Dự đoán vị thế tiền mặt của bạn nên là mối quan tâm chính của mọi doanh nghiệp vì nó cho phép bạn theo dõi dòng tiền của mình, lập kế hoạch cho tương lai và đưa ra quyết định tốt hơn. Ở cấp độ cơ bản nhất, dự đoán dòng tiền có thể cho bạn biết liệu bạn sẽ có dòng tiền dương (tiền vào nhiều hơn đi ra) hay dòng tiền âm (tiền ra nhiều hơn vào) tại bất kỳ thời điểm cụ thể nào. Đã biết rằng chúng ta hãy xem xét các ví dụ về dự báo dòng tiền, lợi ích, cách lập dự báo dòng tiền và tất cả những gì bạn cần biết.
Dòng tiền
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, còn được gọi là báo cáo lưu chuyển tiền tệ, là một báo cáo tài chính tổng hợp số lượng tiền và các khoản tương đương tiền nhập và rời khỏi một doanh nghiệp.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (CFS) là một báo cáo tài chính cho thấy mức độ thành công của một công ty quản lý lượng tiền mặt của mình hoặc mức độ tạo ra tiền mặt để trả các khoản nợ và hỗ trợ chi phí hoạt động. Kể từ năm 1987, báo cáo lưu chuyển tiền tệ đã là một tính năng bắt buộc của hồ sơ tài chính của một công ty bên cạnh bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập.
Lượng tiền vào và ra khỏi một doanh nghiệp được gọi là dòng tiền. Doanh nghiệp tạo ra doanh thu từ việc bán hàng và chi tiền cho các chi phí.
Họ cũng có thể kiếm được tiền lãi, các khoản đầu tư, tiền bản quyền và các thỏa thuận cấp phép, cũng như bán những thứ theo hình thức tín dụng với kỳ vọng nhận được số tiền nợ sau này.
Giới thiệu chung
Lượng tiền vào và ra khỏi một doanh nghiệp được gọi là dòng tiền. Doanh nghiệp tạo ra doanh thu từ việc bán hàng và chi tiền cho các chi phí. Họ cũng có thể kiếm tiền thông qua lãi suất, đầu tư, tiền bản quyền, và các thỏa thuận cấp phép, cũng như bán những thứ theo hình thức tín dụng với kỳ vọng nhận được số tiền còn nợ sau này.
Một trong những mục tiêu thiết yếu nhất của báo cáo tài chính là đánh giá số lượng, thời gian và tính không chắc chắn của các luồng tiền, cũng như nguồn gốc và nơi đi của chúng. Nó cần thiết để đánh giá tính thanh khoản, tính linh hoạt và thành công tài chính tổng thể của một công ty.
Dòng tiền dương có nghĩa là tài sản lưu động của một công ty đang tăng lên, cho phép nó đáp ứng các nghĩa vụ, tái đầu tư vào hoạt động kinh doanh của mình, trả lại tiền cho cổ đông, thanh toán các hóa đơn và cung cấp một tấm đệm chống lại những khó khăn tài chính tiềm ẩn. Các khoản đầu tư sinh lời có thể được tận dụng bởi các công ty có tính linh hoạt tài chính cao. Họ cũng làm ăn tốt hơn trong thời kỳ suy thoái kinh tế vì họ tránh được hậu quả của tình trạng kiệt quệ tài chính.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, một báo cáo tài chính cơ bản phản ánh các nguồn và việc sử dụng tiền mặt của một công ty trong một khoảng thời gian cụ thể, xem xét các dòng tiền. Nó có thể được sử dụng bởi quản lý công ty, các nhà phân tích. Ngoài ra, các nhà đầu tư đánh giá mức độ hiệu quả của một công ty có thể tạo ra tiền mặt để trả các khoản nợ và quản lý chi phí hoạt động của mình. Cùng với bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một trong những báo cáo tài chính quan trọng nhất của một doanh nghiệp.
Dự báo dòng tiền là gì
Quá trình ước tính dòng tiền vào và ra của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định được gọi là dự báo dòng tiền. Dự đoán dòng tiền hiệu quả cho phép các doanh nghiệp thấy trước các tình hình tài chính trong tương lai, tránh tình trạng thiếu tiền mặt gây suy nhược và tối đa hóa lợi nhuận trên bất kỳ khoản thặng dư tiền mặt nào mà họ có thể có.
