng dụng hoặc trò chơi, sau đó phân phối hàng triệu bản mà hầu như không mất gì.
Các công ty tập trung nhiều vào hoạt động, chẳng hạn như những công ty liên quan đến vận tải, thường có tỷ suất lợi nhuận thấp hơn do chi phí liên quan đến việc điều hành tổ chức. Ngoài ra, ô tô có tỷ suất lợi nhuận thấp do chi phí vận hành đáng kể liên quan đến việc thiết lập mạng lưới đại lý và điều phối hoạt động hậu cần cần thiết trong việc vận chuyển phương tiện từ địa điểm này sang địa điểm khác.
Sự khác biệt giữa Tỷ suất lợi nhuận ròng và các biện pháp Tỷ suất lợi nhuận thu nhập khác là gì?
Là thước đo khả năng sinh lời duy nhất xem xét mọi chi phí liên quan đến việc bán hàng, tỷ suất lợi nhuận là chỉ số thành công chính xác và thận trọng nhất. Tuy nhiên, tỷ suất lợi nhuận gộp chỉ xem xét giá vốn hàng bán và không tính đến các chi phí và phí tổn bổ sung như phí hành chính, tiền thuê nhà, tiện ích, tiền lãi và thuế. Ngoài ra, biên độ hoạt động chiếm tất cả các chi phí hoạt động trong khi bỏ qua tất cả các chi phí khác.
Lợi nhuận có giống như Thu nhập ròng không?
Theo nguyên tắc chung, thuật ngữ “lợi nhuận” chỉ đề cập đến thu nhập của công ty. Điều này là do con số này là chỉ số cuối cùng cho sự thành công của một doanh nghiệp. Sau khi trừ đi tất cả các chi phí và chi phí từ thu nhập, số tiền doanh thu còn lại là số tiền lãi, đó là lý do tại sao thu nhập ròng còn được gọi là lợi nhuận ròng.
Tổng thu nhập hoặc Thu nhập ròng: Cái nào lớn hơn?
Do lợi nhuận gộp không tính đến nhiều loại chi phí (chẳng hạn như thuế) và phí kế toán. Tổng thu nhập gần như luôn lớn hơn thu nhập ròng
Lợi nhuận ròng là gì và ví dụ?
Giả sử Công ty C có doanh thu $500,000 trong một khoảng thời gian xác định. Họ đã chi tổng cộng 30,000 đô la trong suốt thời gian này. Cũng giống như công thức của nó, đơn giản là thu nhập trừ chi phí, của họ sẽ là 200,000 đô la với điều kiện tổng doanh thu của họ là 500,000 đô la và tổng chi tiêu của họ là 300,000 đô la.
Lợi nhuận ròng có phải là tổng thu nhập không?
Khi tổng thu nhập và chi phí được trừ khỏi tổng thu nhập, kết quả là thu nhập ròng của công ty. Lãi nợ, thuế và chi phí hoạt động là một số chi phí được khấu trừ từ tổng thu nhập để có được thu nhập ròng.
Kết luận:
Một cách để đánh giá sự thành công của một công ty là xem xét tỷ lệ lợi nhuận ròng của công ty, đó là lợi nhuận kiếm được từ việc bán hàng. Tỷ lệ ròng là một chỉ số hữu ích để đánh giá hiệu quả của công ty trong việc phân bổ doanh thu, cùng với các số liệu khác. Khi so sánh tỷ suất lợi nhuận ròng của các doanh nghiệp khác nhau, điều cần thiết là phải tính đến thực tế là tỷ suất lợi nhuận khác nhau tùy theo ngành.
dự án
- công cụ kế toán.com
- tìm hiểu.g2.com
- Corporatefinanceinstolarship.com
Chúng tôi cũng Đề nghị
- MARGIN LỢI NHUẬN TỐT LÀ GÌ: Biên lợi nhuận tốt cho doanh nghiệp của bạn
- BIÊN LỢI NHUẬN GỘP: Ý nghĩa, Ví dụ, Công thức, Sự khác biệt & Cách tính
- GÓP PHẦN LỢI NHUẬN: Định nghĩa, Công thức & Cách tính
- Biên lợi nhuận gộp: Công thức & Cách tính biên lợi nhuận gộp
- THANH TOÁN MẠNG: Cách Tính Khoản Thanh Toán Ròng Của Bạn
- ĐI LÀM: Lý Do, Lý Do & Nỗi Lo Khi Đi Làm
- TÀI TRỢ: Định nghĩa, Cách nhận, Tiếp thị & Mẹo miễn phí
