Khi tính thu nhập chịu thuế của bạn, điều quan trọng là phải hiểu tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) nghĩa là gì. Về cơ bản, AGI của bạn là số tiền thu nhập bạn đã kiếm được trong suốt cả năm, trừ đi bất kỳ khoản thanh toán hoặc đóng góp nào bạn đã thực hiện được coi là các khoản khấu trừ “trên mức”. Các khoản khấu trừ này có thể bao gồm những thứ như đóng góp cho IRA truyền thống, thanh toán tiền cấp dưỡng và lãi suất cho vay sinh viên, trong số những thứ khác. Đồng thời, trong bài viết này, tôi sẽ giải thích tất cả những gì bạn cần biết về tổng thu nhập đã điều chỉnh, cách tính toán, tổng thu nhập đã điều chỉnh về thuế đã sửa đổi và tổng thu nhập đã điều chỉnh so với thu nhập chịu thuế. Vì vậy, hãy tiếp tục đọc!
Tổng thu nhập đã điều chỉnh là gì?
Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) là một con số quan trọng được Sở Thuế vụ (IRS) sử dụng để xác định nghĩa vụ thuế của một cá nhân. Sở Thuế vụ (IRS) cũng khẳng định rằng AGI là tổng thu nhập gộp của một người sau khi đã thực hiện một số thay đổi đối với nó. Người ta có thể xác định Tổng Thu Nhập Đã Điều Chỉnh của mình bằng cách tính toán thu nhập hàng năm của họ từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm tiền lương, và sau đó khấu trừ các loại khoản thanh toán cụ thể được thực hiện trong suốt cả năm. Những sửa đổi này có thể bao gồm các yếu tố như tiền lãi trả cho khoản vay của sinh viên, khoản đóng góp cho kế hoạch tiết kiệm hưu trí hoặc tiền gửi vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe. Do đó, sau khi nhận được AGI, bạn có thể sử dụng con số này để tính thu nhập chịu thuế của mình bằng cách xác định các khoản khấu trừ có thể làm giảm thêm nghĩa vụ nộp thuế của bạn. AGI của bạn cũng có thể hỗ trợ bạn trong việc xác định các khoản tín dụng thuế có khả năng làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn.
Tổng thu nhập đã điều chỉnh được tính như thế nào?
Khi bạn nhập số của mình vào phần mềm khai thuế, phần mềm này sẽ tự động tính AGI cho bạn. Do đó, để tính thu nhập của bạn, hãy bắt đầu bằng cách cộng tất cả doanh thu bạn đã báo cáo trong năm. Để tính tổng thu nhập của mình, bạn cần xem xét tất cả các nguồn thu nhập, bao gồm thu nhập từ việc làm do chủ lao động của bạn tiết lộ trên mẫu W-2, cũng như các khoản thu nhập khác như khoản thanh toán và thu nhập khác được báo cáo trên mẫu 1099.
Để tính thu nhập chịu thuế của bạn, hãy đảm bảo bao gồm mọi khoản thu nhập bổ sung từ các nguồn như bán tài sản, nhận trợ cấp thất nghiệp, nhận lương hưu hoặc nhận các khoản thanh toán An sinh xã hội mà bạn chưa báo cáo với IRS. Lịch trình IRS liệt kê nhiều mục thu nhập được đề cập. Để tính thu nhập đã điều chỉnh, bạn cần trừ các khoản điều chỉnh có liên quan khỏi thu nhập đã nêu của mình. Sử dụng kết quả là số bạn nhận được, bạn cũng có thể tính toán AGI của mình. Để tính thu nhập chịu thuế của mình, bạn có thể trừ khoản khấu trừ điển hình hoặc tổng số khoản khấu trừ cho việc chia thành từng khoản từ AGI của mình. Thông thường, bạn có quyền tự do lựa chọn tùy chọn mang lại cho bạn lợi thế lớn nhất.
Nói chung, Tổng Thu nhập đã Điều chỉnh cũng có tác động đến các tiêu chí về tính đủ điều kiện đối với một số khoản khấu trừ và tín dụng khai thuế. Thông thường, AGI thấp hơn sẽ dẫn đến số lượng khấu trừ và tín dụng nhiều hơn mà bạn có thể đủ điều kiện nhận, dẫn đến khả năng giảm nghĩa vụ thuế của bạn cao hơn.
Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh
Về cơ bản, Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh (MAGI) đề cập đến Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của một cá nhân với việc bổ sung một vài yếu tố. Chúng có thể bao gồm thu nhập được miễn trừ hoặc loại trừ và các khoản khấu trừ cụ thể. Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh (MAGI) của bạn là một yếu tố quan trọng mà Sở Thuế vụ (IRS) xem xét khi đánh giá tiêu chuẩn của bạn đối với các khoản khấu trừ thuế, tín dụng và chế độ hưu trí cụ thể. Việc tính toán MAGI có thể thay đổi dựa trên lợi ích thuế áp dụng.
Cách tính Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh
Phương pháp tính tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi phụ thuộc vào việc nó sẽ được sử dụng cho mục đích gì và khoản lãi thuế nào đang được xem xét. Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) cung cấp các hướng dẫn toàn diện về tính toán Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh (MAGI) cho bất kỳ mục đích sử dụng nào. Dưới đây là một số minh họa về phương pháp được sử dụng để tính toán MAGI:
#1. Tín dụng cho giáo dục
Một cơ hội tuyệt vời để sinh viên giảm bớt gánh nặng tài chính của giáo dục đại học là thông qua tín dụng giáo dục, hoạt động bằng cách giảm nghĩa vụ thuế tổng thể trên tờ khai thuế của họ. Nếu khoản tín dụng thuế làm giảm số tiền thuế phải trả xuống giá trị âm, người nộp thuế có thể nhận được khoản hoàn thuế hấp dẫn. Để tính toán các khoản tín dụng giáo dục, bạn thêm AGI với các điều chỉnh đối với thu nhập từ các nguồn nước ngoài và thu nhập từ bất động sản để xác định MAGI.
#2. Tín dụng thuế có chất lượng cao nhất
Sở Thuế vụ hỗ trợ các hộ gia đình có thu nhập thấp thông qua Tín dụng Thuế Phí bảo hiểm. Khoản tín dụng này hỗ trợ để có được bảo hiểm y tế thông qua trao đổi bảo hiểm. AGI tương ứng với thu nhập từ nước ngoài, lãi suất miễn thuế và phần thu nhập lương hưu phải chịu thuế để nhận được MAGI.
#3. Khấu trừ đóng góp cho IRA truyền thống
MAGI là một con số kỳ diệu có kết quả bằng cách cộng AGI, thu nhập từ nước ngoài và bất lợi về nhà ở. Nó cũng bao gồm một khoản lãi cho vay sinh viên, khấu trừ nhà ở bên ngoài và lãi trái phiếu tiền gửi được miễn.
Thu nhập gộp đã điều chỉnh đã điều chỉnh được sử dụng như thế nào
Tổng Thu Nhập Đã Điều Chỉnh Đã Điều Chỉnh (MAGI) đóng vai trò là tiêu chí chính để thiết lập các ngưỡng thu nhập nhằm xác định tư cách của người nộp thuế đối với các khoản tín dụng và giảm thuế. MAGI có thể được áp dụng cho nhiều lĩnh vực khác nhau, một số trong đó bao gồm:
#1. Các khoản đóng góp được tạo thành một Roth IRA
Số tiền tối đa mà một cá nhân có thể đưa vào Roth IRA tỷ lệ thuận với MAGI của họ. Khi xác định xem người nộp thuế có đủ điều kiện đóng góp cho Roth IRA hay không, IRA sẽ tính đến tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh (MAGI) của người đó.
#2. Mua một kế hoạch cho sức khỏe của một người
MAGI là một trong những điều quan trọng nhất cần cân nhắc khi mua bảo hiểm y tế thông qua thị trường bảo hiểm y tế của tiểu bang. Khi quyết định liệu một cá nhân có đủ điều kiện nhận bảo hiểm hay không, phần lớn các công ty bảo hiểm sử dụng MAGI làm điểm khởi đầu. Sàn giao dịch cũng sử dụng MAGI để tìm hiểu xem khách hàng sẽ tiết kiệm được bao nhiêu cho bảo hiểm y tế của họ.
