У цій статті міститься детальна інформація про розмір податку на прибуток штату Орегон порівняно з Каліфорнією, ставки, уникнення податку на прибуток Орегона та податок із продажу. Категорії податку на прибуток штату Орегон востаннє змінювалися для податкового 2018 року, за два роки до 2020 року, а ставки податку були попередньо переглянуті в 2010 році. Категорії податків штату Орегон індексуються на інфляцію та оновлюються щорічно, щоб відобразити зміни у вартості життя.
Граничні податкові категорії в штаті Орегон коливаються від 5% (найнижча податкова група Орегону) до 9.9%. (найвищий рівень оподаткування штату Орегон). Кожна гранична ставка застосовується лише до доходів у межах застосовної граничної податкової категорії.
До різних типів декларацій в Орегоні застосовуються різні податкові категорії. Подружні пари, які спільно подають податкову декларацію в штаті Орегон, зазвичай мають нижчі податкові категорії, ніж ті, хто подає окремо або окремо.
Ставки податку на прибуток штату Орегон
Таблиця ставок податку на прибуток штату Орегон для сезону подання декларацій на 2020–2021 роки містить чотири групи податку на прибуток зі ставками податку АБО 4.75%, 6.75%, 8.75% і 9.9% для неодружених, одружених, які подають декларації спільно, одружених, які подають декларації окремо, і керівника Домашні статуси. Нижчі три ставки прибуткового податку в штаті Орегон зменшилися порівняно з попереднім роком. Через щорічне коригування інфляції суми в тих самих трьох категоріях податку з нижчим доходом зросли.
Нижче наведено ставку податку на прибуток штату Орегон та податкові категорії, і вони застосовуються до доходу, отриманого в період з 1 січня 2020 року до 31 грудня 2020 року. Очікується, що ставка податку на прибуток штату Орегон залишиться незмінною в 2021 році з трьома нижчими групами податку на прибуток. зростає за рахунок щорічної поправки на інфляцію.
Діапазон податку на прибуток штату Орегон
Дивлячись на податкову ставку та податкові категорії, ми бачимо, що штат Орегон збирає індивідуальні прибуткові податки по-різному залежно від того, неодружені ви чи одружені. Ми також бачимо прогресивний характер ставок податку на прибуток штату Орегон, які коливаються від найнижчої ставки податку АБО в 4.75% до найвищої ставки податку АБО в 9.9%.
Для самотніх платників податків штату Орегон, які живуть і працюють у штаті:
- Ставка податку на перші $3,600 оподатковуваного доходу становить 4.75%.
- Для оподатковуваного доходу від 3,601 до 9,050 доларів США ставка податку становить 6.75%.
- Ставка податку 8.75% на оподатковуваний дохід від 9,051 125,000 до XNUMX XNUMX доларів США.
- Для оподатковуваного доходу, що перевищує 125,000 9.9 доларів США, ставка податку становить XNUMX%.
Для одружених платників податків штату Орегон, які живуть і працюють у штаті:
- Ставка податку на перші $7,200 оподатковуваного доходу становить 4.75%.
- Для оподатковуваного доходу від 7,201 до 18,100 доларів США ставка податку становить 6.75%.
- Ставка податку 8.75% на оподатковуваний дохід від 18,101 250,000 до XNUMX XNUMX доларів США.
- Для оподатковуваного доходу, що перевищує 250,000 9.9 доларів США, ставка податку становить XNUMX%.
Ставки податку АБО та кілька податкових категорій залишаються незмінними для статусу неодруженого, одруженого, який подає декларацію спільно, одруженого, який подає декларацію окремо, і статусу глави родини. Проте ставки податку на прибуток в Орегоні для спільного подання шлюбу подвоюються з 3,600 доларів США до 7,200 доларів США при 6.75%, а найвища податкова категорія подвоюється від 125,000 250,000 доларів США до 9.9 XNUMX доларів США при XNUMX%. В Орегоні категорія податку на прибуток для одружених, які подають окрему декларацію, вдвічі менша від категорій податку на прибуток, що подають спільну декларацію.
Як працюють ставки прибуткового податку в Орегоні?
