Ваша компанія має надати вам податкову форму W-2 наприкінці року, у якій детально вказано ваш річний дохід, утримані податки та пільги. Ця форма використовується для подання податку на прибуток федерального рівня та штату. Суму грошей, яку ви заробили від свого роботодавця минулого року, і суму податку, яку було утримано з цих грошей, можна побачити у вашому W-2. У певному році кожна компанія, яка заплатила вам 600 доларів США або уклала контракт, повинна надати вам форму W-2. W-2 є важливим документом для багатьох платників податків, оскільки він повідомляє їм, чи отримають вони відшкодування податку чи повинні сплатити податки. Ось докладний посібник про те, як заповнити форму W-2 для працівника, типи W-2 та як її отримати.
Що таке W-2?
Форма W-2 від Служби внутрішніх доходів (IRS) показує оподатковуваний дохід, який ви отримали від свого роботодавця. У W-2 ви також знайдете податки, які були вираховані з вашої зарплати, а також виплати соціального страхування та медичної допомоги, які ви та ваш роботодавець зробили від вашого імені.
На вашому W-2 ви також можете знайти важливу інформацію про федеральні податки, податки штату та інші податки, які були вилучені з вашої зарплати, а також інформацію про пільги, які надав вам ваш роботодавець, як-от медичне страхування, усиновлення та догляд за залежними особами. допомога, внески на ваш медичний ощадний рахунок тощо. Якщо ви найманий працівник, деталі у вашій W-2 мають вирішальне значення для вашої податкової декларації.
Якщо ви були працівником у певному році, ваша компанія повинна видати вам форму W-2 до початку наступного року.
Яка мета форми W-2?
Основна мета форми W-2 — перерахувати заробітну плату працівників, а також суму утриманих федеральних, державних і місцевих податків. Відповідно до закону, компанії повинні надавати форми W-2 працівникам, чиї податки, внески на соціальне страхування або Medicare були вираховані з їхньої зарплати.
Оскільки незалежні підрядники та самозайняті працівники сплачують податки за різними формами, їхні роботодавці не зобов’язані надавати їм форми W-2. У формах W-2 інформація передається до Служби внутрішніх доходів і Адміністрації соціального захисту, що дозволяє їм перевірити, чи правильна декларація про доходи особи.
Як заповнити форму W-2 для працівника
З точки зору складності, заповнення форми W-2 є легким. Введення даних, які можуть бути доступні з існуючих джерел, як-от відомість заробітної плати та облікові записи співробітників. Вам також знадобиться певна базова інформація про компанію, як-от EIN і, у більшості випадків, державний ідентифікаційний номер платника податків.
Однак компанії мають різні вимоги до заповнення форми, залежно від штату, у якому вони ведуть бізнес, і того, чи оподатковуються певні виплати працівникам.
Одним із найскладніших аспектів заповнення форми W-2 є впевненість у правильності написання та нумерації всіх полів. Переконайтеся, що ви ввели правильні дані та що жодні імена чи адреси не написані з помилками, двічі перевіряючи поля через регулярні проміжки часу. Якщо ви не впевнені, як чинне податкове законодавство може вплинути на статус утриманих податків ваших працівників, ви можете поговорити з податковим експертом. Ось кілька простих кроків щодо того, як заповнити форму W-2 для працівника:
#1. Ящики 1-10
Заповнюючи праву частину форми W-2, введіть загальний річний заробіток працівника із заробітної плати та чайових у поле 1. Ця сума враховує податки, які були утримані, але внески на пенсійний рахунок, наприклад, ні. Графи 2, 4 і 6 слід використовувати для переліку податків, які сплачуються федеральному уряду, як-от податок на прибуток, соціальне страхування та медичне страхування.
