Một phần quan trọng của nghề luật thuế là theo kịp và hiểu được mã số thuế liên bang đang thay đổi, cũng như biết được sự ảnh hưởng lẫn nhau giữa các quy định của liên bang, tiểu bang và thành phố. Quy trình dân sự và hành chính cũng là một khía cạnh quan trọng của luật thuế, vì các vấn đề về thuế được xét xử tại nhiều tòa án khác nhau. Các vụ kiện về thuế liên bang do Tòa án Thuế Hoa Kỳ xét xử, mặc dù các vấn đề về thuế của bang và thành phố có thể được giải quyết tại tòa án dân sự, hình sự hoặc thuế của bang hoặc bởi một cơ quan hành chính. Bài viết này giải thích các trách nhiệm của một luật sư thuế, các yêu cầu để trở thành một luật sư và cơ cấu tiền lương của họ. Nó cũng thảo luận về các lựa chọn thay thế nghề nghiệp của luật sư thuế hoặc luật sư và các nguồn lực.
Luật thuế là gì?
Luật thuế liên quan đến thuế liên bang, tiểu bang và địa phương, bao gồm thuế công ty, thuế tăng vốn, thuế lao động và tiền lương, thuế bất động sản, thuế quà tặng, thuế thu nhập và thuế tài sản. Chính phủ liên bang (cùng với một số bang) thu thuế thu nhập và thuế an sinh xã hội. Các bang thu phí hành chính đối với các dịch vụ như đăng ký ô tô và bằng lái xe. Thuế địa phương bao gồm các loại thuế đánh vào bất động sản, bán hàng và các dịch vụ của thành phố và quận.
Luật sư thuế là ai?
Luật sư thuế hỗ trợ khách hàng điều hướng và tuân thủ hệ thống quy tắc thuế phức tạp, cũng như tận dụng lợi thế hợp pháp của nhiều khoản khấu trừ, tín dụng và miễn trừ. Họ cũng đại diện cho khách hàng trong các cuộc tranh cãi về thuế. Các cá nhân và tập đoàn đều được phục vụ bởi các luật sư thuế trong hành nghề tư nhân. Họ cũng có thể đóng vai trò là cố vấn nội bộ cho các công ty hoặc chính phủ.
Khi các mối quan tâm về thuế phát triển, một số công ty thuê luật sư thuế trên cơ sở hợp đồng, khi cần thiết. Các luật sư lập kế hoạch bất động sản, bất động sản và việc làm thường xuyên gặp phải những lo ngại về thuế và có thể tìm kiếm sự trợ giúp từ luật sư thuế.
Luật sư thuế làm gì
Các luật sư thuế thường được các công ty luật hoặc doanh nghiệp kế toán tuyển dụng. Một số có thể là học viên duy nhất, có nghĩa là họ điều hành công ty của riêng mình và làm việc cho chính họ.
Luật sư thuế là một luật sư chuyên về luật thuế. Luật sư thuế hỗ trợ các cá nhân sắp xếp tiền của họ để tối ưu hóa các tình huống thuế của họ, tuân thủ các quy tắc thuế và giải quyết tranh chấp với IRS hoặc các cơ quan thuế khác. Một số chuyên về thừa kế, nước ngoài hoặc thuế công ty.
Các luật sư thuế trong các công ty luật thường hỗ trợ khách hàng về cách được đối xử thuận lợi về thuế trong nhiều tình huống khác nhau. Họ có thể chuẩn bị hợp đồng hoặc các tài liệu pháp lý khác nếu cần, và họ có thể đại diện cho khách hàng tại tòa án thuế hoặc nơi khác.
Các luật sư thuế tại các doanh nghiệp tư vấn và kế toán có nhiều khả năng hỗ trợ khách hàng tuân thủ các yêu cầu về thuế hơn.
Luật Sư Thuế Cần Những Kỹ Năng Gì?
Sự hiểu biết tốt về các nguyên tắc kế toán và toán học, cũng như khả năng trình bày rõ ràng và giải thích đúng các quy định phức tạp về thuế cho khách hàng, đều là những tài năng cần thiết. Để luôn cập nhật các quy định về thuế đang thay đổi, những chuyên gia này cũng dựa vào kỹ năng tư duy phản biện, năng lực diễn giải luật thuế và kỹ năng nghiên cứu pháp lý.
Nhiều người trong số những khả năng này được dạy cho các luật sư thuế tại trường luật, nơi sinh viên học cách suy nghĩ như luật sư, tổng hợp các giấy tờ pháp lý khó, và tự giải thích bằng miệng và bằng văn bản. Sinh viên nhập học trường luật với bằng cử nhân hoặc các môn học chuyên sâu / kinh nghiệm làm việc trong kế toán, kinh doanh hoặc số học thường bị thu hút bởi các công việc trong luật thuế.
Ai thuê luật sư thuế
Các công ty có thể thuê luật sư thuế trên cơ sở hợp đồng hoặc tư vấn nội bộ. Các tập đoàn lớn có thể thuê luật sư thuế toàn thời gian để hỗ trợ họ về tính hợp pháp của các giao dịch thương mại, phát triển lập pháp, tác động của các quyết định tài chính cũng như những khó khăn về việc làm và tiền lương. Các công ty luật lớn thường bao gồm một nhóm luật sư về thuế làm việc với các doanh nghiệp về các vấn đề như thành lập công ty hoặc tổ chức phi lợi nhuận, phá sản, liên doanh và tái cấu trúc công ty.