Технічно у вас не лише одна «податкова група»; ви сплачуєте всі граничні податкові ставки штату Орегон, від найнижчої податкової категорії до податкової групи, на якій ви заробили останній долар. Однак ваша категорія податку на прибуток в штаті Орегон — це те, на що припадає ваш останній зароблений долар для порівняння в будь-який податковий період.
Вважайте податок на прибуток у дужках фіксованою сумою для всіх доходів до вашої найвищої податкової категорії плюс граничний відсоток будь-якого прибутку вище цього.
Використовуючи цю модель, наведена нижче діаграма розбиває податкові категорії штату Орегон:
Категорії та ставки податку на прибуток штату Орегон для нерезидентів і нерезидентів: неодружені або одружені особи подають окремо. Якщо ви неповний робочий день або нерезидент Орегону, ваша податкова категорія та ставка також визначатимуться вашим доходом:
- Якщо ваш дохід перевищує 0 доларів США, але не перевищує 3,650 доларів США, ваш податок становить 4.75% від вашого оподатковуваного доходу в Орегоні.
- Якщо ваш дохід перевищує 3,650 доларів, але не перевищує 9,200 доларів, ваш податок становитиме 173 долари плюс 6.5% від суми, що перевищує 3,650 доларів.
- Якщо ваш дохід перевищує 9,200 доларів США, але не перевищує 125,000 548 доларів США, ваш податок становитиме 8.75 доларів США плюс XNUMX% від перевищення.
- Якщо ваш дохід перевищує 125,000 10,681 доларів, ваш податок становитиме 9.9 XNUMX долар плюс XNUMX% від перевищення.
Ставки податку на прибуток штату Орегон для нерезидентів і резидентів, які проживають неповний рік: глава родини, одружені, які подають спільні документи, або кваліфікована вдова.
Якщо ви одружені, голова родини або кваліфікований вдівець (вдівець) і неповний рік або нерезидент Орегону, ваша податкова категорія та ставка також визначатимуться вашим доходом:
- Якщо ваш дохід перевищує 0 доларів США, але не перевищує 7,300 доларів США, ваш податок становить 4.75% від вашого оподатковуваного доходу в Орегоні.
- Якщо ваш дохід перевищує 7,300 доларів, але не перевищує 18,400 доларів, ваш податок становитиме 347 долари плюс 6.5% від суми, що перевищує 7,300 доларів.
- Якщо ваш дохід перевищує 18,400 250,000 доларів США, але не перевищує 1,096 8.75 доларів США, ваш податок становитиме 18,400 доларів США плюс XNUMX% від перевищення XNUMX XNUMX доларів США.
- Якщо ваш дохід перевищує 250,000 21,361 доларів, ваш податок становитиме 9.9 XNUMX долар плюс XNUMX% від перевищення.
Відрахування податку на прибуток для штату Орегон
Стандартне вирахування
Орегон надає платникам податків стандартні відрахування. Стандартне відрахування штату Орегон дозволяє платникам податків зменшити свій оподатковуваний дохід на 2,350 доларів США для осіб, які подають декларацію окремо, на 4,700 доларів США для осіб, які подають декларацію разом, на 3,780 доларів США для глав сімей і на 4,700 доларів США для вдівців, які відповідають вимогам, у 2021 податковому році.
Якщо їхній чоловік/дружина вирішив перерахувати свої відрахування, особам, які одружилися, подали окремо декларацію в Орегоні, не дозволяється отримувати стандартні відрахування. Крім того, якщо вам 65 років або більше, або ви сліпі, ви можете мати право на додатковий стандартний відрахування:
- Один реєстратор і голова родини: 1,200 доларів США
- Податковий кредит у розмірі 1,000 доларів США надається кваліфікованим вдівцям і подружнім парам, які подають спільну заяву.
Оцінювач податку на прибуток штату Орегон
Ви можете скористатися інструментом оцінки податку на прибуток ліворуч, щоб розрахувати приблизний податок на прибуток штату Орегон і федеральний податок на прибуток на основі останніх податкових груп. Пам’ятайте, що ця оцінка передбачає, що весь дохід – це заробітна плата, використовує стандартне вирахування та ігнорує податкові кредити.
