Якщо у вас є кілька активів, які цього року показали низькі результати, вони можуть стати в нагоді, коли прийде час розрахуватися з податковою заборгованістю. Ваш квиток до нижчого податкового платежу може бути інвестицією, яка втрачає гроші через практику, що називається збором податкових втрат. У цій публікації ми пояснимо визначення, правила та стратегію збирання податків у криптовалюті.
Збір податків
Щоб зменшити суму податку на приріст капіталу від продажу прибуткових активів, збирання податкових збитків передбачає своєчасний продаж цінних паперів у збиток. Ця тактика часто використовується, щоб зберегти вартість портфеля інвестора, сплачуючи при цьому менше податків шляхом обмеження короткострокового приросту капіталу, який часто оподатковується за вищою ставкою, ніж довгостроковий приріст капіталу. Tax-loss selling — інша назва збору податкових збитків. Більшість інвесторів використовують цей метод наприкінці року, коли вони оцінюють річні показники своїх портфелів та їх вплив на податки. Продаж інвестицій, вартість яких знецінилася, дозволяє компенсувати прибуток, отриманий від інших активів.
Збір податкових втрат є методом зниження загальних податків. Податковий тягар на приріст капіталу цінних паперів Б було б усунуто, якби втрату вартості цінних паперів А було продано, щоб компенсувати підвищення ціни цінних паперів Б. Інвестори, які використовують підхід збирання податкових втрат, можуть заощадити багато грошей на податках.
Як працює збір податкових втрат?
Отримання прибутку від того факту, що втрати капіталу можуть бути використані для компенсації приросту капіталу, відоме як збирання податкових збитків. Щоб сплачувати менше податку на приріст капіталу від прибуткових активів, проданих протягом року, інвестор може «банкувати» втрати капіталу від невдалих інвестицій. Ця тактика передбачає купівлю порівнянних інвестицій, які підтримують загальний баланс портфеля з доходами від продажу неефективних.
Переваги збирання податкових втрат
Збалансовуючи суму, яку необхідно відобразити як приріст капіталу або дохід, збирання податкових збитків допомагає звичайним інвесторам зменшити свої податкові зобов’язання. По суті, ви «збираєте» інвестиції, продаючи їх зі збитком і використовуючи виручені кошти, щоб зменшити або навіть повністю скасувати податки, які ви б заборгували на прибуток на кінець року. Портфельний урожай є вигідним не лише для хайроллерів із значними портфелями. Навіть якщо інвестор не має прибутку від інвестицій, який можна компенсувати, він все одно може це зробити, використавши свої збитки для зменшення податків, які він повинен сплачувати зі свого звичайного доходу.
Правила збирання податків
Є кілька правил, яких слід дотримуватися під час збирання податкових збитків. Якщо правила порушуються, збір урожаю може не відображатися як збиток у податкових деклараціях. Дотримання правил має вирішальне значення, оскільки більшість інвесторів використовують свої збитки як збір податків.
#1. Річний ліміт збору податкових втрат
Загалом будь-який приріст капіталу, який ви маєте, може бути компенсований податковими втратами. Однак ви все одно можете зібрати податкові збитки, щоб зменшити свої податкові зобов’язання, навіть якщо у вас немає звіту про приріст капіталу. Можна повідомити про втрати до 3,000 доларів США та компенсувати їх доходом. Одружені особи, які подають заявку окремо, обмежуються вирахуванням збитків у розмірі 1,500 доларів США.
#2. Останній день для продажу без податкових збитків
Останній день року є крайнім терміном для інвесторів, щоб завершити продаж податкових збитків. Останній день продажу цінних паперів – 31 грудня, якщо ринок відкритий у цей день. Якщо ні, останній день є останнім ринковим днем, який застосовується. Будь-які додаткові продажі переносяться на наступний рік для врахування податкових збитків.
#3. Правило прання-продажу
Правило промивного продажу стверджує, що вам не дозволяється продавати цінні папери зі збитком, а потім викуповувати їх або суттєво схожі цінні папери протягом 30 днів. Причина, по якій IRS забороняє це, полягає в тому, що під час його проведення портфель суттєво не змінюється, і це розглядається просто як засіб уникнення виплати приросту капіталу.
Стратегія збору податків
Незважаючи на те, що може здатися простим вибір для зменшення податкових втрат шляхом продажу кількох неефективних цінних паперів, щоб заощадити тисячі доларів на податках, слід врахувати ряд міркувань, наприклад:
#1. Тримайте свій погляд на меті.
Короткострокові проблеми оподаткування є вторинними по відношенню до основ, таких як збереження диверсифікації та дотримання свого курсу з часом. Зрештою, ви хочете переконатися, що будь-які операції зі збору податкових втрат не змінять важливі аспекти портфеля вашого клієнта, як-от розподіл активів і ризики.
#2. Зверніть увагу на матеріальні збитки
Збирання податкових втрат є реалістичною технікою цілий рік, незважаючи на те, що багато фінансових експертів вважають, що це потрібно робити лише в грудні. Шукайте відчутні втрати, як-от 10% або більше, щоб зробити зусилля вартими, якщо у вас є час.
#3. Не звертайте уваги на окремі акції.
Також подумайте про продаж цих активів, якщо ваш клієнт має взаємні фонди або біржові фонди на оподатковуваному рахунку, які мають збитки. Щоб не порушити правило податкового управління про продаж, будьте обережні, щоб не інвестувати у фонд, який є «суттєво ідентичним» до того, який ви щойно продали, якщо купуєте інший фонд, щоб підтримувати свій розподіл відповідно до початкової стратегії.
#4. Виберіть відповідну базу витрат
Дуже важливо розуміти, як різноманітні методи розрахунку витрат впливають на податкову стратегію вашого клієнта. Виберіть метод, який дозволить вам продавати акції зі збитком, щоб отримати податкові втрати на цінні папери, які ви могли придбати за різними цінами.
#5. Подумайте про отримання дивідендів і відсотків готівкою.
Ще одна річ, про яку варто подумати, як дивіденди та розподіл обробляються в оподатковуваних рахунках ваших клієнтів. Ближче до кінця року часто відбуваються виплати дивідендів. Багато інвесторів налаштували автоматичне повторне інвестування дивідендів і можуть не знати, що акції, отримані в результаті цього процесу, можуть призвести до продажів.
#6. Визнайте правило продажу прання.
Правило IRS про вільний продаж було запроваджено, щоб перешкоджати угодам, укладеним лише заради податкових пільг. Коли ви продаєте або торгуєте акціями чи цінними паперами зі збитком і купуєте «суттєво ідентичні» акції чи цінні папери протягом 30 днів після продажу («61-денне вікно»), така транзакція відома як вільний продаж. Збиток капіталу не вираховується в рік продажу миття.
Податковий збір крипто
Збирання податкових втрат криптовалюти – це метод інвестування, який може допомогти вам знизити чистий приріст капіталу та, як наслідок, знизити річний податковий тягар. Під час збирання податкових збитків трейдер продає криптовалюту зі збитком, щоб створити втрату капіталу, яку можна використати для компенсації приросту капіталу та зниження загального податкового тягаря інвестора. Потім вони можуть викупити актив за нижчою ціною, щоб утримувати його для потенційних майбутніх прибутків. Основи того, як працює збір втрат крипто-податку, такі:
- Ви отримуєте приріст капіталу, коли продаєте, обмінюєте або використовуєте криптовалюту, як-от біткойн.
- З цього прибутку ви повинні сплатити податок на приріст капіталу, чого ви не хочете робити.
- Через зниження вартості з моменту купівлі у вашому портфелі є нереалізований збиток від криптовалюти.
- Продаючи, обмінюючи або витрачаючи свої біткойни, ви усвідомлюєте свої втрати.
- Ця втрата капіталу може бути використана для компенсації вашого приросту капіталу.
- Як наслідок, вам не доведеться платити податок на прибуток від цього прибутку.
- Крім того, ви можете викупити біткойни, які використали для отримання податкових втрат, зробивши ваші втрати фіктивними.
Коли я повинен продавати криптовалюту для збору податкових втрат?
Інвестори усвідомлюють, що ринок криптовалют нестабільний і що не всі їхні інвестиції будуть успішними. Щоб продати свої активи зі збитком і компенсувати збитки своїм чистим приростом капіталу, досвідчені інвестори користуються ринковими спадами. Тоді вони можуть вирішити викупити ідентичний актив назад за зниженою ціною, що призведе до фіктивних або паперових втрат.
Ви повинні відстежувати як свої реалізовані прибутки та збитки, так і нереалізовані збитки та прибутки, якщо хочете знати, коли продавати. Ви отримуєте прибуток або збиток лише тоді, коли позбавляєтеся своєї криптовалюти шляхом її продажу, обміну або використання.
Як часто я повинен оподатковувати збиток, урожай Crypto?
Багато інвесторів хочуть отримати свої щорічні втрати криптовалюти. З наближенням EOFY вони шукатимуть у своєму портфелі біткойнів нереалізовані збитки, щоб зменшити свій податковий тягар. Однак ті, хто зацікавлений у зборі податкових втрат криптовалюти, використовують річну волатильність ринку на свою користь. Вони систематично відстежують нереалізовані збитки протягом усього року та знають, коли купувати на зниженні. Ви можете керувати своїми податковими зобов’язаннями та нереалізованими збитками за допомогою калькулятора податку на криптовалюту та трекера портфоліо, як-от Koinly, що дозволяє визначити ймовірність накопичення податкових збитків протягом фінансового року.
Які ризики накопичення податкових втрат криптовалюти?
Щоб уникнути перевищення операційних витрат над податковими пільгами, ви повинні це враховувати. Крім того, зниження базової вартості під час повторного викупу товару може збільшити ваші зобов’язання щодо податку на приріст капіталу.
Чи збирання податків – хороша стратегія?
Якщо це має сенс для вашої загальної довгострокової стратегії інвестування, збір податкових збитків є чудовим варіантом.
Що є прикладом збору податків?
Ви продаєте певні акції технологічних компаній і використовуєте отримані кошти, щоб перебалансувати свої інвестиції відповідно до бажаного розподілу. У результаті ви отримуєте значний оподатковуваний прибуток. У цій ситуації можна використати податкові втрати від збору врожаю.
Що таке 30-денне правило для збору податків?
Згідно з цим положенням, податкова пільга від втрати капіталу буде недійсною, якщо інвестор знову придбає цінні папери протягом 30 днів після продажу.
Збирання податкових збитків довго чи коротко?
Оподаткуванню підлягають як короткострокові, так і довгострокові збитки. Короткострокові збитки – це збитки від інвестицій, які утримуються менше року. Інвестиції, які зберігаються більше року, зазнають довгострокових втрат. Короткострокові прибутки часто оподатковуються значно важче, ніж довгострокові прибутки.
Що таке збір податку на капітал?
Продаж цінних паперів зі збитком для компенсації приросту капіталу відомий як збирання податкових збитків.
Чому збирання податкових втрат?
Врівноважуючи суму, яку необхідно відобразити як приріст капіталу або дохід, податкові втрати допомагають звичайним інвесторам зменшити свої податкові зобов’язання. По суті, ви «збираєте» інвестиції, продаючи їх зі збитком і використовуючи виручені кошти, щоб зменшити або навіть повністю скасувати податки, які ви б заборгували на прибуток на кінець року.
схожі повідомлення
- Перенесення збитків капіталу: визначення, правило, приклад і як це працює
- ЗБИТКИ ПОДАТКОВИХ ЗБИТКІВ: визначення та все, що вам потрібно знати
- Чому банки зараз захоплюються криптовалютою
- ПРАВИЛА ЗБИТКУ ПОДАТКОВИХ ЗБИТКІВ: значення, правила, обмеження та як це працює
посилання
