Податки мають важливе значення для економічного зростання та розвитку, і вони становлять трильйони доларів на рік у США, сплачуючи все, від соціального забезпечення до вивезення сміття. У цій статті розглядається, чому ми платимо податки та наслідки їх несплати.
Що таке податки?
Податки – це обов’язкові платежі фізичних або юридичних осіб уряду, місцевому, регіональному чи федеральному. Державні послуги, такі як дороги та школи, а також державні програми, такі як безпека та охорона здоров’я, оплачуються за рахунок податків.
Крім того, податки стягуються як з суб’єкта оподаткування, так і з кінцевих споживачів товарів підприємства, включаючи податки на фонд заробітної плати, податки на прибуток і податки з продажу.
Зауважте, що:
- Уряди повинні збирати обов'язкові внески у вигляді податків.
- У Сполучених Штатах федеральні прибуткові податки збирає Служба внутрішніх доходів (IRS).
- Існує багато видів податків, і більшість з них стягуються як відсоток від фінансової операції (наприклад, коли отримано дохід).
- Інші податки, наприклад податки на майно, стягуються відповідно до оціночної вартості активу.
- Платники податків можуть керувати своїми фінансами, щоб зменшити наслідки податків, маючи чітке розуміння причин податкової ситуації.
Як працює податок
Уряди збирають податки з фізичних осіб і корпорацій для фінансування громадських робіт і послуг. Податки на прибуток застосовуються до грошей, отриманих платниками податків, таких як зарплата, приріст капіталу, дивіденди, відсотки та платежі за товари та послуги. Ці податки використовуються для покращення економіки та всіх, хто в ній живе.
Зауважте, що податкові надходження використовуються на державні послуги та державні операції, а також на соціальне забезпечення та медичне забезпечення, а податкова політика була джерелом політичних дебатів протягом усієї історії.
Крім того, податки вимагають, щоб певний відсоток від заробітку чи грошей платника податків отримував і переказував уряду. Ухилення від сплати податків карається законом, а ухилення від сплати податків є законним. Більшість урядів використовують агентство чи департамент для збору податків, як-от IRS у США.
Види податків
Нижче ми розглянемо кілька податкових сценаріїв у США:
#1. Податок на прибуток:
Сполучені Штати мають прогресивну систему податку на прибуток, де вищі податки стягуються з осіб або корпорацій з високими доходами, ніж з осіб з низькими доходами. Податки застосовуються через граничні податкові ставки, які можуть залежати від статусу подання, джерела доходу та термінології. Крім того, податки на приріст капіталу особливо актуальні для інвесторів, оскільки це податки на прибуток, отриманий від продажу активу, вартість якого зросла.
Зауважте, що оподаткування приросту капіталу залежить від тривалості перебування. Короткострокові прибутки оподатковуються за звичайною ставкою податку на прибуток власника, тоді як довгострокові прибутки оподатковуються за нижчою ставкою. Необхідно вести податковий облік для підтвердження тривалості права власності.
#2. Податки на заробітну плату:
Платіжна відомість податки утримуються із зарплати працівника роботодавцем, який перераховує суму федеральному уряду для фінансування програм охорони здоров’я та безпеки. У 2023 році працівники платитимуть 1.45% у Medicare від усіх зарплат і 6.2% у соціальне страхування з перших 160,200 200,000 доларів США. Кожен, хто заробляє понад 0.9 6.2 доларів США, сплачує додатково 1.45% у Medicare. Ставки роботодавця однакові: 15.3% для соціального страхування до ліміту базової заробітної плати та XNUMX% для Medicare на всю заробітну плату. Загальна сума переказів становить XNUMX%.
Зауважте, що податки на заробітну плату та податки на прибуток утримуються із зарплати працівника та перераховуються уряду, тоді як податки на самозайнятість також фінансують соціальне забезпечення та медичну допомогу.
#3. Корпоративні податки:
Корпоративні податки сплачуються з оподатковуваного прибутку компанії, який розраховується на основі виручки від продажів, собівартості, валового прибутку, операційних витрат, EBIT і процентних витрат. Ставка корпоративного податку в США наразі становить 21%, порівняно з 35% до Закону про скорочення податків і робочі місця (TCJA).
