ВИДИ шахрайства: різні типи шахрайства, які вам потрібно знати

Буденний світ пронизаний обманом, корупцією та брехнею. І ніхто не хоче стати жертвою шахраїв. Ви постійно чуєте про шахрайство в новинах, але зазвичай думаєте, що з вами цього ніколи не станеться. Сучасні шахраї використовують більше підступних схем, ніж будь-коли раніше, і навіть найобачливіші люди стають жертвами їхніх схем. Прикладами таких схем є схеми Понці, відмивання грошей, порушення прав інтелектуальної власності, фішинг, корпоративне шахрайство та інші схеми. Іншими словами, винним у будь-якому ступені шахрайства може загрожувати суворе покарання. У цій статті будуть розглянуті різні види шахрайства, які існують у сфері банківської справи, права, бізнесу, бухгалтерського обліку, кредитних карток, страхування та інших.

Які дві сфери шахрайства?

Суди поділяють шахрайство на дві основні категорії: кримінальне та цивільне. Цивільне шахрайство має місце, коли здійснюється навмисне спотворення фактів. Кримінальне шахрайство має місце, коли крадіжка включається в шахрайство.

Види шахрайства в страхуванні

Страхове шахрайство, як правило, є навмисним обманом, вчиненим проти страхової компанії чи агента або страховою компанією чи агентом з метою отримання фінансової вигоди. Це шахрайство може бути скоєно на різних етапах претендентами, страхувальниками, сторонніми заявниками або професіоналами, які надають послуги заявникам. Страхові агенти та співробітники компанії також можуть вчинити страхове шахрайство. Нижче наведено деякі інші типи поширених дій або схем страхового шахрайства

Шахрайство зі страхуванням домовласників

Типи шахрайства зі страхуванням житла включають:

• Неправдиве або перебільшене пошкодження майна
• Завищені повідомлення про пограбування чи крадіжки
• Умисне або зловмисне спалення майна
• Позов про умисне заподіяння шкоди

Шахрайство зі страхуванням здоров'я

Типи шахрайства у сфері медичного страхування включають:

• Виставлення рахунків за ненадані послуги
• Виставлення рахунків за дорожчу послугу, ніж була надана
• Надання та виставлення рахунків за непотрібні послуги, стверджуючи, що послуги необхідні
• Подвійне виставлення рахунків

Шахрайство зі страхуванням авто

Типи шахрайства із автострахуванням включають:

• Шахрайська або перебільшена заява про ремонт
• Власник «здати» (неправдиве повідомлення про вкрадене авто) «Заскочи» (хтось не був у транспортному засобі на момент аварії)
• Випадкова постановка
• Позов про умисне заподіяння шкоди
• Фальсифікація дати або подій аварії для отримання покриття
• Ухилення від ставок

Шахрайство зі страхуванням життя та інвалідності

Типи шахрайства зі страхуванням непрацездатності та страхування життя включають:

• Неправдиві твердження про смерть
• Спростовано претензії бенефіціарів
• Неправдива заява про інвалідність
• Подання фальшивих документів для шахрайського продовження позову про інвалідність

Компенсації працівникам 

• Робота під час накопичення виплат працівникам
• Симуляція травми
• Стверджуючи, що він отримав серйозні травми на роботі, коли травма сталася в іншому місці
• Роботодавець занижує заробітну плату та/або кількість працівників, щоб отримати нижчу премію
• Свідомо неправильна класифікація посадових кодів працівників
• Роботодавець не здійснює страхування компенсацій працівникам

Агент / Промисловість 

• Преміальне шахрайство
• Неліцензійна та/або несанкціонована діяльність
• «Згортання» – фальсифікація інформації для споживача, щоб переконати його використати готівкову вартість існуючого поліса для придбання нового, зазвичай дорожчого поліса.

Які 3 компоненти шахрайства?

Ця ідея стверджує, що існує три елементи, поєднання яких призводить до шахрайства. Вони складаються з передбачуваної нерозділеної фінансової потреби (мотивація/тиск), передбачуваної можливості здійснити шахрайство та пояснення вчинення шахрайства.

Що таке справжня назва шахрайства?

Шахрайство з додатками, часто відоме як «шахрайство зі справжнім іменем», відбувається, коли зловмисник використовує вашу особисту інформацію (наприклад, номер соціального страхування), щоб відкрити нові облікові записи на ваше ім’я. Виписки з рахунку кредитної картки іноді надсилаються на адресу злодія, а не жертви, тому ви можете місяцями не дізнаватися про крадіжку.