Các công ty nhỏ hơn và luật sư hành nghề tư nhân có thể hỗ trợ các cá nhân hoặc doanh nghiệp nhỏ kiểm toán, tranh chấp thuế, kháng cáo thuế tài sản, đầu tư và hình thành quỹ tín thác. Một số luật sư hành nghề luật di sản, hỗ trợ khách hàng cấu trúc di chúc và ủy thác của họ để tối ưu hóa lợi ích về thuế.
Những người kiện tụng làm việc ở Hoa Kỳ. Tòa án Thuế, tòa án thuế tiểu bang và các cơ quan hành chính địa phương cũng có sẵn. Các luật sư thuế của chính phủ làm việc cho Sở Thuế vụ (IRS) hoặc các chính quyền địa phương và tiểu bang.
Làm thế nào để Luật sư Thuế tiếp cận Công việc của họ?
Sử dụng cơ sở dữ liệu máy tính, luật sư thuế thực hiện nghiên cứu pháp lý. Họ đọc rất nhiều về các thay đổi luật thuế và đàm phán với IRS và các cơ quan thuế khác. Các chuyên gia này đến thăm khách hàng để xem xét các bằng chứng như bảng sao kê ngân hàng, tờ khai thuế, biên lai, hồ sơ bảng lương và hóa đơn. Họ viết thư, bản ghi nhớ và hợp đồng, cũng như tham gia vào các cuộc gọi và cuộc họp hội nghị và cung cấp các bài thuyết trình.
Một số chức danh Luật sư thuế mà họ có thể có là gì?
Luật sư thuế, luật sư kinh doanh và thuế, luật sư thuế doanh nghiệp, luật sư thuế giao dịch, luật sư thuế hình sự, luật sư thuế bất động sản, luật sư giải quyết tranh chấp và tranh cãi về thuế, luật sư thuế quốc tế và luật sư lập kế hoạch bất động sản là một số chức danh công việc cho những nghề này.
Một số Chuyên môn của Luật sư Thuế là gì?
Các chuyên ngành luật thuế bao gồm:
# 1. Thuế doanh nghiệp
Các luật sư đảm bảo rằng các luật, quy tắc và quy định về thuế được tuân thủ. Họ cung cấp tư vấn về quản trị công ty, hợp nhất và mua lại cũng như các vấn đề kinh doanh và chứng khoán khác.
# 2. Bồi thường cho nhân viên điều hành
Luật sư tư vấn và hướng dẫn khách hàng về các quy định của tiểu bang và liên bang, phúc lợi và kế hoạch lương hưu. Họ viết các chính sách và điều khoản cho các hợp đồng lao động và là các chuyên gia về vấn đề thuế bồi thường hành pháp.
# 3. Tổ chức Miễn
Các tổ chức phi lợi nhuận, được miễn thuế như hiệp hội kinh doanh và thương mại, tổ chức giáo dục, tổ chức chăm sóc sức khỏe, tổ chức từ thiện công cộng, hiệp hội chủ nhà và các nhà cung cấp dịch vụ xã hội được tư vấn bởi các học viên.
#4. Lập kế hoạch thuế quốc tế
Các chuyên gia tư vấn cho các tổ chức tham gia vào các hoạt động kinh doanh trên toàn thế giới, cũng như các cá nhân làm việc hoặc nghỉ hưu ở nước ngoài về những khó khăn về thuế.
# 5. Tài chính thành phố
Các luật sư thuế này hỗ trợ chính quyền địa phương về các mối quan tâm về tuân thủ thuế liên quan đến các dự án vốn, cơ sở hạ tầng, giao thông, nhà ở, khu học chánh, doanh thu công nghiệp và trái phiếu phát triển kinh tế.
# 6. Thuế kiện tụng
Các vụ việc tại các tòa án thuế liên bang và tiểu bang do các luật sư xét xử giải quyết. Họ cũng thương lượng với IRS, bảo vệ khách hàng trong các vụ truy tố thuế hình sự và đại diện cho khách hàng trong các tranh chấp với cơ quan thuế.
Luật sư thuế có trách nhiệm gì?
Luật thuế đề cập đến nhiều vấn đề pháp lý, nhưng một số nghĩa vụ và trách nhiệm chung như sau:
# 1. Mua hàng và Bán hàng của Doanh nghiệp
Các luật sư có thể giúp bạn về lãi vốn, khấu hao, thuế bán hàng và các giao dịch cổ phiếu. Họ xem xét giá trị của một công ty cũng như tài chính, các khoản nợ và công nợ, và tài sản của người bán để xác định cách tổ chức mua bán. Ngoài ra, họ tạo ra các điều kiện hợp đồng liên quan đến thuế và xử lý các cuộc kiểm toán nhà nước tiềm năng và các mối quan tâm về xóa thuế.