Bạn có thể giảm lượng tiền mặt cần thiết cho các chi phí ngoài kế hoạch và tận dụng tốt hơn nguồn tiền dự phòng của công ty với dự báo dòng tiền chính xác. Bạn cũng có thể lập kế hoạch trước cho bất kỳ khoản thâm hụt tiền mặt dự kiến nào và kiểm soát rủi ro ngoại hối tốt hơn. Hơn nữa, một dự báo chính xác và kịp thời có thể giúp nâng cao hồ sơ và uy tín của người dự báo trong các bên liên quan chính của doanh nghiệp.
Mặt khác, các công ty thường gặp khó khăn trong việc dự đoán chính xác các dòng tiền của họ. Đặc biệt nếu họ hoạt động ở nhiều quốc gia và đơn vị tiền tệ. Để tạo dự báo dòng tiền chính xác. Người dự báo sẽ cần thu thập dữ liệu chính xác, cập nhật từ nhiều nguồn khác nhau trong toàn công ty.
Cách dự báo dòng tiền
Kỹ thuật tối ưu để dự đoán dòng tiền cho công ty của bạn được xác định bởi kinh doanh các mục tiêu. Nhu cầu của nhóm quản lý hoặc nhà đầu tư của bạn và thông tin có sẵn trong tổ chức của bạn.
Một công ty đang tìm kiếm khả năng hiển thị vào các vị trí giao ước cuối quý. Ví dụ, sẽ yêu cầu một chiến lược dự báo khác với một chiến lược quản lý các khoản trả nợ hàng tuần. Dưới đây là cách tạo mô hình dự báo tiền mặt, cũng như loại dữ liệu bạn sẽ cần.
# 1. Xác định mục tiêu dự báo của bạn
Để đảm bảo bạn thấy thông tin chi tiết hữu ích về kinh doanh từ dự báo dòng tiền. Bạn nên bắt đầu với việc xác định mục tiêu kinh doanh mà dự báo sẽ hỗ trợ. Chúng tôi nhận thấy rằng các tổ chức thường sử dụng dự báo tiền mặt cho một trong các mục tiêu sau.
- Lập kế hoạch thanh khoản ngắn hạn: Quản lý lượng tiền mặt sẵn có hàng ngày để đảm bảo doanh nghiệp của bạn có thể đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn của mình.
- Giảm lãi và nợ: Đảm bảo doanh nghiệp có đủ tiền mặt để thanh toán bất kỳ khoản vay hoặc nợ nào mà họ đã nhận.
- Giao ước và hiển thị ngày quan trọng: Dự kiến mức tiền mặt của bạn cho các ngày báo cáo quan trọng như năm, quý hoặc cuối tháng.
- Quản lý rủi ro thanh khoản: Tạo tầm nhìn về các vấn đề thanh khoản tiềm ẩn có thể phát sinh trong tương lai. Vì vậy, bạn có nhiều thời gian hơn để giải quyết chúng.
- Lập kế hoạch tăng trưởng: Đảm bảo doanh nghiệp có đủ vốn lưu động để tài trợ cho các hoạt động sẽ giúp tăng trưởng doanh thu trong tương lai.
Mục tiêu tốt nhất là phát triển dự đoán về loại hình tổ chức của bạn. Ví dụ, các doanh nghiệp có nợ sẽ được hưởng lợi từ việc phát triển dự báo tiền mặt để hỗ trợ họ lập kế hoạch cho các khoản thanh toán sắp tới. Trừ khi họ cũng thiếu tiền mặt, họ có thể không cần xây dựng dự báo hỗ trợ lập kế hoạch thanh khoản ngắn hạn.
# 2. Chọn khoảng thời gian dự báo của bạn
Khi bạn đã xác định được mục tiêu kinh doanh, bạn hy vọng sẽ hỗ trợ mục tiêu đó bằng dự báo dòng tiền. Điều tiếp theo cần xem xét là dự báo của bạn sẽ bao xa trong tương lai.