Види шахрайства в банківській справі

Види шахрайства в банківській діяльності передбачають нечесне використання особистої інформації іншої особи для отримання доступу до фінансової установи. У банківській сфері існує кілька видів шахрайства, і розуміння їх може допомогти вам запобігти цьому. До них належать:

• Перевірте шахрайство: Шахрайство з чеками залишається серйозною проблемою. Чек містить багато інформації про злочинця, наприклад ваше ім’я, адреса, номер рахунку та маршрутний номер. Шахраї часто використовують хімічні речовини, щоб «змити» інформацію з письмового чека, створити підроблені чеки або просто підробити чек без згоди жертви.
• Шахрайство з банківським переказом: Шахраї обманом змушують жертв перевести гроші на їхні рахунки з різних фіктивних причин. Сюди входить викуп за «викрадення» родича, стягнення боргів, плата за виграш у лотерею, неявка до суду тощо. 
• Шахрайство з позикою: Це відбувається, коли злодії використовують вашу особисту та фінансову інформацію, щоб отримати позику на ваше ім’я. У той час як банки мають суворіший процес подачі заявок на позику, багатьом кредиторам і меншим фінансовим установам потрібно дуже мало інформації. У більшості випадків особа не знає про шахрайство, доки кредитор не зробить повторних спроб стягнення боргу.
• Поглинання облікового запису: Коли злочинець використовує наявний обліковий запис іншої особи для здійснення незаконних покупок або зняття коштів. Інформація про обліковий запис зазвичай пов’язана з кредитною або дебетовою карткою. Це відбувається, коли інформація жертви викрадається з її майна або з облікових записів в Інтернеті. Інші види банківського шахрайства включають копіювання або зняття інформації про картки, підбір чеків, підроблені або шахрайські документи, підробку, змінені чеки тощо.

Види шахрайства в бухгалтерському обліку

Бухгалтерське шахрайство, як правило, є навмисним маніпулюванням фінансовою звітністю з метою створення видимості фінансового здоров’я компанії. Крім того, співробітник, бухгалтер або сама організація можуть обдурити інвесторів і акціонерів. Нижче наведено три основних види бухгалтерського шахрайства.

№1. Завищення доходу

Бухгалтерське шахрайство відбувається, коли компанія завищує свій дохід. Якщо прибуток компанії недостатній. Щоб приховати цю ситуацію, фірма може стверджувати, що отримує більше доходу за фінансовими звітами, ніж насправді. Таким чином, прибуток компанії буде збільшено в її фінансовій звітності. Якщо компанія завищить свої доходи, ціна акцій фірми зросте, створюючи помилкове враження про фінансове здоров’я. Інші види бухгалтерського шахрайства включають викривлення активів і зобов’язань, а також незареєстровані витрати.

№2. Викривлення активів та зобов’язань

Неправильне відображення активів і зобов’язань – це типи бухгалтерського шахрайства, які виникають, коли компанія невірно представляє або занижує свої активи. Наприклад, компанія може завищити свої поточні активи, занижуючи поточні зобов’язання. Отже, цей вид шахрайства обманює інвесторів щодо короткострокової ліквідності компанії.

№3. Витрати не зареєстровані

Бухгалтерське шахрайство також має місце, коли компанія не реєструє свої витрати. У звіті про прибутки та збитки чистий прибуток компанії завищений, а витрати – занижені. Однак такий вид бухгалтерського шахрайства створює хибне враження про чистий прибуток компанії, що призводить до шахрайства. Інші види шахрайства в бухгалтерському обліку включають шахрайство до вимоги, шахрайство з віддалено створеними чеками, незастраховані депозити тощо.

Види шахрайства в законі

Федеральні закони та закони штатів переслідують різні види шахрайства через адвокатів Сполучених Штатів. Але це залежить від обставин справи. Нижче наведено найпоширеніші типи федеральних законів та злочинів щодо шахрайства штатів.

№1. Шахрайство з електронною поштою

Використання звичайної пошти або будь-яких видів дротових комунікаційних технологій, таких як телефони чи Інтернет, є частиною шахрайської схеми. Федеральна прокуратура може додати звинувачення в шахрайстві з переадресацією або поштою до звинувачень у хабарництві та корупції. Аналогічно, шахраї використовують звинувачення у шахрайстві з електронною поштою або поштою для переслідування рекет і порушення Закону RICO.

№2. Податкове шахрайство

Коли платник податків намагається уникнути сплати федерального податку на прибуток. Приклади податкового шахрайства включають свідоме заниження оподатковуваного доходу, завищення відрахувань для бізнесу та просто неподання податкової декларації.

№3. Шахрайство з акціями та цінними паперами

Акції та цінні папери – це види шахрайства, що передбачає оманливий продаж акцій, товарів та інших цінних паперів. Прикладами шахрайства з цінними паперами є схеми Понці або піраміди, розкрадання брокерів і шахрайство з іноземною валютою. Біржові брокери або інвестиційні банки зазвичай вчиняють шахрайство, коли переконують людей зробити інвестиції на основі неправдивої або перебільшеної інформації, або на «інсайдерська торгівля” інформація, недоступна широкому загалу.

№ 4. Шахрайство з Medicare та Medicaid.

Medicare і Medicaid — це види шахрайства, яке відбувається, коли лікарні, медичні компанії або окремі медичні установи намагаються отримати незаконне відшкодування від уряду шляхом шахрайства за послуги або проведення непотрібних тестів або медичних процедур.