# 2. Hình thành doanh nghiệp
Các luật sư tư vấn cho khách hàng về loại pháp nhân kinh doanh tốt nhất để hình thành, chẳng hạn như C-Corp, S-Corp hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn. Họ cung cấp lời khuyên về thuế, tạo các thủ tục giấy tờ thành lập doanh nghiệp, chẳng hạn như các điều khoản về việc thành lập và hoàn thành các biểu mẫu để nộp cho tiểu bang và IRS. Các chuyên gia này cũng tạo ra các thỏa thuận LLC và quy định của công ty và giúp khách hàng chuyển tài sản kinh doanh cho các LLC hoặc tập đoàn.
# 3. Lập kế hoạch bất động sản
Các học viên tư vấn cho khách hàng về các phương tiện tối ưu để chuyển của cải cho người thừa kế, chẳng hạn như di chúc và tín thác. Họ tư vấn cho khách hàng về các hình thức ủy thác và điều khoản ủy thác tốt nhất để tối ưu hóa việc tiết kiệm thuế, và họ luôn cập nhật những thay đổi trong luật thuế bất động sản của liên bang và tiểu bang. Người lập kế hoạch bất động sản giúp khách hàng chuyển tài sản từ bất động sản của họ thành quỹ tín thác.
#4. Tranh chấp IRS
Các chuyên gia xây dựng và thực hiện các kế hoạch hành động để đối phó với những khó khăn như kiểm toán, số thuế bị truy thu, sai sót về số thuế còn nợ, và trốn thuế. Họ tạo thư IRS, đáp ứng thời hạn, thương lượng các thỏa thuận và dàn xếp với IRS, và đại diện cho khách hàng tại tòa án liên bang.
# 5. Khiếu nại về thuế tài sản
Các luật sư làm việc trong các trường hợp này kiểm tra kỹ tài liệu của khách hàng để biết độ chính xác, bao gồm cả thư từ chính quyền địa phương với các định giá đã được thẩm định và các thông số pháp lý. Họ điều tra việc đánh giá thuế của các bất động sản có thể so sánh và bất kỳ khoản miễn trừ nào, cũng như sắp xếp việc thẩm định tài sản. Các chuyên gia này yêu cầu đánh giá từ văn phòng đánh giá địa phương và tư vấn cho khách hàng về cách hành động tốt nhất. Ngoài ra, họ có thể gửi đơn kháng cáo với giám định viên và bào chữa cho thân chủ tại các phiên điều trần.
# 6. Nghiên cứu
Để cập nhật những thay đổi trong luật thuế, luật sư thuế phân tích các bản cập nhật lập pháp, sửa đổi quy tắc IRS và án lệ gần đây. Để đảm bảo sự tuân thủ của khách hàng, họ đọc, tổng hợp và đánh giá mã số thuế liên bang cũng như các luật thuế khác.
Các Yêu cầu để Trở thành Luật sư Thuế là gì?
#1. Giáo dục
- Tốt nghiệp cử nhân, lý tưởng là về kế toán, kinh doanh hoặc toán học, là bắt buộc.
- Để được nhận vào trường luật, bạn phải vượt qua Bài kiểm tra Nhập học của Trường Luật.
- Kiếm được bằng tiến sĩ pháp lý từ một trường luật được Hiệp hội Luật sư Hoa Kỳ công nhận chuyên về luật thuế.
- Có được một vị trí thực tập hoặc cộng tác trong mùa hè để tích lũy kinh nghiệm thực tế.
- Để hành nghề luật, bạn phải vượt qua kỳ thi luật sư tiểu bang.
- Kiếm được bằng thạc sĩ luật về luật thuế hoặc được chứng nhận bởi hội đồng của bang địa phương; trong khi thông thường không cần thiết, điều này có thể nâng cao đáng kể các lựa chọn công việc và tiềm năng tiền lương của luật sư thuế.
- Cân nhắc theo đuổi đồng thời cả bằng luật thuế và bằng MBA.
- Kiểm tra để trở thành một đại lý đã đăng ký IRS; những người dự thi thành công có thể đại diện cho khách hàng là người nộp thuế trước IRS.
- Kiếm tín chỉ giáo dục pháp luật liên tục để giữ giấy phép của bạn và luôn cập nhật luật hiện hành.
# 2. Kỹ năng
- Kế toán và toán học được yêu cầu để hiểu và ước tính ảnh hưởng của thuế.
- Kiến thức làm việc về các nguyên tắc kinh doanh và cách thức hoạt động của các tập đoàn.
- Cần có những suy nghĩ và phân tích phản biện để áp dụng các khái niệm pháp lý liên quan vào các tình huống của khách hàng và đề xuất các giải pháp thay thế khác.
- Khả năng giữa các cá nhân để tạo niềm tin và sự tự tin cho khách hàng.
- Khả năng giao tiếp bằng miệng và bằng văn bản giúp khách hàng đưa ra quyết định bằng cách giải thích đúng các quy tắc thuế phức tạp và án lệ.
# 3. Năng lực
- Tiến hành các nghiên cứu sâu rộng, chính xác và có liên quan vào thời gian.
- Học các chương trình máy tính mới và tìm kiếm thông qua nhiều cơ sở dữ liệu pháp lý.