Nói chung, có sự đánh đổi giữa sự sẵn có của thông tin và thời lượng dự báo. Điều đó có nghĩa là càng về sau, dự báo càng có vẻ kém chi tiết hoặc chính xác. Vì vậy, việc chọn khoảng thời gian báo cáo phù hợp có thể có tác động lớn đến độ chính xác và độ tin cậy của dự báo của bạn.
Dưới đây là các khoảng thời gian dự báo mà chúng tôi đề xuất và các mục tiêu kinh doanh phù hợp nhất với chúng:
- Dự báo trong thời gian ngắn: Dự báo ngắn hạn thường nhìn vào tương lai từ hai đến bốn tuần. Ngoài ra, có một bảng phân tích hàng ngày về các khoản thanh toán và biên lai tiền mặt. Như bạn có thể mong đợi, các dự báo ngắn hạn thường là cách tốt nhất để lập kế hoạch thanh khoản ngắn hạn. Trường hợp mức độ chi tiết hàng ngày là quan trọng để đảm bảo doanh nghiệp có thể đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của mình.
- Dự báo trung hạn: Dự đoán trung hạn rất hữu ích cho việc giảm lãi suất và nợ cũng như quản lý rủi ro thanh khoản. Và khả năng hiển thị ngày quan trọng vì chúng mất từ hai đến sáu tháng trước.
- Dự báo dài hạn: Các dự đoán dài hạn hơn, có thể kéo dài từ 6–12 tháng trước, thường bắt đầu các thủ tục lập ngân sách hàng năm. Chúng cũng hữu ích để ước tính lượng tiền mặt cần thiết cho các sáng kiến tăng trưởng dài hạn và các dự án vốn.
- Dự báo thời kỳ hỗn hợp: Dự báo thời kỳ hỗn hợp kết hợp ba giai đoạn nêu trên và được sử dụng rộng rãi để quản lý rủi ro thanh khoản. Ví dụ, một dự đoán theo thời kỳ hỗn hợp có thể bao gồm các dự báo hàng tuần trong ba tháng đầu tiên và sau đó là dự báo hàng tháng trong sáu tháng tiếp theo.
# 3. Chọn một phương pháp dự báo
Dự báo trực tiếp và gián tiếp là hai loại phương pháp luận dự báo chính. Dự báo trực tiếp sử dụng dữ liệu dòng chảy thực, trong khi dự báo gián tiếp phụ thuộc vào bảng cân đối dự đoán và báo cáo thu nhập.
Cửa sổ dự báo dòng tiền bạn chọn ở trên, cũng như loại dữ liệu bạn có sẵn để phát triển mô hình dự báo của mình. Ảnh hưởng của phương pháp dự báo mà bạn sử dụng.
#4. Nguồn dữ liệu bạn cần cho dự báo dòng tiền của mình
Dự báo trực tiếp có độ chính xác cao nhất và phù hợp với phần lớn các mục tiêu kinh doanh mà các dự báo hướng tới. Do đó, trong phần này, chúng tôi sẽ tập trung vào nơi tìm dữ liệu dòng tiền thực tế cho dự đoán của bạn.
(Các) nơi tốt nhất để lấy dữ liệu dòng tiền cho dự đoán của bạn là xem công ty của bạn xử lý tiền như thế nào. Tuy nhiên, phần lớn dữ liệu dòng tiền thực mà bạn cần để tạo dự báo của mình có thể nằm trong tài khoản ngân hàng, khoản phải trả, khoản phải thu hoặc phần mềm kế toán bạn đang sử dụng.
Đây là những gì bạn sẽ muốn lấy từ các hệ thống đó:
- Bạn đang mở số dư tiền mặt cho khoảng thời gian dự báo: Đây thường là thông tin phản ánh cập nhật và chính xác nhất về các vị trí hiện tại.
- Dòng tiền của bạn trong khoảng thời gian dự báo: Nguồn dữ liệu chính cho dòng tiền của bạn thường là các khoản thu từ bên trong kỳ dự báo. Liên công ty tài trợ, thu nhập từ cổ tức, doanh thu từ việc thoái vốn và dòng tiền vào từ bên thứ ba là tất cả các ví dụ về dòng tiền để xem xét.
