Lịch trình khấu hao là một công cụ rất quan trọng trong thế giới kinh doanh. Điều này là do nó giúp các doanh nghiệp và nhà đầu tư hiểu và dự báo chi phí của họ theo thời gian. Tuy nhiên, trong bài viết này, sẽ có thêm thông tin chi tiết khi chúng tôi nêu bật các tính toán khấu hao, các khoản vay và một máy tính thế chấp.
Lịch trình khấu hao
Lịch trình khấu hao là một bảng tuần hoàn mô tả từng khoản thanh toán trên một khoản vay đang trả dần (thường là một khoản thế chấp), được tạo ra bởi một máy tính khấu hao. Nói cách khác, hãy hiểu đơn giản rằng khấu hao đề cập đến quá trình thanh toán một khoản nợ theo thời gian thông qua các khoản thanh toán thường xuyên. Bất kỳ phần nào hoặc một phần nào của mỗi khoản thanh toán đều được tính lãi trong khi số tiền còn lại được áp dụng cho số dư gốc. Sử dụng lịch trình khấu hao, người đi vay có thể theo dõi khoản nợ của họ và cách nó sẽ được hoàn trả.
Phương pháp lập lịch khấu hao
Có nhiều cách khác nhau để phân bổ khoản vay. Chúng bao gồm:
# 1. Đường thẳng
Khấu hao theo đường thẳng, còn được gọi là khấu hao tuyến tính. Nó xảy ra khi tổng số tiền lãi được trải đều trong suốt thời gian của một khoản vay.
# 2. Giảm số dư
Số dư giảm dần là một phương pháp khấu hao nhanh trong đó khoản trả lãi định kỳ giảm xuống, nhưng khoản trả nợ gốc tăng lên theo thời hạn của khoản vay.
# 3. Niên kim
Một khoản cho vay được phân bổ theo phương pháp niên kim bao gồm một loạt các khoản thanh toán được thực hiện giữa các khoảng thời gian bằng nhau. Mặc dù, có hai loại niên kim cụ thể là;
- Niên kim thông thường: Ở đây, các khoản thanh toán được thực hiện vào cuối mỗi kỳ.
- Niên kim đến hạn thanh toán vào đầu mỗi kỳ.
#4. Đạn
Thông thường, các khoản thanh toán định kỳ của một khoản vay đạn chỉ bao gồm phí lãi suất. Nó để lại một số tiền lớn của khoản thanh toán cuối cùng của khoản vay đến hạn trả nợ gốc.
Đọc thêm: Máy tính thế chấp Zillow: Máy tính thế chấp Zillow chính xác như thế nào? (+ Mẹo nhanh)
Tính khấu hao
Công thức tính khấu hao có thể hơi khó hiểu
Hơn nữa, nếu bạn biết số tiền thanh toán, sẽ khá đơn giản để tạo ra một bản tính toán theo lịch trình khấu hao. Ví dụ dưới đây cho thấy 3 lần thanh toán đầu tiên và 3 lần thanh toán cuối cùng cho ví dụ trên. Mỗi dòng hiển thị tổng số tiền thanh toán cũng như số tiền lãi và gốc bạn đang trả. Hãy để ý xem bạn phải trả tiền lãi lúc đầu cao hơn bao nhiêu phần trăm so với cuối khoản vay!
1. Phần Lãi suất của khoản thanh toán được tính bằng tỷ lệ (r) của số dư trước đó.
2. Phần gốc của khoản thanh toán được tính bằng Số tiền trừ (-) Tiền lãi. Sau đó, tính tổng Số dư mới bt bằng cách trừ Tiền gốc cho số dư trước đó.
3. Số tiền thanh toán cuối cùng có thể cần được điều chỉnh để làm tròn hoặc tính gần đúng
Khoản nợ vay
Khấu hao khoản vay là việc giảm dần một khoản nợ trong một khoảng thời gian nhất định. Nó yêu cầu người vay phải thực hiện các khoản thanh toán theo kế hoạch, định kỳ áp dụng cho cả gốc và lãi. Khoản thanh toán khoản vay được phân bổ trước tiên sẽ thanh toán chi phí lãi vay trong kỳ.
Cách dễ nhất để tính toán các khoản thanh toán cho một khoản vay được phân bổ là sử dụng công cụ tính phân bổ cho khoản vay hoặc mẫu bảng. Tuy nhiên, bạn có thể tính toán các khoản thanh toán tối thiểu bằng tay chỉ bằng số tiền vay, lãi suất và thời hạn vay.