- Giữ phong thái chuyên nghiệp và bình tĩnh trong các tình huống áp lực cao, căng thẳng.
- Giải quyết khó khăn một cách khách quan, không theo chủ nghĩa và công bằng.
# 4. Hiểu biết
- Mã số thuế liên bang và các quy tắc IRS, cũng như bất kỳ thay đổi nào do luật pháp, xây dựng quy tắc và xét xử mang lại.
- Luật thuế của tiểu bang và địa phương, cũng như sự tương tác giữa chúng và luật liên bang
- Khi bất đồng nảy sinh hoặc khách hàng được kiểm toán, chúng tôi thương lượng các giải pháp có lợi cho khách hàng của chúng tôi với IRS.
- Các phương tiện giới hạn nghĩa vụ thuế của khách hàng, chẳng hạn như quỹ tín thác và LLC, cũng như cách sắp xếp các phương tiện này để phù hợp với mục tiêu và nhu cầu của khách hàng.
Làm thế nào để một luật sư thuế có được một công việc?
# 1. Tập đoàn
Luật sư thuế hoạt động như một phần của bộ phận pháp lý, tham gia với các cố vấn nội bộ khác, lãnh đạo công ty và thành viên hội đồng quản trị để cung cấp dịch vụ liên tục cho khách hàng doanh nghiệp của họ.
# 2. Các văn phòng luật
Các luật sư trong bộ phận thuế của một công ty cộng tác để trợ giúp các cá nhân, tập đoàn và doanh nghiệp có thu nhập cao có nhiều mối quan tâm về thuế khi họ phát sinh.
# 3. Tư vấn riêng
Luật sư thuế có thể thành lập các công ty nhỏ hoặc quan hệ đối tác với các luật sư khác. Họ cũng có thể làm việc với tư cách là người hành nghề cá nhân, hỗ trợ các cá nhân và chủ sở hữu công ty nhỏ gặp khó khăn về thuế như thuế tài sản, lập kế hoạch bất động sản và trả lương.
#4. Công ty hoặc Thực tiễn trong Tố tụng
Là những luật sư xét xử có tay nghề cao với hiểu biết cụ thể về các vụ kiện tụng về thuế, những người kiện tụng đại diện cho khách hàng tại các tòa án và cơ quan thuế liên bang, tiểu bang và / hoặc thành phố.
# 5. Các tổ chức chính phủ
Luật sư thuế làm việc cho Sở Thuế vụ (IRS) hoặc cho các chính quyền và cơ quan liên quan đến thuế của tiểu bang và thành phố. Những nhân viên này đại diện cho lợi ích của chính phủ.
Tổ chức nghề nghiệp luật sư thuế
# 1. Hiệp hội Luật sư Hoa Kỳ-Bộ phận Thuế
Các cuộc họp và hội nghị có thể được tham gia bởi các thành viên từ khắp nơi trên đất nước để giải quyết các mối quan tâm hiện tại và luật pháp sắp tới. Họ cũng có cơ hội giao lưu và nghe từ các giảng viên về nhiều chủ đề thuế. Phần này của ABA cũng tạo cơ hội cho giáo dục thường xuyên, podcast về thuế và vận động chính sách.
# 2. Hiệp hội các chuyên gia thuế quốc gia
Tổ chức này cung cấp hỗ trợ về sửa đổi luật thuế liên bang, cơ hội kết nối, các khóa học giáo dục, thư viện thuế trực tuyến và vận động chính sách cho cả các chuyên gia thuế mới và dày dạn kinh nghiệm, bao gồm cả luật sư thuế.
# 3. Hiệp hội chuyên gia thuế quốc gia
Nhóm này cung cấp cho các thành viên dịch vụ nghiên cứu thuế, cảnh báo thuế liên bang, các lựa chọn giáo dục thường xuyên, bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp, bản tin và cập nhật qua email về các mối quan tâm hiện tại.
#4. Viện chính sách thuế
Trang web này, đóng vai trò là trung tâm thanh toán cho các đối tượng thuế, cung cấp nghiên cứu và phân tích, dữ liệu, thông tin về luật hiện hành và đề xuất, blog, bản tin và ước tính mô hình cho luật sư thuế và các chuyên gia khác.
# 5. Blog tiền thuế
Trang web này cung cấp các blog pháp lý do các giáo sư, trưởng khoa và luật sư về luật thuế xuất bản, cũng như danh sách đầy đủ các tổ chức thuế quốc tế, các nhóm chính sách, khả năng tài trợ, sách, tài nguyên sinh viên và các liên kết luật thuế liên bang và tiểu bang.
Sự khác biệt giữa Luật sư thuế và CPA là gì?
Luật sư thuế và CPA là hai loại chuyên gia riêng biệt nhưng có liên quan với nhau, những người có thể hỗ trợ bạn về thuế và lập kế hoạch tài chính. Tìm hiểu công việc của từng người và khi nào bạn có thể cần gọi họ để được hỗ trợ.
CPA và luật sư thuế đều là những chuyên gia được đào tạo và có kỹ năng độc đáo, những người có thể hỗ trợ bạn về thuế và các vấn đề tài chính. Việc chọn người để thuê được quyết định bởi sự kết hợp hoàn cảnh của chính bạn và hình thức hỗ trợ mà bạn yêu cầu. Trang này sẽ giúp bạn hiểu được kiến thức và đào tạo của các chuyên gia này, cũng như cách họ có thể hỗ trợ bạn tốt nhất.