- Dòng tiền của bạn trong khoảng thời gian dự báo: Tiền lương và tiền lương, tiền thuê nhà, các khoản đầu tư, phí ngân hàng, và các khoản thanh toán nợ là tất cả các mục cần được ghi lại. Tuy nhiên, bạn có thể tự do kết hợp bất cứ điều gì quan trọng đối với công ty của mình.
Làm cách nào để dự báo dòng tiền?
Quá trình dự đoán dòng tiền yêu cầu bạn ước tính doanh thu và chi phí trong tương lai. Dự báo dòng tiền là một công cụ cần thiết cho công ty của bạn vì nó có thể cho bạn biết liệu bạn có đủ tiền để tiếp tục điều hành công ty hay mở rộng nó hay không. Nó cũng sẽ cho bạn biết khi nào có dòng tiền ra ròng cho doanh nghiệp thay vì dòng tiền vào ròng.
Làm thế nào để bạn tính toán dự báo dòng tiền?
Tính toán dòng tiền bằng cách sử dụng phương pháp dự báo dòng tiền trực tiếp là một quá trình đơn giản. Chỉ cần khấu trừ từ số tiền mặt mà bạn dự kiến nhận được trong một tháng với số tiền mặt mà bạn dự đoán sẽ chi tiêu trong cùng một tháng. Đây là ý của bạn khi nói về “dòng tiền ròng”. Nếu số dương, bạn sẽ nhận được một lượng tiền dương tương ứng với những gì bạn sẽ chi tiêu.
Tại sao phải thực hiện dự báo dòng tiền?
Các công ty có thể ước tính vị trí tiền mặt trong tương lai của họ với sự trợ giúp của dự đoán dòng tiền chính xác, điều này cho phép họ ngăn chặn tình trạng thiếu tiền mặt trầm trọng và kiếm được tiền lãi từ bất kỳ khoản thặng dư tiền mặt nào mà họ có thể có theo cách hiệu quả nhất có thể. Bộ phận tài chính của một công ty thường là người chịu trách nhiệm đưa ra các dự báo về dòng tiền của công ty.
Dự báo dòng tiền bao gồm những gì?
Bốn loại thông tin chính cần được đưa vào dự báo dòng tiền. Thu nhập dự kiến, ngày dự kiến bạn sẽ nhận được số tiền đó, chi phí dự kiến và ngày dự kiến phát sinh các chi phí đó. Mặt khác, dự báo dòng tiền sẽ đi vào chi tiết hơn và bao gồm thu nhập từ các nguồn như bán hàng, tiền lãi và bán tài sản cũng như chi phí từ các nguồn như nguyên vật liệu, tiền lương và tiếp thị.
Dự báo dòng tiền với ví dụ là gì?
Việc ước tính dòng tiền dự kiến vào và ra khỏi công ty của bạn ở tất cả các bộ phận và trong một khoảng thời gian nhất định là mục tiêu của dự báo dòng tiền, còn được gọi đơn giản là “dự báo tiền mặt”. Dự đoán dòng tiền trong ngắn hạn có thể bao gồm 30 ngày tới và có thể được sử dụng để xác định liệu có nhu cầu cấp vốn bổ sung ngay lập tức hay liệu có dư thừa tiền mặt hay không.
Lợi ích của Dự báo dòng tiền
Dự báo dòng tài chính không chỉ giúp tổ chức tránh tình trạng thiếu tiền mặt và thu được lợi nhuận từ bất kỳ khoản thặng dư tiền mặt nào. Nhưng nó cũng giúp họ thịnh vượng theo những cách khác, chẳng hạn như:
# 1. Giúp doanh nghiệp thoát nợ nhanh hơn
Các khoản trả nợ thường là những khoản chi tiền mặt khổng lồ phải được tính trước. Dự báo dòng tiền có thể giúp các công ty đang mắc nợ đảm bảo rằng họ có đủ tiền mặt để thực hiện tất cả các khoản thanh toán (và bất kỳ khoản thanh toán lãi suất nào) đúng hạn.
