Як працівник будь-якої компанії чи організації, ви, напевно, багато думали про свій пенсійний план. Яким би було ваше життя після виходу на пенсію або коли ви залишите роботу. Існують різні типи пенсійних планів, доступних для вас залежно від організації, в якій ви працюєте. Ця стаття буде служити керівництвом для показу основної різниці між планом 401(a) і планом 401(k). Він також пояснить основні речі, які вам потрібно знати про обидва плани.
Перш ніж перейти до основної різниці між 401(a) і 401(k), давайте, перш за все, дізнаємося, що вони означають. Чи будемо?
Що таке план 401(a).
План 401(a) – це a План виходу на пенсію яка доступна для співробітників, які працюють в державній установі, некомерційній організації та державному навчальному закладі. Кваліфіковані працівники, які беруть участь у цьому плані, здебільшого працюють як викладачі, адміністратори та допоміжний персонал. Атрибути плану 401(a) технічно подібні до атрибутів 401(k), які більше притаманні організаціям, орієнтованим на прибуток.
401(a) зазвичай не дозволяє працівнику брати участь у планах 401(k). Однак, якщо працівник залишає організацію, він має право перерахувати свої кошти з 401(a) до свого плану 401(k).
Роботодавці в 401(a) мають право сформувати кілька планів 401(a). Кожен з цих планів матиме окремі критерії прийнятності, графіки набуття права власності та рахунки внесків. Це слугує програмою стимулювання, яку роботодавці використовують для утримання працівників. Роботодавець визначає ліміти внесків, а також контролює план.
Найчастіше в цьому плані можуть брати участь лише працівники, яким виповнився 21 рік і мають два роки досвіду роботи. Ці умови іноді відрізняються.
Які основні речі ви повинні знати про план 401(a)?
- 401(a) використовуються лише державними або некомерційними організаціями.
- У плані 401(a) як працівник, так і роботодавець можуть зробити свій внесок. Зазвичай це план, спонсорований роботодавцем.
- Роботодавець має більший масштаб контролю над тим, як план інвестується в план 401(a).
- Працівник може вийти з плану 401(a) переважно шляхом переходу на інший кваліфікований пенсійний план.
Тепер давайте коротко обговоримо план 401(k), перш ніж перейти безпосередньо до їхніх відмінностей.
Що таке 401k) План
401(k) чимось схожий на план 401(a). Це пенсійний рахунок для податкових пільг, який роботодавці надають своїм роботодавцям. Це означає, що в традиційному плані 401(a) вони не оподатковують прибуток від інвестицій, поки працівник не зніме гроші (після виходу на пенсію). Співробітники можуть робити внески до 401(k) за допомогою автоматичного утримання заробітної плати. Вони також можуть відповідати деяким або всім цим вкладам. Однак у плані Roth 401(k) вилучення коштів може бути звільнено від податків.
В основному, є два типи облікових записів 401(k). Це традиційні 401(k)s і Roth 401(k)s. Вони також називають це «визначення облікового запису Roth». Обидва в чомусь схожі, але податки відрізняються. Працівник може мати будь-який тип рахунку або обидва типи.
План 401(k) можна назвати планом визначення внеску. Як роботодавець, так і працівник можуть робити внески на рахунок до ліміту в доларах, встановленого Податковою службою (IRS).
На відміну від цього, традиційні пенсії не слід плутати з традиційними 401(k)s називаються планами з визначеними виплатами. У цьому випадку роботодавець несе відповідальність за надання працівникові певної суми грошей при виході на пенсію.
Останнім часом плани 401(k) стали більш практичними, що робить традиційні пенсії все більш рідкісними, оскільки відповідальність і ризик виходу на пенсію більше несуть роботодавці, а їхні працівники.
Які основні речі ви повинні знати про план 401(K)?
- В основному існують два типи плану 401(k)s — традиційний і Roth — які відрізняються насамперед процесом оподаткування.
- У Roth працівники вносять внески з прибутком після сплати податків, але можуть не обкладати оподаткування вилучення. Але в традиційному 401(k) внески працівників зменшують податок на прибуток за рік, коли вони були внесені, але їх вилучення оподатковується.