Giáo dục CPA
Kế toán viên, nhân viên kế toán và những người khai thuế khác không bắt buộc phải có cùng trình độ đào tạo, học tập hoặc kiểm tra như một kế toán viên công chứng nhận (CPA). Các cá nhân phải hoàn thành 150 giờ giáo dục đại học để trở thành một CPA, thường nhiều hơn 30 giờ so với hầu hết các bằng cử nhân yêu cầu. Điều này thường ngụ ý rằng các ứng viên CPA phải hoàn thành năm năm các khóa học đại học, bao gồm ít nhất 30 giờ ở cấp độ sau đại học hoặc lấy bằng thạc sĩ.
Ngoài giáo dục đại học, CPA ở mọi tiểu bang của Hoa Kỳ phải vượt qua tất cả bốn phần của kỳ thi CPA:
- Chứng thực và kiểm toán
- Kế toán và báo cáo các giao dịch tài chính
- Quy định
- Các khái niệm và môi trường kinh doanh
Kỳ thi CPA đầy thử thách và có phạm vi rộng và ứng viên phải vượt qua tất cả bốn phần của kỳ thi trong khung thời gian 18 tháng.
Ở hầu hết các bang, CPA phải làm việc thêm 1,800 giờ dưới sự giám sát của CPA được chứng nhận. Sau đó, họ phải tiếp tục học với ít nhất 120 giờ giáo dục thường xuyên ba năm một lần.
Chỉ định CPA là một trong những bằng cấp chuyên môn được công nhận và đáng tin cậy nhất trong khu vực doanh nghiệp do sự đào tạo và hiểu biết quan trọng này. CPA cũng phải tuân theo Bộ quy tắc ứng xử nghề nghiệp AICPA hoặc có nguy cơ bị thu hồi giấy phép.
Giáo dục Luật sư Thuế
Để trở thành luật sư thuế, trước tiên các ứng viên phải hoàn thành chương trình cử nhân bốn năm, thường là về toán học, kế toán hoặc kinh doanh. Sau đó, để được nhận vào một trường luật, họ phải vượt qua Bài kiểm tra Nhập học của Trường Luật (LSAT). LSAT đánh giá các kỹ năng liên quan đến pháp lý như lập luận, phân tích và đọc hiểu. Ngay cả khi có điểm LSAT cao, các ứng viên trường luật thường phải trải qua một quá trình nhập học lâu dài và khắt khe để được nhận vào.
Sinh viên luật lấy bằng Tiến sĩ Luật (JD), thường mất ba năm để hoàn thành. Sau đó, luật sư thuế phải vượt qua kỳ thi luật sư của tiểu bang của họ để nhận được chứng nhận của tiểu bang. Nhiều luật sư thuế tiếp tục lấy bằng thạc sĩ về luật thuế, có thể mất đến năm năm học.
Hơn nữa, để duy trì tư cách thành viên luật sư đang hoạt động ở các tiểu bang tương ứng của họ, luật sư được cấp phép phải hoàn thành chương trình đào tạo pháp luật liên tục. Mỗi tổ chức luật sư của tiểu bang thiết lập các hướng dẫn và tiêu chí để các cá nhân có thể tiếp thị mình với tư cách là luật sư thuế. Luật sư thuế phải tuân theo luật và quy định hoặc có nguy cơ bị mất giấy phép hành nghề luật sư.
Lựa chọn giữa luật sư thuế và kế toán công được chứng nhận
Nhu cầu thuế của bạn sẽ xác định xem bạn cần thuê CPA hay luật sư thuế. Bạn có thể nên liên hệ với CPA nếu bạn cần hỗ trợ về các khía cạnh kinh doanh và kế toán của thuế, chẳng hạn như:
- nộp tờ khai thuế
- Xác định tất cả các khoản giảm thuế và tín dụng mà bạn đủ điều kiện
- Lập sổ sách kế toán hoặc chuẩn bị tài liệu tài chính
- Quản trị tiền lương
- Tư vấn lập ngân sách và lập kế hoạch tài chính
- Bám sát cải cách thuế hoặc thay đổi luật thuế
- Mua, sáp nhập hoặc bán một công ty
- Nhận một khoản vay kinh doanh nhỏ
- Chọn cấu trúc kinh doanh tốt nhất
- Xác định sử dụng tiền mặt hay kế toán dồn tích
- Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tài chính
- Được IRS kiểm toán
- Theo dõi quỹ để tránh gian lận
CPA có thể thương lượng và đại diện cho người nộp thuế trước IRS hoặc nhân viên doanh thu về mặt pháp lý về thuế. Hơn nữa, một số CPA nhất định được trang bị duy nhất để hỗ trợ các vấn đề kiện tụng và thuế phải được quyết định tại tòa án Hoa Kỳ. Tòa án thuế, vì vậy nếu bạn hiện đang xử lý CPA, hãy hỏi liệu kế toán có đủ điều kiện để hỗ trợ bạn với những thách thức pháp lý cụ thể mà bạn đang gặp phải hay không. Tất nhiên, luật sư thuế cũng có thể hỗ trợ những khó khăn pháp lý này. Một số lĩnh vực mà CPA hoặc luật sư có thể hữu ích là:
- Nếu bạn nợ một số tiền thuế chưa thanh toán đáng kể,
- Bạn phải chịu các khoản nợ hoặc thuế do chưa nộp thuế,
- Nếu bạn muốn dừng việc cắt lương.