# 2. Đảm bảo các doanh nghiệp tuân thủ các giao ước nợ mà họ có thể chịu trách nhiệm
Các giao ước nợ là những ràng buộc tài chính do người cho vay áp đặt đối với một công ty. Ví dụ, một số người cho vay yêu cầu một công ty duy trì mức tiền mặt nhất định để xác minh rằng công ty đó đủ vững chắc về mặt tài chính để thanh toán các khoản nợ đúng hạn. Dự đoán dòng tiền có thể hỗ trợ các công ty xác định các mối lo ngại về dòng tiền tiềm ẩn có thể dẫn đến vi phạm giao ước. Yêu cầu họ thanh toán đầy đủ phần còn lại của khoản vay theo yêu cầu.
# 3. Cho phép các doanh nghiệp phát triển dễ dự đoán hơn
Khi một công ty mở rộng thông qua đầu tư, nó thường làm như vậy với chi phí của dòng tiền. Dự đoán dòng tiền giúp dễ dàng thực hiện chiến lược tăng trưởng theo cách dễ đoán hơn vì chúng cho phép các doanh nghiệp lập kế hoạch thặng dư tiền mặt hiệu quả hơn.
Tại sao dự báo dòng tiền lại quan trọng?
Cho dù một công ty đang phát triển mạnh hay đang gặp khó khăn, thì việc lập kế hoạch cho tương lai bằng cách ước tính dòng tiền luôn là điều khôn ngoan. Việc thường xuyên đưa ra các dự đoán về dòng tiền trong tương lai là một điều tốt về mặt tài chính. Một số người cho vay thực sự cần dự đoán trong vòng hai năm. Các doanh nghiệp được hưởng lợi từ tầm nhìn xa trong tương lai khi họ có thể chuẩn bị cho nó. Các công ty có dự báo dòng tiền dương có thể xem xét, trong số những thứ khác, đầu tư, phát triển kinh doanh hoặc tăng cổ tức cho cổ đông của họ. Các công ty bị âm tiền mặt sẽ cần theo dõi chặt chẽ dòng tiền của mình để đảm bảo rằng họ có thể thanh toán kịp thời cho nhà cung cấp, nhân viên, cơ quan thuế và chủ nợ.
Mục đích của dự báo dòng tiền là gì?
Dự đoán dòng tiền trong tương lai là rất quan trọng đối với mọi doanh nghiệp vì nó cho phép bạn tối đa hóa tình hình tài chính của mình, lên kế hoạch trước cho các mối quan tâm về dòng tiền trong tương lai và đưa ra các quyết định sáng suốt hơn. Dự báo dòng tiền ít nhất có thể cho bạn biết liệu bạn có kỳ vọng có dòng tiền dương hay không (tiền vào công ty nhiều hơn tiền ra) tại một thời điểm xác định.
Với một báo cáo dự báo dòng tiền đáng tin cậy trong tay, bạn có thể giảm số tiền dành riêng cho các chi phí bất ngờ và sử dụng tiền nhiều hơn. Bạn cũng có thể quản lý rủi ro ngoại hối và chuẩn bị cho những thiếu hụt tiền mặt dự kiến. Vị thế và uy tín của người dự báo đối với những người ra quyết định của công ty có thể được củng cố bằng cách đưa ra các dự đoán chính xác và kịp thời.
Các giải pháp dự báo dòng tiền là gì?
Các doanh nghiệp có thể hưởng lợi từ những dự báo chính xác hơn về dòng tiền trong tương lai của họ bằng cách sử dụng phần mềm được thiết kế cho mục đích đó.
Để đưa ra các dự báo gần thời gian thực nhanh chóng và chính xác, các giải pháp dự báo tiền mặt tinh vi có thể tận dụng cả dữ liệu lịch sử và thời gian thực về các khoản phải trả và phải thu của công ty, cũng như công nghệ như máy học. Ví dụ: thời điểm phê duyệt hóa đơn có thể là một trong những mẫu hành vi có thể được xem xét cùng với các đơn đặt hàng mở, các khoản phải trả chưa thanh toán và các khoản phải thu.