#3. Các khoản khấu trừ cho một số mục trên tờ khai thuế
Các cá nhân có thể khấu trừ chi phí từ thu nhập chịu thuế của họ và những khoản khấu trừ này là khoản khấu trừ cho một số mục trên tờ khai thuế. Điều này cho phép người nộp thuế phải trả một khoản thuế thấp hơn về tổng thể. Điều này giúp người nộp thuế có thể đủ điều kiện nhận hóa đơn thuế thấp hơn nếu thay vào đó họ áp dụng các khoản khấu trừ thông thường. Nếu một người chọn nhóm các khoản khấu trừ của họ thay vì áp dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn, thì họ có thể cần tính toán MAGI của mình khi khai thuế. IRS sẽ sử dụng MAGI để tính toán và giảm hoặc hủy một số khoản khấu trừ nhất định sau khi đạt đến một ngưỡng cụ thể. Mẫu 1040 và Phụ lục A là nơi bạn nên liệt kê các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản của mình. Danh mục các khoản khấu trừ cụ thể bao gồm những thứ như tiền lãi thế chấp và chi phí y tế mà bảo hiểm không chi trả.
Thu Nhập Gộp Đã Điều Chỉnh Được Điều Chỉnh Được 'Sửa Đổi' Như Thế Nào?
Các số liệu khác nhau tạo nên tờ khai thuế bắt nguồn từ MAGI, mặc dù nó không dễ thấy trên tờ khai thuế. Bước đầu tiên trong việc tính toán MAGI liên quan đến việc sử dụng tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI). Sau đó, các khoản khấu trừ cụ thể sẽ có hiệu lực trở lại. Nếu người nộp thuế không có bất kỳ khoản khấu trừ nào nói trên, thì (AGI) và (MAGI) của họ là tương đương. Trong trường hợp có các khoản khấu trừ đủ điều kiện, MAGI sẽ vượt quá AGI.
Thu nhập gộp đã điều chỉnh so với Thu nhập chịu thuế
Khi bạn lần đầu tiên gặp các khái niệm về AGI và thu nhập chịu thuế, sẽ dễ hiểu nếu bạn thấy chúng hơi khó hiểu. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng mục đích của những cụm từ này là giúp bạn hiểu rõ hơn về quy trình thuế. Do đó, bằng cách hiểu cách hoạt động của AGI và thu nhập chịu thuế, bạn có thể hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của mình và đưa ra quyết định sáng suốt hơn về thuế của mình. Vì vậy, đừng bỏ cuộc nếu ban đầu những ý tưởng này có vẻ khó hiểu. Tuy nhiên, với một chút nỗ lực và cẩn thận, cuối cùng bạn sẽ có thể hiểu chúng một cách dễ dàng. Dưới đây là sự khác biệt giữa thu nhập gộp đã điều chỉnh và thu nhập chịu thuế:
Đầu tiên, theo Bộ luật Doanh thu Nội bộ, “tổng thu nhập” của bạn là tất cả số tiền bạn kiếm được không được miễn thuế thu nhập liên bang. Tuy nhiên, “thu nhập chịu thuế” có nghĩa là một phần của tổng lương mà bạn phải nộp cho chính phủ. Ngoài ra, thu nhập chịu thuế của bạn là số tiền còn lại từ tổng thu nhập của bạn sau khi đã trừ thuế. (Tổng thu nhập đã điều chỉnh so với thu nhập chịu thuế)
Thứ hai, ý tưởng về AGI và thu nhập chịu thuế có mối liên hệ với nhau. Tóm lại, tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) bao gồm các khoản khấu trừ trên dòng, trong khi thu nhập chịu thuế thể hiện AGI trừ đi các khoản đã khấu trừ, giúp bạn hiểu rõ hơn về cách tài chính của bạn tương tác với hệ thống thuế. Bạn và nhà cung cấp dịch vụ kế toán và thuế của bạn có thể tính nghĩa vụ thuế của bạn bằng cách so sánh thu nhập chịu thuế của bạn với các khung thuế của IRS.
Cuối cùng, thu nhập chịu thuế của bạn là tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) trừ đi phần lớn hơn trong các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản và khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Việc khấu trừ những thay đổi về doanh thu “trên dòng” chẳng hạn như các khoản đầu tư IRA, lãi suất cho vay sinh viên đủ điều kiện và các khoản đóng góp đầu tư y tế sẽ tính toán AGI của bạn. (Tổng thu nhập đã điều chỉnh so với thu nhập chịu thuế)
Thu nhập gộp đã điều chỉnh so với Thu nhập ròng là gì?
Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) là một thước đo tài chính quan trọng xác định thu nhập chịu thuế của một cá nhân. Thu nhập của cá nhân được tính bằng cách áp dụng tất cả các khoản khấu trừ và điều chỉnh hiện hành để tính toán. AGI là thước đo toàn diện về tình hình tài chính của một cá nhân vì nó phản ánh tổng thu nhập kiếm được trừ đi các khoản khấu trừ và điều chỉnh được phép. Sở Thuế Vụ (IRS) sử dụng thước đo này để tính xem một người phải trả bao nhiêu tiền thuế.
Do đó, điều cần thiết là phải tính toán AGI một cách chính xác để tránh bất kỳ sai lệch nào trong các bản khai thuế. Khi nói đến các doanh nghiệp, thu nhập ròng là một thước đo tài chính thiết yếu cho biết mức lợi nhuận mà một công ty kiếm được sau khi tính đến tất cả các chi phí và thuế. Lợi nhuận ròng hoặc thu nhập sau thuế là một chỉ số quan trọng về sức khỏe tài chính và lợi nhuận của công ty. Điều này có nghĩa là các doanh nghiệp có thể thu thập thông tin tài chính bằng cách tính toán thu nhập ròng, hiệu suất và đưa ra quyết định sáng suốt về cách phân bổ nguồn lực và lập kế hoạch cho sự phát triển và thành công trong tương lai.
Những gì được trừ đi để tính ra tổng thu nhập đã điều chỉnh?
Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) đề cập đến tổng thu nhập kiếm được của một cá nhân, trừ đi mọi khoản khấu trừ và điều chỉnh hiện hành. Vì vậy, bằng cách tính Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI), bạn có thể xác định phần thu nhập của mình phải chịu thuế sau các khoản khấu trừ cụ thể. Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) là một con số quan trọng có tầm quan trọng đáng kể trên tờ khai thuế. Nó đóng một vai trò quan trọng trong việc giúp IRS tính toán số tiền thuế mà một cá nhân nợ.
Thu Nhập Ròng Điều Chỉnh Là Gì?
Thu nhập ròng được điều chỉnh giống như một trò chơi hành động cân bằng. Đó là số tiền bạn còn lại sau khi cộng tất cả tiền lương của bạn trong năm, bao gồm cả tiền từ các công việc phụ. Nhưng xin chờ chút nữa! Bạn cũng phải thực hiện các điều chỉnh cụ thể đối với con số tổng thu nhập đó. Sau đó, bạn loại bỏ tất cả các khoản khấu trừ mà bạn có thể thực hiện, kể cả những khoản khấu trừ cho công việc phụ. Kết quả? Thu nhập chịu thuế của bạn.
Trong bản chất
Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) đề cập đến tổng thu nhập của một cá nhân sau khi tính đến các khoản khấu trừ đủ điều kiện cụ thể được Sở Thuế vụ (IRS) cho phép. Bạn đến con số này bằng cách trừ đi các khoản khấu trừ đủ điều kiện từ tổng thu nhập. Nói cách khác, các khoản khấu trừ đủ điều kiện làm giảm thu nhập gộp và thu nhập chịu thuế. Giảm AGI của bạn có thể giúp bạn giảm thu nhập chịu thuế và tiết kiệm tiền trong mùa thuế. Mặc dù AGI cho phép một số điều chỉnh, nhưng chúng điều chỉnh chúng theo các tình huống cụ thể có thể không phù hợp với tất cả các cá nhân. Tôi hy vọng bạn tìm thấy bài viết này hữu ích.
dự án
- investopedia.com
- nerdwallet.com
- hrblock.com
- Corporatefinanceinstolarship.com
- Ignitespot.com
Chúng tôi cũng đề nghị những điều sau đây
- THU NHẬP THU NHẬP ĐƯỢC ĐIỀU CHỈNH ĐƯỢC SỬA ĐỔI (MAGI): Cách tính
- SỰ KHÁC BIỆT GIỮA ROTH VÀ IRA TRUYỀN THỐNG: Cái nào tốt hơn?
- TỔNG THU NHẬP: Ý nghĩa, Công thức & Sự khác biệt
- CÁCH TÍNH AGI: Hướng dẫn chi tiết
- KẾ TOÁN CHÍNH XÁC: HƯỚNG DẪN ĐƠN GIẢN CHO NGƯỜI MỚI BẮT ĐẦU (+ Ví dụ chi tiết)
- THẺ GHI NỢ LÀ GÌ: Cách thức hoạt động, dành cho trẻ em, thuê ô tô & sự khác biệt