Tuy nhiên, người cho vay thường sử dụng bảng phân bổ khấu hao để tính toán các khoản thanh toán hàng tháng và tổng hợp chi tiết trả nợ cho người vay. Ngoài ra, bảng phân bổ cho phép người vay xác định mức nợ mà họ có thể trả được. Nó cũng đánh giá số tiền họ có thể tiết kiệm bằng cách thanh toán bổ sung và sau đó tính lãi hàng năm cho các kế hoạch thuế.
Cách thức hoạt động của khấu hao khoản vay
Phân bổ khoản vay chia số dư khoản vay thành một lịch trình hoàn trả đều nhau dựa trên số tiền vay, thời hạn và lãi suất khoản vay cụ thể. Lịch trình phân bổ khoản vay này cho phép người đi vay xem họ sẽ phải trả bao nhiêu tiền lãi và gốc như một phần của mỗi khoản thanh toán hàng tháng — cũng như số dư nợ sau mỗi lần thanh toán.
Bảng phân bổ khoản vay cũng có thể giúp người vay:
- Tính tổng số tiền lãi mà họ có thể tiết kiệm được bằng cách trả thêm tiền
- Đảo ngược kỹ thuật thanh toán khoản vay để xác định mức tài chính mà họ có thể chi trả
- Tính tổng số tiền lãi phải trả trong một năm cho mục đích tính thuế (điều này áp dụng cho các khoản thế chấp, sinh viên vay và các khoản cho vay khác với lãi suất được khấu trừ thuế)
Máy tính thế chấp khấu hao
Dưới đây là một ví dụ về khấu hao máy tính thế chấp
Sử dụng máy tính
Tính toán các khoản thanh toán thế chấp hàng tháng cho ngôi nhà của bạn dựa trên thời hạn của khoản thế chấp, lãi suất và số tiền vay thế chấp của bạn. Để bao gồm bảo hiểm hàng năm và thuế trong tính toán của bạn, hãy sử dụng công cụ tính thế chấp này với thuế và bảo hiểm.
Số tiền thế chấp: Số tiền gốc ban đầu của khoản thế chấp của bạn khi tính khoản thế chấp mới hoặc số tiền gốc hiện tại còn nợ khi tính khoản thế chấp hiện tại.
Thời hạn thế chấp: Thời hạn ban đầu của khoản thế chấp của bạn hoặc thời gian còn lại khi tính khoản thế chấp hiện tại.
Lãi suất: Lãi suất danh nghĩa hàng năm hoặc lãi suất đã nêu của khoản vay. Lưu ý rằng đây là lãi suất bạn đang bị tính phí, khác và thường thấp hơn Lãi suất phần trăm hàng năm (APR).
Thanh toán hàng tháng: Số tiền thanh toán hàng tháng phải trả cho khoản thế chấp này hàng tháng chỉ tính cả gốc và lãi. Điều này không bao gồm bảo hiểm hoặc thuế hoặc các khoản thanh toán ký quỹ. (thanh toán = gốc + lãi)
Tính toán thanh toán hàng tháng
Khoản thanh toán thế chấp hàng tháng được tính theo công thức sau: PMT = PVi (1 + i) n (1 + i) n − 1PMT = PVi (1 + i) n (1 + i) n − 1
trong đó n = là kỳ hạn tính bằng số tháng, PMT = khoản thanh toán hàng tháng, i = lãi suất hàng tháng dưới dạng số thập phân (lãi suất mỗi năm chia cho 100 chia cho 12) và PV = số tiền thế chấp (giá trị hiện tại).
nguồn: Súp máy tính
Kết luận
Lịch trả dần thường cho biết nhiều lãi và gốc khi bạn trả mỗi kỳ. Trong khi đó, xét về số tiền trả hàng tháng, bạn nên cân nhắc về thời hạn của khoản vay. Hãy nhớ rằng bạn kéo dài khoản vay càng lâu, thì cuối cùng bạn sẽ phải trả nhiều lãi hơn. Do đó, bạn phải cân bằng giữa khoản thanh toán hàng tháng và tổng số tiền lãi.
Bài viết liên quan:
- VAY TIỀN CỨNG: Máy tính, Yêu cầu, Tín dụng xấu và Cách thức hoạt động
- Lịch làm việc của nhân viên: Các loại & 5 ứng dụng lên lịch làm việc cho nhân viên tốt nhất
- Lịch trình làm việc: Các bước để lên lịch cho nhân viên một cách hiệu quả
- KIẾM TIỀN TRƯỚC THUẾ (EBT): Tổng quan, Hình thức, Tầm quan trọng