Các công ty có thể hưởng lợi từ việc sử dụng các công cụ trực quan vì chúng giúp nhân viên hiểu được dự báo trong một khoảng thời gian ngắn. Ngoài ra, những khó khăn trong việc tập hợp một bộ dữ liệu toàn diện có thể được giảm thiểu bằng các công nghệ dự báo tiền mặt hoạt động song song với việc cài đặt ERP toàn cầu của công ty.
Làm thế nào bạn có thể cải thiện dự báo dòng tiền của mình?
Để tối đa hóa lợi ích của dự đoán dòng tiền, cần tinh chỉnh độ chính xác mà thu nhập và chi tiêu trong tương lai được dự đoán. Có một số cách để làm điều này, nhưng hai trong số những cách phổ biến nhất bao gồm cải thiện phương pháp dự báo doanh số bán hàng của bạn và lưu giữ hồ sơ tỉ mỉ về tất cả các khoản chi tiêu của doanh nghiệp bạn. Tuy nhiên, bước quan trọng nhất là kiểm tra dữ liệu thu và chi thực tế trong cùng khoảng thời gian với dự báo dòng tiền của bạn. Điều này có thể làm sáng tỏ những điểm mạnh và điểm yếu trong phương pháp dự đoán của bạn, cho phép bạn dần dần nâng cao toàn bộ quy trình.
Kết luận
Dự báo dòng tiền có thể hỗ trợ các doanh nghiệp dự báo chính xác hơn các dòng tiền trong tương lai của mình. Để cung cấp các dự báo thời gian thực gần như nhanh chóng và chính xác, các giải pháp dự báo tiền mặt tinh vi có thể sử dụng cả trực tiếp. Ngoài ra, dữ liệu lịch sử về công ty các khoản phải trả và các khoản phải thu, cũng như công nghệ như học máy. Không chỉ các đơn đặt hàng hiện tại, các khoản phải trả và các khoản phải thu cũng có thể là xu hướng hành vi, chẳng hạn như thời gian phê duyệt hóa đơn.
Các công ty có thể sử dụng các công cụ trực quan hóa để diễn giải nhanh chóng và dễ dàng các dự báo, giúp việc ra quyết định kinh doanh dễ dàng hơn. Hơn nữa, các hệ thống dự báo tiền mặt tương tác nhịp nhàng với các phiên bản ERP của công ty trên khắp thế giới có thể giúp giảm bớt vấn đề lấy dữ liệu từ một số nguồn.
Câu Hỏi Thường Gặp
Dự báo dòng tiền nên bao gồm những gì?
Có ba yếu tố chính cần đưa vào dự báo dòng tiền: doanh số ước tính có khả năng xảy ra, thời gian thanh toán dự kiến và chi phí dự kiến của bạn.
Vị thế tiền mặt tốt là gì?
Nhìn chung, tình trạng tiền mặt ổn định có nghĩa là công ty có thể dễ dàng đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn bằng tiền mặt hoặc tài sản lưu động mà công ty có trong tay. Nợ ngắn hạn là các khoản nợ đến hạn thanh toán trong vòng 12 tháng tới.
Tại sao dòng tiền kém là xấu?
Nếu bạn không có tiền mặt trong tay, bạn có thể bị buộc phải vay thêm hoặc trả chậm. Điều này có thể dẫn đến phí thanh toán chậm cho các tiện ích hoặc các khoản nợ. Ngoài ra, các khoản thanh toán trễ của bạn ảnh hưởng tiêu cực đến xếp hạng tín dụng của doanh nghiệp và ảnh hưởng đến khả năng nhận được các đặc quyền tài khoản tín dụng và các khoản vay trong tương lai.
Bài viết liên quan
- CÁC PHƯƠNG PHÁP DỰ BÁO: Hướng dẫn Cuối cùng để Dự báo
- Định nghĩa Dự báo Kinh doanh, Phương pháp, Ví dụ, Loại (Cập nhật)
- Dự báo bán hàng là gì? Phương pháp và ví dụ trong thế giới thực
- Dự báo Dòng tiền: Ý nghĩa, Phương pháp, Công cụ, Mô hình (+ Mẫu chi tiết)
- Phần mềm dự báo bán hàng: 15+ Tùy chọn tốt nhất năm 2022 (+ Mẹo miễn phí)