Чи є у вас кар’єра в секторі харчових продуктів і напоїв? Графа 7 має містити кількість чайових, які працівник повідомляє, а графа 8 має містити кількість чайових, які працівник фактично отримує. З 2011 року, коли уряд скасував розрахунок для податкового кредиту на зароблений прибуток, у вікні 9 не було нічого вводити. Тепер люди, які мають право на отримання EITC, отримують усе назад, а не в невеликих кількостях протягом року.
Якщо у вас є дохід із соціального страхування, введіть його в поле 3. Залиште будь-які корисні підказки. У зв’язку з тим, що ця цифра представляє оподатковуваний прибуток до відрахувань, вона може бути вищою, ніж сума в графі 1.
Цілком можливо, що те, що вказано у графі 1, є нижчим за число в графі 3. Працівники з доходом, що перевищує ліміт податку на соціальне страхування в 147,000 2022 доларів США на 160,200 податковий рік (або 2023 5 доларів США на XNUMX податковий рік), звільняються від сплати податків на соціальне страхування . Немає обмежень на оподатковуваний прибуток Medicare; отже, як заробітна плата, так і чайові включені до суми, зазначеної у графі XNUMX.
Крім того, будь-які відрахування на витрати на догляд за дитиною, які дозволено робити вашим працівникам, мають бути внесені до графи 10.
#2. Коробки 11-14
У графі 11 працівники повинні повідомляти про гроші, які вони отримали від плану 457(b) або інших некваліфікованих пенсійних планів. Виділіть деякий час, щоб ввести відповідні коди та суми в графу 12, щоб вимагати своїх пільг і додаткових виплат. На зворотному боці форми ви побачите 26 кодів від A до Z і від AA до EE.
У графі 13 ви можете використовувати три різні прапорці, щоб показати, що ваш працівник зареєстрований у вашому пенсійному плані, має право на оплату лікарняних від третьої сторони та є штатним працівником. Наприклад, продавець із повним робочим днем, який переважно працює в одній компанії, може вважатися штатним працівником, навіть якщо технічно він є незалежним підрядником.
Графа 14 призначена для будь-яких додаткових відрахувань, які ще не були включені. Крім того, двома прикладами цього є підтримка витрат на навчання та плата за вступ до групи працівників.
#3. Ящики 15–20
У штатах, де потрібна графа 15, вкажіть свій державний ідентифікаційний номер і номер кожного працівника. У графі 16 працівник вносить загальний заробіток, який підлягає утриманню державного прибуткового податку, а в графі 17 вноситься сума державного прибуткового податку, який було утримано з його зарплати. У полі 18 ви повинні вказати загальну суму доходу, який оподатковується місцевим податком.
Графа 19, де ви повинні вказати загальну суму місцевих податків, які були утримані. Нарешті, у графі 20 слід записати конкретну назву місця, до якого прив’язані місцеві податки.
Що таке зарплата W-2?
Ваша валова зарплата – це сума грошей, яку ви отримуєте до будь-яких утримань або відрахувань. У вашій формі W-2 зазначено суму вашої зарплати, яка підлягає оподаткуванню після утримання. Медичне, стоматологічне страхування, страхування життя та інвалідності, а також внески 401 (k), які сплачує роботодавець, — усе це приклади пільг, які можна вирахувати із зарплати працівника до розрахунку податків.
Що таке працевлаштування W-2 у США?
У США щороку працівники отримують W-2 від своїх роботодавців, який показує, скільки їм заплатилиd які податки було вилучено з цієї зарплати. W-2 працівників підтверджують, що вони отримували заробітну плату через систему заробітної плати роботодавця та що податки були вираховані протягом року.
Як я можу отримати свій W-2?
Працівник має право на копію звіту про заробітну плату та податки (форма W-2). Якщо ваша компанія не надає ваш W-2 в електронному вигляді, ви повинні отримати його до 31 січня звичайною поштою або особисто. Запитайте у відділі кадрів вашої компанії чи відділі розрахунку заробітної плати, чи можете ви користуватися Інтернетом на роботі.
Хто вважається працівником W-2?
Співробітники, які отримують форму W-2, є штатними працівниками, які працюють лише в одній компанії. Менеджери зазвичай класифікуються як працівники W-2, оскільки їхня робота полягає в нагляді за роботою інших працівників.
Крім того, працівники з W-2 часто отримують зарплату та пільги, такі як медичне страхування та плани виходу на пенсію. Найняти працівників W-2 дорожче, ніж 1099 підрядників через вартість надання їм пільг. Керувати співробітниками W-2 іноді може бути складніше.
Нові працівники W-2 підлягають обов’язковому збору документів їхніми роботодавцями. Форма W-4 включена, оскільки компанії повинні вилучати частку федерального податку на прибуток своїх працівників із їх зарплати.
Яка різниця між працівниками 1099 і W-2?
Різниця між працівниками W-2 і 1099 залежить від податкових форм, які використовуються для звітування про їхню заробітну плату. Працівники, які працюють 40 годин на тиждень або більше, отримують форму W-2 податкового управління США, де вказано їхню річну зарплату та пільги. Заробітна плата та чайові для незалежних підрядників наводяться у формі 1099.
Працівники, які отримують заробітну плату через систему 1099, вважаються незалежними підрядниками, а не працівниками. Працівники W-2, з іншого боку, можуть бути постійними або тимчасовими працівниками. На відміну від співробітників W-2, які мають більше обов’язків перед роботодавцями, підрядники 1099 не зацікавлені в тому, щоб залишатися у вашій компанії, і можуть звільнитися в будь-який момент. Це може поширюватися на будь-який робочий продукт, який створює співробітник W-2, використовуючи час або ресурси компанії.
Співробітники W-2 отримують медичне страхування та пенсійний план 401 (k) в обмін на свою службу. Особи, які отримують заробітну плату за системою 1099, не мають права на цей захист згідно із законом. Натомість більшість людей, які працюють підрядниками 1099, роблять це тому, що вони беруть участь у тимчасовому проекті або випробовують воду з новою компанією. Крім того, працівники W-2 частіше зустрічаються серед керівників і штатних працівників, які регулярно мають велике робоче навантаження. Крім того, читайте СПІВРОБІТНИК 1099: усе, що вам потрібно знати.
Які переваги бути співробітником W-2?
Ось деякі переваги роботи W-2:
#1. Відданий вашій організації
Свобода, яку приносить робота підрядником, є головною перевагою для багатьох людей. Ймовірно, вони не мають наміру залишатися з вами надовго, і навіть якщо мають намір, ви, ймовірно, не є їхнім основним джерелом грошей. Працівники в традиційному розумінні, швидше за все, будуть лояльними до своєї компанії, якщо до них добре ставляться.
#2. Менше потреби в орієнтації нових працівників
Незважаючи на те, що незалежні підрядники зазвичай знають багато про свої галузі знань, вони можуть не знати багато про те, як працює ваш бізнес. Оскільки нового підрядника завжди потрібно залучати, це так. Коли справа доходить до навчання, працівники часто вимагають його лише один раз.
#3. Забезпечте більшу стабільність
Коли справа доходить до тонкощів вашої організації, співробітники іноді мають більшу перевагу перед підрядниками, коли йдеться про безперервність. Довгострокового співробітника W-2 можна підвищити до керівництва або отримати можливість замінити колегу, що йде.
Яка різниця між формами W-4 і W-2?
Хоча вони мають схоже звучання назви, W-4 і W-2 дуже різні документи.
Перша відмінність полягає в формі-препараторі. Щоб повідомити свою податкову інформацію своєму роботодавцю, ви повинні заповнити форму W-4. Ваш роботодавець видасть вам W-2 і надішле його до Служби внутрішніх доходів і Адміністрації соціального забезпечення, щоб виконати вимоги щодо щорічної звітності.
По-друге, W-4 повідомляє вашому роботодавцю, яку інформацію використовувати, щоб з’ясувати, яку суму податку зняти з вашої зарплати. У формі W-2 ваш роботодавець повідомить про вашу зарплату та суму утриманого податку.
Щороку ви повинні переглядати свій податок, який утримується, щоб переконатися, що ви відкладаєте правильну суму із зарплати. Ви можете попросити свого роботодавця змінити ваші утримання у формі W-4, якщо ви отримуєте відшкодування великого податку, але бажаєте частіше отримувати більшу зарплату та сплачувати менше податків наприкінці року.
Таким же чином, якщо ви не сплатили достатньо податків і заборгували податковій службі, ви можете надати своєму роботодавцю переглянуту форму W-4, щоб отримати додаткові гроші з вашої зарплати. Однак це може допомогти вам уникнути сплати податків у податковій декларації та уникнути штрафів за недостатню сплату.
Як захистити свій W-2?
#1. Паролі
Переконайтеся, що кожен ваш конфіденційний обліковий запис, включаючи ваш обліковий запис ADP, ваші пільги, заробітну плату та банківські рахунки, а також будь-які інші конфіденційні облікові записи, які можуть містити податкову інформацію, має унікальний і надійний пароль. Крім того, уникайте використання одного пароля для багатьох облікових записів і переконайтеся, що ви ніколи нікому не розкриваєте свій пароль.
#2. Належна утилізація
Щоб запобігти доступу зловмисників до особистої фінансової інформації, викидайте та утилізуйте непотрібні документи. Переконайтеся, що ви повністю очистили кошик свого ноутбука та будь-які інші місця, де він міг зберігатися.
#3. Передача Конфіденційно
Особиста передача документів є найбезпечнішим варіантом, оскільки ви матимете повний контроль над деталями передачі, і між вами та вашим податковим працівником не буде посередників. Однак ось деякі речі, про які слід пам’ятати, якщо вам потрібно надіслати файли в цифровому вигляді.
- Уникайте використання електронної пошти для передачі особистої інформації, як-от ваш W-2.
- Використовуйте безпечну програму шифрування в Інтернеті та дайте вашому податковому спеціалісту пароль для електронного оприлюднення. Не надсилайте його електронною поштою.
- Використовуйте безпечну службу обміну файлами для обміну інформацією.
Висновок
Підсумовуючи, коли ви подаєте податкову декларацію, ви не можете просто забути про свій W-2 та інформацію, яку він містить.
Форми W-2 описують грошовий вплив податків на річну зарплату працівника. Крім того, вони повідомляють працівників, чи можуть вони отримати податкову декларацію, оскільки вони переплатили.
Якщо у вашому W-2 є якісь помилки, як працівник, ви повинні негайно повідомити про це свого начальника. Крім того, якщо ім’я у формі не збігається з карткою соціального страхування, вам потрібна нова форма.
W-2 Поширені запитання
Хто повинен заповнювати форму W-2?
Якщо ви заробляєте 600 доларів або більше як працівник організації, який працює повний або неповний робочий день, вам слід подати W-2.
Що входить до форми W-2?
- Ділова інформація
- Інформація про співробітників
- Зарплата працівника
- Деталі пенсійного плану
- Допомога по догляду за утриманцями
Які працівники отримують W-2?
- Співробітники повний робочий день.
- Сумісники.
- Тимчасові працівники.
- Сезонні працівники.
Схожі повідомлення
- Витрати на медичне страхування роботодавця: найкращі практики 2023 року.
- ГОДИНИ СОЦІАЛЬНОГО ЗАХИСТУ: як подати заявку/повний посібник.
- ЯК АДРЕСУВАТИ ПОСИЛКУ: Адреса товару для швидкої доставки
- Який податок повинен платити кожен американець?
- КРЕДИТУВАННЯ НА ОСНОВІ АКТИВІВ: що це таке, нерухомість, банк, ТОВ та відгуки
Посилання