- План 401(k) — це фінансований компанією пенсійний рахунок, на який співробітники можуть вносити внески.
Дізнавшись, що таке плани 401(a) і 401(k), давайте тепер обговоримо їх п’ятнадцять основних відмінностей. Чи будемо?
401(a) проти 401(k) 13+ Основна різниця між
- Плани 401(a) пропонуються державними та некомерційними роботодавцями, тоді як плани 401(k) поширені в приватному секторі або корпоративних роботодавцях.
- Участь у плані 401(a) є обов’язковою, тоді як у плані 401(a) вона переважно обов’язкова.
- У планах 401(k) учасники вирішують, скільки вони хочуть внести в свій план. Тоді як у 401(a) внески працівників визначаються роботодавцем.
- План 401(a) пропонується лише певним працівникам як стимул для них продовжувати роботу в організації. З іншого боку, план 401(k) доступний кожному штатному співробітнику компанії.
- З 401(a) роботодавці встановлюють ліміт внеску. У той час як для плану 401(k) працівник може вирішити, скільки грошей він або вона хоче внести на пенсійний ощадний рахунок.
Читайте також: 401(a): Розуміння того, що таке план 401(a) з легкістю
- з 401(k) політика відповідності компанії визначає, чи буде працівник робити внесок. Для плану 401(a) роботодавець повинен зробити фінансові внески до плану. Однак внесок працівника не завжди є обов’язковим. Це також може бути добровільним.
- Розділ 410(a)(1) Податкового кодексу (IRC) вимагає, щоб фізична особа була віком принаймні 21 рік або закінчила певний стаж роботи в компанії, щоб мати право на отримання 401(a) або 401(k). ). Для 401(a) тривалість становить два роки, тоді як для планів 401(k) тривалість часу становить один рік.
- Станом на 2020 рік працівники можуть внести до 57000 401 доларів США за 401(a). У той час як для 19500(k) працівник може внести лише до XNUMX XNUMX доларів США.
Читайте також: 401 (k) ЗНЯТАННЯ: Правила та 4 способи уникнути штрафів
- Більшість планів 401(k) пропонують різні варіанти інвестування, починаючи від інвестицій з низьким рівнем ризику, як-от маніпуляційні облігації та ануїтети, до фондів акцій, які інвестують в акції та отримують більший прибуток. У той час як плани 401(a) можуть отримати консультацію щодо інвестицій через консультанта плану або дозволити співробітникам спростити диверсифіковані портфелі.
- Співробітники втрачають податкову пільгу, якщо позичають зі свого 401(k), тому що вони повертають його долари після сплати податків. Але це не стосується запозичень із 401(a).
- Співробітники 401(a) можуть зняти гроші зі свого рахунку без штрафних санкцій, коли їм виповниться 59½. Якщо вони зроблять якісь зняття коштів до 59½, їм потрібно буде сплатити 10% штрафу дострокового зняття. У той час як для 401(k) з 401(k), якщо працівник виходить на пенсію у віці 55 років, він може почати знімати гроші без штрафу.
- z У плані розподілу прибутку 401(a) внески роботодавця є дискреційними, і вони не можуть робити внески до плану щороку. На відміну від плану 401(a), це податковий рахунок, який використовується для заощадження на пенсію. Роботодавці та працівники вносять внески на рахунок на основі встановленої формули, визначеної роботодавцем.401(a) плани.
Висновок
Підсумовуючи, найбільша відмінність між планами 401(a) і 401(k) — це тип роботодавців, які пропонують ці плани. У той час як плани 401(a) зазвичай пропонують державні службовці та службовці з конкретних навчальних закладів і некомерційних організацій, плани 401(k) пропонують комерційні організації.
401 (a) проти 401 (k) Поширені запитання
Яка різниця між 401k та 401a?
Найбільша різниця між планами 401(a) та 401(k) – це тип роботодавців, які пропонують ці плани. У той час як плани 401(a) зазвичай пропонують державні службовці та службовці з конкретних навчальних закладів і некомерційних організацій, плани 401(k) пропонують комерційні організації.
Що таке план 401a?
План 401(a) — це пенсійний план, який доступний для працівників, які працюють в державній установі, неприбутковій організації та державному навчальному закладі.