- Nếu bạn muốn mặc cả với IRS
- Bạn cần hỗ trợ về quỹ tín thác hoặc tài sản.
Vì vậy, nếu bạn yêu cầu các dịch vụ sau, rất có thể bạn nên tham khảo ý kiến của luật sư thuế:
- Văn bản tư vấn pháp lý
- Đại diện pháp lý trước tòa
Ưu điểm của Chuyên gia được chứng nhận kép
Mặc dù luật sư thuế thường được sử dụng cho các vấn đề thuế chuyên biệt và phức tạp hơn, và CPA thường được sử dụng thường xuyên hơn để lưu giữ hồ sơ tài chính và chuẩn bị thuế của bạn, lợi ích của việc có một chuyên gia hai trong một là khó đánh giá quá cao.
Luật sư-CPA được cấp phép hợp lệ không chỉ có chuyên môn tài chính để nắm bắt những nội dung phức tạp trong bảng cân đối kế toán của công ty bạn mà còn có thể tư vấn về cấu trúc kinh doanh để giảm trách nhiệm thuế và có thể giúp bạn tránh gặp rắc rối với IRS.
Tuy nhiên, nếu bạn gặp khó khăn pháp lý về các hồ sơ thuế của mình, Luật sư-CPA được cấp phép hợp lệ của bạn sẽ được trang bị đầy đủ để đại diện cho bạn do họ hiểu biết về hồ sơ tài chính của công ty bạn và kiến thức chuyên môn về tố tụng.
Hơn nữa, bạn có thể tiết kiệm tiền trong dài hạn bằng cách thuê một chuyên gia duy nhất có kiến thức và chuyên môn để tư vấn về cả các quyết định kinh doanh quan trọng đồng thời thực hiện các trách nhiệm tầm thường là giữ cho tài chính của bạn trôi chảy và đảm bảo thuế của bạn được nộp đúng cách .
Với giá trị gia tăng của việc kết hợp luật sư thuế và CPA thành một chuyên gia, thật đơn giản để hiểu tại sao các doanh nghiệp nhỏ có thể thu lợi từ việc thuê một Luật sư được chứng nhận kép-CPA.
Lương luật sư thuế
Mức lương trung bình của luật sư thuế
Theo BLS, mức lương trung bình hàng năm của một luật sư thuế là $ 120,910. Mức lương theo luật hợp pháp dao động từ $ 58,220 đến $ 208,000 mỗi năm. Một số tiêu chí, chẳng hạn như kinh nghiệm làm việc, bằng cấp, vị trí và chứng chỉ của ứng viên, có thể ảnh hưởng đến khả năng kiếm tiền.
Theo PayScale, mức lương khởi điểm cho một luật sư thuế là khoảng 80,000 USD mỗi năm. Tiềm năng kiếm tiền của luật sư có thể đạt đến sáu con số khi họ tích lũy kinh nghiệm và thiết lập tài năng của mình. Bảng dưới đây cho thấy mức lương điển hình mà một luật sư thuế có thể mong đợi kiếm được khi sự nghiệp của họ phát triển.
| KINH NGHIỆM | LÃNH SỰ |
| Cấp độ đầu vào (0-12 tháng) | $80,000 |
| Sự nghiệp sớm (1-4 tuổi) | $87,000 |
| Sự nghiệp trung bình (5-9 tuổi) | $125,000 |
| Có kinh nghiệm (10-19 năm) | $146,000 |
Bằng cử nhân: 73,000 đô la là mức lương trung bình.
Bằng thạc sĩ: 101,000 đô la là mức lương trung bình.
Tham gia vào luật pháp với tư cách là một luật sư thuế là một phương pháp sinh lợi để có được kinh nghiệm làm việc và mở rộng kiến thức của bạn về luật thuế. Những cá nhân làm luật sư thuế có thể phát triển sự nghiệp của họ. Bảng dưới đây liệt kê các con đường sự nghiệp phổ biến của một luật sư thuế và mức lương trung bình hàng năm của họ.
| TIỀM NĂNG BƯỚC TIẾP THEO | LÃNH SỰ |
| Luật sư | $83,675 |
| Quản lý thuế | $96,530 |
| Cố Vấn Cao Cấp | $115,260 |
Các Bang Trả Lương Cao Cho Luật Sư Thuế là gì?
Theo BLS, các bang hàng đầu về mức lương cho luật sư thuế là Đặc khu Columbia, California, New York, Massachusetts và Connecticut. Các bang này có thu nhập cao hơn mức trung bình, khiến chúng trở nên hấp dẫn đối với các luật sư thuế. Bảng dưới đây cho thấy mức lương trung bình hàng năm của luật sư thuế ở mỗi tiểu bang này.