Нарешті, Закон про зниження інфляції 2022 року затвердив мінімальний корпоративний податок у розмірі 15%, який стосується американських та іноземних корпорацій із середньою балансовою вартістю за три роки 1 мільярд доларів США або більше.
#4. Податки з продажу:
Податок із продажу стягується в місці продажу та перераховується уряду. Крім того, кожен штат має власний податок з продажів, і міста та округи можуть використовувати свої ставки, якщо вони дотримуються правил оподаткування свого штату.
Цікаво, що у Теннессі у 2022 році була найвища середня державна та місцева ставка податку з продажів, тоді як у п’яти штатах податку з продажів штату не було.
#5. Податки на майно:
Адвалорний податок на нерухоме майно – це поширений податок на майно в США, для його розрахунку використовується ставка миллажа. Переоцінка зазвичай проводиться кожні один-п’ять років, і багато штатів також оподатковують матеріальне особисте майно.
Зауважте, що в Нью-Джерсі був найвищий збір податку на нерухомість на душу населення, а в Алабамі – найнижчий – 598 доларів на душу населення.
#6. Тарифи:
Мито — це податок, що встановлюється однією країною на товари та послуги, імпортовані з іншої країни, і складається з двох основних типів: мита з фіксованою оплатою та адвалорні тарифи. Зауважте, що фіксовані тарифи стягуються як постійні витрати, тоді як адвалорні тарифи оцінюються як відсоток від вартості товару.
#7. Податки на майно:
Податки на майно стягуються з маєтків, які перевищують ліміт виключення, встановлений законом, який у 13 році становить 2023 мільйонів доларів США. Подружжя, яке залишилося в живих, звільняється від податків. Податок на майно, що підлягає сплаті, — це майно, що підлягає оподаткуванню, мінус обмеження виключення, а ставка — це прогресивна гранична ставка, яка збільшується з 18% до 40%.
Зауважте, що штати можуть мати нижчі ліміти виключення, ніж федеральний уряд, але жоден штат не оподатковує майно вартістю менше 1 мільйона доларів. Крім того, ставки штату відрізняються від федеральних ставок, і деякі штати стягують власний додатковий податок на майно чи спадщину з іншими межами виключення.
Нарешті, податки на нерухомість застосовуються до того, як активи виплачуються бенефіціарам, тоді як податки на спадщину сплачує бенефіціар. Станом на 2022 рік лише шість штатів мають податок на спадщину.
Чи справді нам потрібно платити податки?
Тепер розглянемо важливість сплати податків:
#1. Це допомагає будувати націю:
Податки необхідні уряду для управління великою та густонаселеною країною. Податок на прибуток є одним із найважливіших джерел доходу для уряду США, і якщо люди його не платять, це зашкодить зростанню країни та спричинить соціальний колапс.
#2. Вигідно робити внески в схеми соціального забезпечення:
Уряд запустив кілька схем допомоги мільйонам американців, для реалізації яких потрібні великі гроші. Сплачуючи податок на прибуток, люди можуть сприяти успіху цих схем і допомагати уряду працювати над програмами соціального забезпечення.
#3. Це допомагає покращити охорону здоров’я та освіту:
Податки використовуються для покращення охорони здоров’я, забезпечення незначної плати за державні школи та фінансування розвитку оборони та інфраструктури. Це допомагає зробити країну могутнішою та процвітаючою. Тому платники податків повинні розуміти важливість податку на прибуток і використовувати його для сприяння розвитку нації.
Завдяки своєчасній сплаті податків країна може не відставати і продовжувати розвиватися. Тому, як відповідальний громадянин, ви повинні завжди вчасно сплачувати податки на доходи.
Що станеться, якщо ми не платимо податки?
Несплата податків є порушенням закону. Крім того, ви повинні нарахувати штрафи та відсотки на суму, яку ви не сплатили. Отже, за певних обставин податкове управління може висунути вам звинувачення та засудити до п’яти років позбавлення волі.
