Chúng tôi không thể coi thường sự cần thiết phải quan tâm đến dòng tiền của doanh nghiệp bạn. Nó có thể là sự khác biệt giữa tạo ra lợi nhuận và từ bỏ kinh doanh. Dòng tiền ròng dương là một dấu hiệu tốt cho thấy hoạt động kinh doanh của bạn đang tốt. Bài viết này sẽ hướng dẫn bạn kiến thức toàn diện về dòng tiền ròng, cách tính toán nó, một công thức đơn giản và tầm quan trọng của nó.
LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ LÀ GÌ?
Dòng tiền ròng của một công ty có thể được định nghĩa là sự chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng ra trong một thời kỳ cụ thể. Dòng tiền chỉ đơn giản đề cập đến thu nhập đi vào, trong khi dòng tiền đề cập đến thu nhập đi ra ngoài. Hơn nữa, một công ty được cho là có dòng tiền dương khi có khoản tiền được khấu trừ sau khi thanh toán tất cả các khoản nợ và chi phí hoạt động. Ngoài ra, khi tạo ra thu nhập và con số là dương, điều đó có nghĩa là bạn đang kiếm tiền khi con số chuyển sang âm, điều đó chỉ ngụ ý rằng doanh nghiệp của bạn đang gặp khó khăn. Hơn nữa, nó là một thước đo sinh lợi phản ánh số thu nhập được tạo ra hoặc bị mất đi trong một doanh nghiệp trong một thời kỳ, Nó cũng là số thu nhập còn lại sau khi một giao dịch kinh doanh đã hoàn thành và tất cả các khoản khấu trừ đã được trừ đi.
Nó bao gồm ba thành phần và chúng
# 1. Những kĩ năng xã hội:
Đây là thu nhập được tạo ra và chi tiêu bởi một công ty để vận hành các hoạt động kinh doanh theo tiêu chuẩn tốt. Điều này bao gồm các khoản thanh toán bằng tiền mặt từ giá vốn hàng bán, chi phí quản lý, thu tiền của khách hàng và quảng cáo.
# 2. Hoạt động đầu tư:
Đây là thu nhập được tích lũy từ các khoản đầu tư sinh lời được phát hành để đầu tư hoặc mua thiết bị hoặc tài sản. hoặc tiền mặt được phát hành để đầu tư hoặc mua các phương tiện cố định.
# 3. Hoạt động tài chính:
Đây là khoản thu nhập được tạo ra khi doanh nghiệp trả lãi cho các khoản đầu tư, mua sắm trang thiết bị tài sản cố định.
CÁCH TÍNH LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
Công thức giúp xác định xem một doanh nghiệp đang hoạt động tốt hay đang sụp đổ. Trong khi đó, Đây là một công thức rất cần thiết vì nó cho phép công ty quyết định số thu nhập được tạo ra, cho dù đó là tích cực hay tiêu cực. Để tính toán dòng tiền ròng, bạn cần tìm sự khác biệt giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra, công thức dòng tiền rất dễ sử dụng.
Công thức
Dòng tiền vào- Dòng tiền ra = Dòng tiền ròng
Dòng tiền vào bao gồm Trợ cấp, bán thiết bị, lãi thu được, bán bất động sản, biên lai cho vay, v.v. trong khi dòng tiền ra bao gồm Nhiên liệu và phương tiện đi lại, tiền thuê, tiện ích, thuế, giấy phép, chi trả cho cổ đông, mua bất động sản, v.v.
Ngoài ra còn có một công thức mở rộng cho dòng tiền ròng, dòng tiền cũng có thể được tách biệt bằng cách phân loại các hoạt động kinh doanh, đầu tư và tài chính.
Công thức
Dòng tiền hoạt động kinh doanh (OCF) + Dòng tiền hoạt động đầu tư (ICF) + Dòng tiền hoạt động tài trợ (FCF) = Dòng tiền ròng.
Dòng tiền hoạt động kinh doanh:
Ví dụ về dòng tiền hoạt động kinh doanh bao gồm sự thay đổi của thu nhập ròng trong kỳ cũng như các sửa đổi để khôi phục lại tiền ròng đã cung cấp hoặc sử dụng trong hoạt động kinh doanh. Dòng tiền hoạt động kinh doanh là một dấu hiệu thích hợp cho thấy doanh nghiệp đang phát triển.
Ví dụ về dòng tiền hoạt động đầu tư: có thể được thấy khi một công ty đầu tư dòng tiền chính của họ vào bất động sản hoặc hàng hóa khác như một khoản đầu tư và dòng tiền ở đây sẽ là một khoản cổ tức nhận được.
Dòng tiền hoạt động tài chính
Đây là hoạt động cuối cùng. Bằng cách này, công ty sẽ biết được họ đã huy động vốn bằng cách nào, có thể là vốn nội bộ, tức là cổ phiếu, hoặc bên ngoài, tức là thông qua một khoản vay. Ví dụ về các hoạt động tài trợ Dòng tiền là chuyển động từ một khoản vay để tài trợ cho hoạt động kinh doanh, và các minh họa về dòng tiền là các khoản hoàn trả của khoản vay.
VÍ DỤ
Sử dụng công thức, chúng ta hãy xem qua một số ví dụ.
Ví dụ 1
Miss B sở hữu một nhà mốt. Dòng tiền cho tháng XNUMX bị phá vỡ như thế này.
Hoạt động kinh doanh- Dòng tiền 60 000 đô la vào và 50 000 đô la đi ra
Hoạt động đầu tư- Dòng tiền $ 4 000 vào và $ 6 000 đi ra
Hoạt động tài chính- Dòng tiền 20 đô la vào và 000 đô la đi ra
Công thức
Dòng tiền hoạt động kinh doanh (OCF) + Dòng tiền hoạt động đầu tư (ICF) + Dòng tiền hoạt động tài trợ (FCF) = Dòng tiền ròng.
OCF = $ 60 000- $ 50 000
$ 10 000
ICF = $ 4000 - $ 6
$ 2 000
FCF = $ 20 000 - $ 5
$ 15 000
| Hoạt động | Số tiền | Dòng vào hoặc Dòng ra |
| Hoạt động điều hành | $ 10 000 | Dòng chảy |
| Hoạt động đầu tư | $ 2 000 | Dòng chảy |
| Hoạt động tài chính | $ 15 000 | Dòng chảy |
Dòng tiền ròng = $ 27 000
Tuy nhiên, khoản đầu tư không hoạt động tốt như vậy, nhưng OCF và FCF đã cân bằng nó và
Các khoản đầu tư không thành công như vậy, tuy nhiên, OCF và FCF đã cân bằng nó và mang lại cho cô ấy một kết quả khả quan.
Khi bạn hiểu được dòng tiền ròng của mình, bạn có thể hình dung tốt về khả năng tạo thu nhập của doanh nghiệp mình trong một thời kỳ nhất định. Ngoài ra, theo dõi kịp thời sẽ giúp công ty của bạn có thể sinh lời trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Ví dụ 2
David từ công ty B muốn xác định NCF của doanh nghiệp mình trong tháng trước, dưới đây là báo cáo lưu chuyển tiền tệ của anh ấy:
Hoạt động kinh doanh: $ 50 000
Hoạt động đầu tư: $ 70 000
Hoạt động tài trợ: $ 15 000
| Những kĩ năng xã hội | $ 50 000 | Dòng chảy |
| Hoạt động đầu tư | $ 70 000 | Dòng chảy |
| Hoạt động tài chính | $ 15 000 | Dòng chảy |
Ở đây, chúng ta có thể sử dụng công thức đầu tiên để tính toán kết quả.
Dòng tiền vào- Dòng tiền ra
Dòng tiền vào = $ 50 000 + $ 15 000
= $ 65 000
Dòng tiền ra = $ 70 000
Dòng tiền ròng = $ 65 000- $ 70 000
= $ 15 000
NCF đến với dòng tiền âm 5,000 đô la. Mặc dù một giai đoạn kết quả âm của dòng tiền không phải là một dấu hiệu xấu. David muốn đảm bảo rằng nó không xảy ra lặp lại.
Ví dụ 3
| Những kĩ năng xã hội | $ 300 000 | Dòng chảy |
| Hoạt động tài chính | $ 200 000 | Dòng chảy |
| Hoạt động đầu tư | $ 120 000 | Dòng chảy |
Dòng tiền ròng = $ 300 000 + $ 200 000 - $ 120 000
= $ 380 000
Với dòng tiền ròng là $380 000, công ty A đang kinh doanh tốt.
Dòng tiền ròng có giống như NPV không?