- Mức lương trung bình hàng năm ở Quận Columbia: $192,530
- Mức lương trung bình hàng năm ở California: $171,550
- Sản phẩm Mức lương trung bình hàng năm ở New York: $167,110
- Mức lương trung bình hàng năm ở Massachusets: $165,610
- Mức lương trung bình hàng năm ở Connecticut: $153,640
Theo BLS, các ngành công nghiệp hàng đầu cho luật sư thuế là lập trình thuê bao, các ngành công nghiệp dầu và than, sản xuất xe có động cơ và sản xuất thiết bị máy tính. Những ngành phức tạp này phải tuân thủ các quy tắc, quy định của chính phủ và luật thuế, đòi hỏi kỹ năng của luật sư thuế. Bảng dưới đây cho thấy mức lương trung bình của từng ngành.
| CÔNG NGHIỆP | LƯƠNG NGHĨA HÀNG NĂM |
| Lập trình cáp và các gói đăng ký khác | $234,310 |
| Vận chuyển dầu thô theo đường ống | $215,700 |
| Sản xuất xe cơ giới | $205,610 |
| Sản xuất máy tính và thiết bị ngoại vi | $204,710 |
| Sản xuất Dầu mỏ và Sản phẩm Than | $200,830 |
Đọc thêm: Danh sách 1000 công ty hàng đầu trong danh sách Fortune vào năm 2023, đã cập nhật !!! (Hướng dẫn cách đầu tư)
Luật Sư Thuế Có Nhu Cầu Cao Không?
Phát triển nghề nghiệp trong quá khứ
Việc làm trong ngành này đang mở rộng vì hầu hết các ngành đều yêu cầu các chuyên gia pháp lý thâm nhập thị trường mới, nộp tài liệu, nộp thuế hoặc thách thức tiền phạt và các khó khăn khác của IRS. Các chuyên gia phải hoàn thành các tiêu chuẩn giáo dục và chứng nhận nghiêm ngặt, dẫn đến lực lượng lao động chuyên biệt và cạnh tranh.
Phát triển sự nghiệp trong tương lai
Theo BLS, tăng trưởng việc làm trong lĩnh vực này sẽ là 6% đến năm 2026, tương đương với các ngành nghề khác. Ngay cả khi tăng trưởng việc làm thuận lợi, BLS dự đoán rằng sự cạnh tranh sẽ vẫn mạnh mẽ vì nhiều sinh viên luật tốt nghiệp mỗi năm hơn là có cơ hội.
Các tiểu bang hàng đầu để tạo việc làm cho luật sư thuế
Các công việc luật sư thuế dự kiến sẽ tăng ở một số bang trong dài hạn, theo các dự đoán dài hạn. Utah, Nevada, Colorado, Arkansas và Texas là những tiểu bang hàng đầu về tăng trưởng việc làm, theo số liệu thống kê của Trung tâm Dự báo. Bảng dưới đây cho thấy tỷ lệ tăng trưởng việc làm được dự đoán cho mỗi tiểu bang, tất cả đều lớn hơn nhiều so với tỷ lệ trung bình của quốc gia.
- Utah
Thay đổi 22.5 phần trăm từ năm 2016 đến năm 2026
- Nevada
Thay đổi 21.3 phần trăm từ năm 2016 đến năm 2026
- Colorado
Thay đổi 18.7 phần trăm từ năm 2016 đến năm 2026
- Arkansas
Thay đổi 15.9 phần trăm từ năm 2016 đến năm 2026
- Texas
Thay đổi 15.4 phần trăm từ năm 2016 đến năm 2026
Luật Sư Thuế Khác Với Các Nghề Kế Toán Khác Như Thế Nào?
Luật sư thuế được phân loại là kế toán; tuy nhiên, công việc của họ có tính chuyên môn cao và thường yêu cầu học thêm hoặc chuyên môn. Ví dụ, hầu hết các công việc kế toán chỉ yêu cầu bằng cử nhân. Các cá nhân muốn làm luật sư thuế trước tiên phải có bằng đại học, sau đó theo học trường luật và vượt qua LSAT.
Tiềm năng kiếm tiền và phát triển công việc là hai điểm khác biệt. Theo BLS, kế toán kiếm được mức lương trung bình hàng năm là 70,500 đô la, với mức tăng trưởng công việc dự kiến là 10%. Đây là một tốc độ nhanh hơn so với định mức. Mặc dù mức lương của luật sư thuế là $ 120,910 mỗi năm, mức tăng trưởng việc làm trung bình là 8%. Trong khi cả hai lựa chọn thay thế đều cung cấp những ngành nghề thỏa mãn, các cá nhân nên suy nghĩ về nguyện vọng của mình trước khi quyết định chọn một con đường.
Sự khác biệt giữa luật sư thuế và kế toán thuế là gì?
Luật sư thuế là một chuyên gia pháp lý được cấp phép chuyên về luật thuế và có thể tư vấn và đại diện pháp lý cho các cá nhân và doanh nghiệp gặp phải các vấn đề về thuế. Mặt khác, một kế toán thuế là một chuyên gia về kế toán và chuẩn bị thuế, người có thể hỗ trợ chuẩn bị và nộp tờ khai thuế, đồng thời đưa ra lời khuyên về việc tuân thủ và lập kế hoạch thuế. Điểm khác biệt chính là luật sư thuế được đào tạo về các khía cạnh pháp lý của luật thuế và có thể đại diện cho khách hàng trước tòa, trong khi kế toán thuế thì không.