Види шахрайства в бізнесі

Під шахрайством у бізнесі зазвичай розуміють злочинні дії високопоставлених співробітників компанії або напади на самі компанії. Однак це передбачає крадіжку грошей у когось іншого під виглядом господарських операцій. Нижче наведені різні види шахрайства в бізнесі.

№1. Шахрайство з виплатою заробітної плати

Шахрайство з нарахуванням заробітної плати – це види шахрайства в бізнесі, яке відбувається, коли хтось використовує переваги системи нарахування заробітної плати компанії, щоб вкрасти гроші, подання фальшивих журналів, щоб заплатити особам або іншим особам більше, ніж вони заробляють. Видача незаконних бонусів і надсилання грошей фальшивому чи колишньому працівнику.

№2. Шахрайство з фінансовою звітністю

З різних причин працівник або власник бізнесу може вчинити шахрайство з фінансовою звітністю. Найчастіше шахраї використовують фінансові записи, щоб збільшити свої активи, дохід або загальний капітал, а їхні борги, зобов’язання та збитки виглядають меншими. Цей вид шахрайства робиться для отримання кредитів або уникнення наслідків невиконання фінансових цілей.

№3. Привласнення активів

Неправомірне привласнення активів є найпоширенішим видом шахрайства працівників, і воно відбувається двома способами

• Привласнення готівки: це передбачає вилучення грошей безпосередньо з компанії, чи то шляхом переказу коштів з банківських рахунків компанії; здійснення незаконних покупок на карту компанії або отримання готівки прямо з сейфа.
• Безготівкове привласнення: це передбачає без дозволу вилучення безготівкових активів у компанії, якими можуть бути офісне обладнання, приладдя або інвентар.

№ 4. Податкові махінації

Податкове шахрайство – це види шахрайства в бізнесі, яке відбувається, коли компанія ухиляється від сплати високих податкових ставок, оскільки вона знаходиться в вищій податковій групі. Однак власники бізнесу можуть спробувати зменшити свої податкові зобов’язання, занижуючи прибутки своєї компанії або заявляючи про неправдиві відрахування. 

№ 5. Крадіжки особистих даних

Крадіжка особистих даних є складним типом бізнес-шахрайства в тому сенсі, що компанія може бути як винуватцем, так і жертвою. Це відбувається, коли хтось краде особисту інформацію іншої людини, а потім використовує цю інформацію для крадіжки в неї. 

Компанія може вчинити крадіжку особистих даних, викравши інформацію про банківський рахунок своїх клієнтів або іншу особисту інформацію. Співробітники, які мають доступ до конфіденційної інформації, можуть використовувати цю інформацію для крадіжки в компанії або вчинення інших злочинів, або інша компанія може вкрасти в них. Однак інші види бізнес-шахрайства включають; схеми виставлення рахунків, хабарництво, відкати, встановлення цін тощо

Види шахрайства з кредитними картками

Шахрайство з кредитними картками – це види шахрайства, що відбувається шляхом викрадення особистої інформації власника картки. Нижче наведено найпоширеніші види шахрайства з кредитними картками.

• Шахрайство з CNP (картка не присутня): Шахрайство «Відсутня картка» має місце, коли картка відсутня фізично, і зазвичай це шахрайство в Інтернеті або по телефону.
• Підробка та шахрайство: Шахрайство з підробкою та скимінгом відбувається, коли інформація одержується незаконно для створення підробленої кредитної картки.
• Шахрайство з втраченими та вкраденими картками: Шахрайство з вкраденими та втраченими картками відбувається, коли картка втрачається або викрадається. Якщо вашу картку було втрачено або вкрадено кишеньковим злодієм, вони можуть використовувати її до тих пір, поки вона не буде скасована, призупинена або не буде досягнуто кредитного ліміту.
• Картка не отримана шахрайством: Шахрайство «Картка не отримана» відбувається, коли клієнт замовляє картку, але ніколи її не отримує. Ці типи шахрайства з кредитними картками відбуваються, коли картку перехоплюють до її надходження або, що більш імовірно, коли злодій вашої картки просто викрадає її з вашого поштового слота.
• Шахрайство з помилковими заявками: Помилкове шахрайство в додатку відбувається, коли шахрай створює обліковий запис, використовуючи особу чи інформацію когось іншого.

Поширені запитання про види шахрайства

Статті по темі

• Уникнення вигідних схем торгівлі в інвестиційному бізнесі
• Судовий аудит: вартість та процедури проведення аудиту
• Перевірте шахрайство: визначення, типи, як їх уникнути (+ Швидкі інструменти)
• Незадоволений працівник: поводження з незадоволеним працівником
• Що таке судова бухгалтерська експертиза: огляд і як вона працює.
• Ділова електронна адреса: як налаштувати ділову електронну пошту
• ПОДВІЙНЕ ГРОМАДЯНСТВО: Процес отримання подвійного громадянства в США
• ЩО ТАКЕ СЕРТИФІКОВАНИЙ БАНКІВСЬКИЙ ЧЕК: як його отримати