Không họ không. Dòng tiền ròng là chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra của một công ty trong một khoảng thời gian nhất định. Trong khi, Giá trị hiện tại ròng là chênh lệch giữa giá trị hiện tại của dòng tiền vào và dòng tiền ra trong một khoảng thời gian.
Sự khác biệt giữa dòng tiền ròng và lợi nhuận là gì?
Lợi nhuận cho thấy số tiền còn lại cho một doanh nghiệp sau khi đã khấu trừ tất cả các chi phí. Ngược lại, dòng tiền ròng cho biết sự cân bằng giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra.
Ba loại dòng tiền là gì?
- Dòng tiền hoạt động.
- Dòng tiền đầu tư.
- Dòng tiền tài trợ.
Dòng tiền âm và dương là gì?
Dòng tiền âm thể hiện khi một doanh nghiệp có nhiều tiền chi ra hơn so với tiền thu vào. Trong khi Dòng tiền dương cho biết khi nào một công ty đang có lượng tiền vào nhiều hơn tiền đi.
Làm thế nào để cải thiện dòng tiền ròng âm?
- Duy trì dự báo dòng tiền đều đặn.
- Tiết giảm và quản lý chi phí kinh doanh.
- Tạo nhiều luồng doanh thu.
- Theo dõi hàng tồn kho của bạn.
- Tạo một ngân sách khẩn cấp cho các chi phí khẩn cấp.
KẾT LUẬN
Dòng tiền ròng giúp các công ty phát triển sản phẩm mới, trả cổ tức cho các cổ đông, hoặc hoàn trả các khoản vay của họ. Nó cho phép các công ty thực hiện công việc kinh doanh hàng ngày của họ một cách suôn sẻ. Đây là lý do tại sao một số công ty coi trọng nó hơn bất kỳ thước đo tài chính nào khác. Khi bạn học cách tính toán dòng tiền ròng, nó sẽ giúp bạn xác định doanh nghiệp của bạn tạo ra bao nhiêu thu nhập và liệu dòng tiền của nó là dương hay âm. Dòng tiền ròng, như đã đề cập trước đó, là một khái niệm thiết yếu và là nguồn cung cấp năng lượng hỗ trợ các công ty phát triển các sản phẩm mới. Công thức dòng tiền ròng cung cấp cho bạn một cái nhìn rõ ràng về hoạt động kinh doanh của bạn. Do đó, một giai đoạn dòng tiền âm không phải là một điều xấu, cũng giống như một giai đoạn dòng tiền dương không phải là một điều tốt.
Câu hỏi thường gặp về dòng tiền ròng
Mục tiêu chính của dòng tiền ròng là gì?
Mục đích chính của dòng tiền ròng là cho phép một công ty có thể điều chỉnh dòng thu nhập vào và ra trong hoạt động kinh doanh và cũng hỗ trợ cải thiện sự tăng trưởng của doanh nghiệp.
Làm thế nào để tính toán dòng tiền ròng?
Người ta có thể tính toán dòng tiền ròng bằng cách Trừ dòng tiền vào cho dòng tiền do đó: Dòng tiền vào- Dòng tiền ra = Dòng tiền ròng. Ngoài ra còn có một công thức mở rộng cho dòng tiền ròng, dòng tiền cũng có thể được tách biệt bằng cách phân loại các hoạt động kinh doanh, đầu tư và tài chính.
Một kết quả tiêu cực của dòng tiền ròng của một công ty có thể xác định sự tăng trưởng của nó không?
Không, nó không quyết định sự phát triển của một công ty mà nó cho bạn một cái nhìn rõ ràng về cách công ty của bạn đang hoạt động.
- DÒNG TIỀN: Tất cả những gì bạn cần biết, Đơn giản hóa !!! (+ Định dạng miễn phí)
- Quản lý dòng tiền: Những cách tốt nhất để quản lý dòng tiền của bạn một cách hiệu quả
- BÁO CÁO TÀI CHÍNH: Tất cả những gì bạn cần biết với các Ví dụ (+ công cụ dễ dàng nhanh chóng)
- Dự báo Dòng tiền: Ý nghĩa, Phương pháp, Công cụ, Mô hình (+ Mẫu Chi tiết
- DỰ BÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ: Định nghĩa & Hướng dẫn Cách Lập Dự báo Dòng tiền
- BÁO CÁO TÀI KHOẢN: Tại sao bạn cần một
- Tuyên bố MẤT VÀ LỢI NHUẬN ĐƠN GIẢN: Đó là gì?