Нижче наведені наслідки несплати податків:
#1. Ви можете мати право застави на своє майно:
Якщо ви винні IRS 5,000 доларів США або більше і володієте або виплачуєте іпотеку на майно, федеральний уряд може накласти на нього арешт. Податкове управління подає ці документи до уряду округу, тому, якщо ви продаєте свій будинок, уряд візьме вашу заборгованість до того, як ви побачите прибуток. Отже, може бути важко рефінансувати ваше житло, якщо на нього є застава.
#2. Ваше фінансове становище може стати більш незручним:
Згодом IRS стягне з вас стягнення, якщо ви не сплатите податки. Це може включати банківський збір, накладення арешту на заробітну плату та арешт майна. Малоймовірно, що ви потрапите у в’язницю за ухилення від сплати податків, але це можливо, якщо ви розорилися і вам важко платити податки.
Хто придумав платити податки?
Найдавніші свідчення про оподаткування датуються стародавнім Єгиптом, де близько 20 років тому фараон стягував податок у розмірі 5,000% усіх урожаїв зерна.
Як США заробляли гроші до податку на прибуток?
До 1913 року більшість доходів федерального уряду надходила від податків на товари, зокрема тарифів на імпортні товари та акцизних податків на такі товари, як віскі. Тому працюючі американці несли основний тягар цих податків, оскільки вони витрачали набагато більшу частку свого доходу на товари.
Коли Америка почала оподатковувати?
Закон про доходи, підписаний президентом Лінкольном 5 серпня 1861 року, запровадив перший федеральний прибутковий податок. Лінкольн і Конгрес вирішили ввести 3% податок на річний дохід понад 800 доларів, щоб зібрати гроші на громадянську війну.
Хто заплатив найбільше податків?
За даними Податкового фонду, американці з найвищого рівня сплачують найбільшу суму федеральних, державних і місцевих податків. Найвищий квінтиль, або ті, хто заробляє 130,000 3 доларів США або більше на рік, сплатив 25,000 трильйони доларів податків як група, тоді як ті, хто заробляє менше 140 XNUMX доларів США, сплатили XNUMX мільярдів доларів.
Чому я маю платити податки замість того, щоб отримати відшкодування?
Коли ви звикли отримувати відшкодування, необхідність виписувати чек IRS може бути дуже заплутаною. Однак податковий рахунок в кінцевому підсумку зводиться до елементарної математики: ви заборгували більше податків, ніж могли сплатити за весь рік. Як правило, це означає, що з вашої зарплати було вилучено недостатньо грошей для сплати податків.
Пенсійні виплати та виплати в разі втрати годувальника, які Управління соціального забезпечення щороку надає мільйонам американців, оплачуються за рахунок податків на соціальне забезпечення. Зверніть увагу, що 38 штатів жодним чином не оподатковують виплати соціального страхування. Інші 12 накладають податки на конкретних одержувачів у конкретних ситуаціях.
Чому ми платимо податки державі?
Податок на прибуток, як звикли, є найважливішим податком у США надавати субсидії для фермерів, охорони здоров’я, освіти, інфраструктури та інших державних схем соціального забезпечення.
Чому ми платимо податки на продукти харчування?
Податки на продовольство можна використовувати для отримання прибутку, перерозподілу багатства та сприяння здоров’ю населення. Зауважте, що не всі країни стягують податки на продукти харчування, і для певних видів продуктів харчування можуть бути доступні звільнення або знижені ставки. Тому деякі країни взагалі звільняють продукти харчування, якщо вони вважаються предметом першої необхідності.
Чому ми платимо податок на прибуток?
Податок на прибуток – це податок, який стягується з доходів, отриманих фізичними особами та підприємствами. Він використовується для отримання прибутку, сприяння чесності та справедливості, стимулювання економічного зростання та зменшення нерівності. Зауважте, що політика податку на прибуток може значно відрізнятися залежно від економічного, соціального та політичного контексту кожної країни.
ПОДАТОК З ПРОДАЖУ У НЬЮ-ЙОРКУ: ставка податку, калькулятор і все, що вам слід знати
ПОДАТКОВІ ВІДРАХУВАННЯ ДЛЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ: 11+ найкращих варіантів, які ви повинні знати у 2023 році
ПОДАТКОВЕ ПРОГРАМНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЛЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ: Найкраще на 2023 рік.
Список використаної літератури:
