Для більшості людей щороку сплачувати прибутковий податок є тягарем. Ваші податки генерують гроші, які уряд використовує для забезпечення добробуту населення в цілому та підтримки ефективних державних послуг, таких як Medicare і Social Security. Однак, щоб зрозуміти, для чого використовується податок із самозайнятих осіб, ось вам стаття. У цій статті ми визначаємо податок на самозайнятість, як розрахувати податок на самозайнятість та процес його відрахування.
Податок на самозайнятих осіб
Ви несете відповідальність за визначення своїх податкових зобов’язань, у тому числі суму боргу, час і спосіб їх сплати, оскільки ваш роботодавець не зобов’язаний автоматично вираховувати податки з вашої зарплати. Хоча деякі податки, такі як державний або федеральний податок на прибуток, можуть бути вам знайомі, робота на себе також вводить абсолютно нову категорію податків, яку слід взяти до уваги: податки на самозайнятість.
Однак термін «податок на самозайнятих осіб» означає збір федеральним урядом податків із самозайнятих осіб і власників малого бізнесу для фінансування Medicare і Social Security. Податок на самозайнятість схожий на Закон про федеральні страхові внески (FICA), який сплачує роботодавець. Цей податок стягується, якщо фізична особа заробляє 400 доларів США або більше як дохід від самозайнятості протягом податкового року або 108.28 доларів США або більше від церкви, звільненої від податків. Форма IRS 1040 Schedule SE використовується для розрахунку податку та звітності. Особи, які заробляють менше цих критеріїв від самозайнятості, звільняються від сплати податків.
Що таке податок на самозайнятість?
Самозайнята особа зобов’язана сплачувати федеральному уряду податок на самозайнятість, також відомий як податок про внески на самозайнятість (SECA), для підтримки програм соціального забезпечення та медичного страхування. Якщо ви працюєте як фрілансер, співробітник, незалежний підрядник, приватний підприємець або власник малого бізнесу, вас вважають самозайнятим.
Відповідно до Закону про федеральні страхові внески (FICA), штатні працівники ділять витрати на сплату податків на соціальне страхування та медичне страхування зі своїми роботодавцями: кожного дня виплати зарплати працівники відраховують 6.2% своєї валової зарплати на соціальне забезпечення та 1.45% на медичну програму. і їхні роботодавці сплачують ці внески разом на 15.3%. Тим не менш, самозайняті особи сплачують податок за повною ставкою 15.3%, яка включає 12.4% для соціального страхування та 2.9% для Medicare.
Податкова знижка для самозайнятих осіб
Використання процесу податкових вирахувань для самозайнятих осіб є ключем до зменшення ваших податкових зобов’язань. Існують різні процеси відрахування податків для самозайнятих осіб, і вони включають наступне:
#1. Домашній офіс
Для багатьох працівників робота вдома стала способом життя. Так, новим діловим повсякденним одягом є піжама. Але, якщо ви самозайнятий і працюєте вдома, ви можете отримати відсоток від витрат, пов’язаних із вашим домашнім офісом, як податкову знижку.
#2. Використання транспортного засобу
Це правда, що шматок металу та пластику на вашому під’їзді кваліфікується як податкове вирахування. Ви можете списати витрати на користування своїм автомобілем, якщо ви використовуєте його для перевезення клієнтів містом, відвідування клієнтів або забору товарів. Відрахування за ваш автомобіль можна розрахувати одним із двох способів. Коли ви купуєте автомобіль і використовуєте його для роботи більше 50% часу, ви можете відняти одноразову суму, відому як витрати розділу 179, яка дорівнює повній вартості автомобіля, помноженій на відсоток часу, протягом якого він використовується для роботи.
#3. Офісне приладдя
Вони можуть накопичуватися, особливо якщо ви постійно друкуєте речі, і завдати шкоди багатьом деревам. Папір, чорнильні картриджі, ручки та інше канцелярське приладдя не оподатковуються. Придбання програмного забезпечення та підписки також не оподатковуються.
#4. Телефон та Інтернет
Мобільні телефони не дешеві! Ваші витрати на телефон та Інтернет не підлягають вирахуванню. Ви повинні визначити відсоток часу, який ви витрачали на телефон та Інтернет як для особистих, так і для ділових цілей, щоб визначити свою франшизу. Оскільки комерційне та особисте використання часто збігаються, це завдання, ймовірно, неможливо. Однак постарайтеся зробити все можливе для точної оцінки та переконайтесь, що зберігаєте рахунки за рахунки, а також упорядкуйте свою математичну документацію.
#5. Податок на самозайнятість
Податок на самозайнятість становить 15.3% від вашого чистого прибутку, як уже було зазначено. 12.4% з них йде на соціальне забезпечення, а 2.9% - на Medicare. 5 Очікується, що для працівників роботодавці сплачуватимуть половину соціального страхування та медичного страхування; однак, якщо ви працюєте на себе, ви несете відповідальність за сплату повної суми. Одна хороша новина полягає в тому, що оскільки IRS класифікує вашу сплату податку на самозайнятість як бізнес-витрати, ви можете списати половину з них.
#6. Витрати на освіту
Для навчання або навчання, яке покращує або підтримує ваші навички для вашої поточної фірми, ви можете вирахувати навчання, гонорари та витрати на бронювання. Важливо те, що витрати повинні посилювати ваші поточні таланти. Заняття з плетіння кошиків не підуть. Таким чином, це франшиза, якщо ви незалежний письменник і відвідуєте майстерню письменника, щоб покращити свою торгівлю.
Як розрахувати податок на самозайнятість
Ваш чистий дохід від самозайнятості за рік є першим фактором, який потрібно визначити при обчисленні податку. Однак, щоб розрахувати свій податок на самозайнятість, вам потрібно дотримуватися таких процедур:
- Чистий прибуток – це, як правило, ваш валовий дохід від самозайнятості, мінус ваші бізнес-витрати для цілей оподаткування.
- Податок на самозайнятість зазвичай стягується з 92.35% вашого чистого доходу від самозайнятості.
- Застосуйте ставку податку 15.3% після розрахунку частини вашого чистого доходу від самозайнятості, яка оподатковується.
- Однак майте на увазі, що у 2023 році частка соціального страхування податку на самозайнятість застосовується лише до заробітної плати до 160,200 XNUMX доларів США.
- Ознайомтеся з двома необов’язковими підходами у формі SE IRS, щоб визначити свій чистий прибуток, якщо ви зазнали збитків або лише невеликої кількості доходу від самозайнятості.
Хто має платити податок на самозайнятість?
Загалом, ви зобов’язані сплачувати податок на самозайнятість, якщо будь-яке з наступного відбувається протягом року:
- Ви отримали принаймні 400 доларів чистого доходу від самозайнятості (за винятком того, що ви заробили як церковний службовець). Якщо організація, в якій ви працювали, надіслала вам форму 1099, IRS може вважати вас самозайнятим.
- Ви заробили принаймні 108.28 доларів, працюючи в церкві.
Незалежно від вашого віку або того, чи отримуєте ви соціальне страхування чи медичну програму, податкове законодавство все одно поширюється на вас.
Як сплатити податок на самозайнятість
Щоб сплатити податок на самозайнятість, необхідно дотримуватися таких правил:
- Ви часто використовуєте Розклад C IRS, щоб визначити свій чистий дохід від самозайнятості.
- Щоб визначити суму податку на самозайнятість, скористайтеся додатком IRS Schedule SE.
- Коли ви сплачуєте податок, ви повинні надати свій номер соціального страхування або індивідуальний ідентифікаційний номер платника податків (ITIN).
- У США податки сплачуються на постійній основі, тому очікування сплати податку на самозайнятість до кінцевого терміну подання річної податкової декларації може призвести до штрафів за прострочення. Натомість вам, можливо, доведеться сплачувати щоквартальні передбачувані податкові платежі протягом усього року, якщо ви очікуєте:
- Навіть якщо взяти до уваги ваші кредити, що утримуються, і кредити, які підлягають відшкодуванню, цього року ви все одно будете винні принаймні 1,000 доларів федерального прибуткового податку.
- Лише приблизно 90% ваших податкових зобов’язань за цей рік або 100% ваших зобов’язань за попередній рік, залежно від того, що менше, буде покрито вашими кредитами, що утримуються та повертаються.
Які податки я плачу як самозайнятий підприємець?
Самозайняті люди зазвичай повинні сплачувати як прибутковий податок, так і податок на самозайнятість (SE). Податок на соціальне забезпечення та медичне страхування, відомий як податок на SE, здебільшого застосовується до людей, які працюють на себе. Це можна порівняти з податками на соціальне страхування та медичну допомогу, які вираховуються із зарплати більшості найманих працівників.
Податок на самозайнятість 40%?
15.3% становить податок на самозайнятість. Ставка ділиться на дві частини: 12.4% йде на соцстрах
Чи оподатковуються ви більше, якщо ви самозайнятий?
Самозайняті особи підлягають тим самим зобов’язанням федерального прибуткового податку, що й інші платники податків.
Як розрахувати податок на самозайнятість?
92.35% вашого чистого доходу від самозайнятості зазвичай обкладаються податком на самозайнятість. Вираховуючи регулярні та обов’язкові витрати на торгівлю чи бізнес із валового доходу, який ви отримали від своєї торгівлі чи бізнесу, ви можете визначити чистий прибуток.
Як я можу уникнути сплати податку, будучи самозайнятим?
Сума податку на самозайнятість, яку повинні сплатити власники бізнесу, визначається річним чистим прибутком вашої компанії. Збільшення витрат, пов’язаних з вашим бізнесом, є єдиним вірним підходом до зменшення податку на самозайнятість. У результаті ваш чистий дохід від бізнесу зменшиться, а податок на самозайнятість також зменшиться.
Що таке податок на самозайнятість у розмірі 3.8%?
Щоб визначити розмір податку на самозайнятість, майте на увазі наступне: 15.3% від перших 160,200 160,200 доларів США прибутку оподатковуються. Після 2.9 3.8 доларів прибутку ставка податку становить 200,000%. XNUMX% прибутку понад XNUMX XNUMX доларів США підлягають оподаткуванню.
Чому податок на самозайнятих осіб такий високий?
IRS розглядає підприємця як працівника, так і роботодавця, на відміну від працівників W-2, які «діляться» цією ставкою зі своїми роботодавцями. Таким чином, підвищена ставка податку.
Скільки я сплачу податку з 15000 самозайнятих осіб?
Ставка податку на самозайнятість становить 15.3% від чистого заробітку, як згадувалося раніше. Ця ставка складається з 2.9% податку на Medicare і 12.4% податку на соціальне страхування від чистого доходу. Податок на прибуток відрізняється від податку на самозайнятість.
схожі повідомлення
- Що таке податок на самозайнятість і як його розрахувати?
- КОНТРАКТНА РОБОТА: значення, приклади, податки та як це працює
- ЯК СПЛАТИТИ ПОДАТКИ: що потрібно знати та поради
- Як подати заявку на податки ФОП: докладний посібник
- СТРАХУВАННЯ СТОМАТОЛОГІЧНОЇ СТРАХОВКИ ДЛЯ САМОПАЙНЯТОСТІ: чи варто воно того?
посилання