Làm thế nào một luật sư thuế có thể giúp lập kế hoạch thuế bất động sản và quà tặng?
Luật sư thuế có thể cung cấp hướng dẫn chuyên môn về lập kế hoạch đánh thuế tài sản và quà tặng, giúp các cá nhân và gia đình giảm thiểu tác động về thuế của việc chuyển nhượng tài sản. Điều này có thể bao gồm việc tạo và thực hiện các kế hoạch bất động sản, chuẩn bị và nộp tờ khai thuế quà tặng và tư vấn về các chiến lược hiệu quả về thuế để chuyển giao của cải.
Luật sư thuế có thể giúp giải quyết các vấn đề về thuế quốc tế không?
Có, luật sư thuế có thể cung cấp hướng dẫn về các vấn đề thuế quốc tế, chẳng hạn như báo cáo thuế và thu nhập nước ngoài, báo cáo tài khoản ngân hàng nước ngoài (FBAR) và các giao dịch xuyên biên giới. Họ cũng có thể hỗ trợ giải quyết các tranh chấp thuế quốc tế và điều hướng các quy tắc và quy định phức tạp của hệ thống thuế nước ngoài.
Làm thế nào một luật sư thuế có thể giúp đỡ với các vấn đề về thuế bảng lương?
Luật sư thuế có thể trợ giúp về nhiều vấn đề về thuế biên chế, bao gồm việc tuân thủ các luật và quy định về thuế biên chế của liên bang, tiểu bang và địa phương. Họ có thể giúp người sử dụng lao động điều hướng sự phức tạp của việc tuân thủ thuế bảng lương, bao gồm tiền gửi thuế bảng lương, biểu mẫu thuế và yêu cầu báo cáo.
Tôi nên làm gì nếu nhận được thông báo thuế hoặc giấy triệu tập từ IRS?
Nếu bạn nhận được thông báo thuế hoặc lệnh triệu tập từ IRS, điều quan trọng là phải hành động ngay lập tức. Luật sư thuế có thể cung cấp hướng dẫn về các bước bạn cần thực hiện và đại diện cho bạn trong các cuộc đàm phán với IRS. Họ cũng có thể hỗ trợ giải quyết các tranh chấp về thuế và kháng cáo các quyết định bất lợi.
Làm thế nào một luật sư thuế có thể giúp đỡ trong các cuộc điều tra và cáo buộc gian lận thuế?
Nếu bạn đang bị điều tra về gian lận thuế hoặc đã bị buộc tội về tội phạm thuế, điều cần thiết là bạn phải có kinh nghiệm đại diện pháp lý. Luật sư thuế có thể cung cấp hướng dẫn về các quyền và trách nhiệm của bạn, đại diện cho bạn trước tòa và thay mặt bạn thương lượng một thỏa thuận giải quyết hoặc nhận tội. Họ cũng có thể cung cấp hướng dẫn về những hậu quả tiềm ẩn của việc kết tội gian lận thuế và giúp bảo vệ các quyền và lợi ích của bạn trong suốt quá trình pháp lý.
Câu hỏi thường gặp về luật sư thuế
Luật sư thuế phải làm gì?
Luật sư thuế hỗ trợ khách hàng trong việc điều chỉnh các quy định thuế khác nhau và giải quyết các vấn đề. Họ có thể đưa ra lời khuyên chủ động liên tục cho các công ty hoặc họ có thể chỉ đại diện cho khách hàng đối mặt với các quy trình kiểm toán hoặc pháp lý.
Có đáng để nhờ luật sư thuế không?
Cho dù bạn là một công ty hay một cá nhân, một luật sư thuế là cần thiết cho việc khai thuế của bạn. Họ cũng có thể đảm bảo rằng bạn không mắc phải bất kỳ sai sót nào khi khai thuế, điều này có thể dẫn đến việc kiểm tra IRS.
Chi phí bao nhiêu cho một luật sư thuế?
Mỗi luật sư thuế đều tính một khoản chi phí khác nhau, nhưng mong đợi sẽ trả từ 200 đến 400 đô la mỗi giờ. Một số luật sư có uy tín và kinh nghiệm nhất có thể tính phí 1,000 đô la mỗi giờ hoặc hơn cho các dịch vụ của họ. Phí cố định: Một số người đóng thuế có thể mặc cả để có mức giá cố định cho cố vấn pháp lý chống lại IRS.
Sự khác biệt giữa luật sư thuế và CPA là gì?
Mặc dù thực tế là cả hai nghề đều có thể hỗ trợ bạn chuẩn bị thủ tục giấy tờ thuế và tư vấn cho bạn về các nghĩa vụ thuế, luật sư thuế là các chuyên gia pháp lý được đào tạo về luật thuế, trong khi CPA là kế toán được đào tạo chuyên sâu và có chứng chỉ về mặt tài chính của báo cáo thuế.