Податок на прибуток Орегону проти Каліфорнії
Існують деякі суттєві відмінності між податком на прибуток штату Орегон і податками Каліфорнії, які детально описані нижче.
#1. Державний податок на прибуток
Орегон був одним із перших штатів на Західному узбережжі, який запровадив державний прибутковий податок. Він має прогресивний податок на прибуток із чотирма категоріями податку на прибуток і ставками від 4.85% до 9.9%. Найвища гранична ставка в Орегоні (9.9%) є однією з найвищих у країні, але сплачує її лише незначний відсоток платників податків. Це стосується лише окремих осіб, які заробляють щонайменше 125,000 250,000 доларів США на рік, або спільних осіб, які заробляють щонайменше XNUMX XNUMX доларів США на рік.
Каліфорнія, як і Орегон, має прогресивний податок на прибуток. Це означає, що ті, хто заробляє менше, платять нижчу ставку податку, а ті, хто заробляє більше, сплачують вищу ставку податку. Каліфорнія має десять груп доходів від 1% до максимум 13.3%. Найвища гранична ставка штату є найвищою в країні, але вона застосовується лише до платників податків з оподатковуваним доходом понад 1 мільйон доларів.
№2. Податок з продажів
У той час як більшість штатів стягує податок з продажів на придбання товарів і послуг, Каліфорнія використовує унікальний підхід. Мінімальний податок із продажів у Каліфорнії є одним із найвищих у країні й становить 7.25%. Однак у деяких містах Каліфорнії ставки ще вищі через численні додаткові міські та окружні податки з продажу. Менше половини міст Каліфорнії мають податок з продажів у розмірі 7.25%. Наприклад, податок з продажу в окрузі Лос-Анджелес становить 9.5%, а в сусідньому Калвер-Сіті податок з продажу становить 10.25%.
З іншого боку, ані держава, ані місцеві органи влади не стягують податок з продажу в Орегоні. Це одна із значних фінансових переваг життя в Орегоні.
№3. Податок на власність
В Орегоні існує 1,200 місцевих податкових округів з різними ставками податку на нерухомість. Збиранням податків в основному керують 36 округів штату Орегон, які оцінюють майно та визначають податки до сплати. У штаті Орегон 25-та найвища ефективна ставка податку на нерухомість – 0.90%. Однак податкові ставки суттєво відрізняються між округами. Наприклад, округ Джозефін має найнижчий показник 0.58%, а округ Морроу має найвищий показник 1.24%.
Пропозиція 13, прийнята в 1978 році, встановила максимально допустиму ставку податку на майно в Каліфорнії на рівні 1% від оціночної вартості будинку. Обмежена оціночна вартість збільшується до 2% на рік, якщо будинок не будувався або не змінювався власник. Цей закон допоміг зберегти податок на майно в Каліфорнії нижче середнього по країні, що в деяких випадках є значним.
Уникнення податку на прибуток штату Орегон
Тепер, коли ви знаєте, що в штаті Орегон високі ставки податку на прибуток, ви можете замислитися над тим, як їх уникнути — або покинути штат, якщо вже є. На відміну від федеральних податків, ви не можете вимагати звільнення від сплати, якщо отримуєте дохід за межами штату, тому вам доведеться з часом переїхати.
Однак я не рекомендую просто переїжджати в сусідню державу і звільнятися. Переїзд із Каліфорнії до Невади може допомогти вам заощадити кілька доларів, але ви все одно щорічно платите дядькові Сему свій важко зароблений дохід.
Щоб отримати значні податкові пільги, розгляньте такі стратегії, як переїзд в іншу країну, щоб вимагати звільнення від прибутку за кордоном, і легальне використання офшорних компаній для зменшення податкових рахунків у США.
Переїзд до Пуерто-Ріко також може бути варіантом для деяких підприємців… Однак будьте обережні з промоутерами, які рекламують це як панацею від податків у США. Якщо ви живете в штаті з високими податками, наприклад у Каліфорнії чи Орегоні, вам слід почати планувати свій переїзд якомога швидше.
Проте природно вагатися щодо переїзду кудись абсолютно нового. Ви можете сумувати за каліфорнійськими пляжами чи енергією Нью-Йорка. Відповідь на це вагання проста: подорожі.
Подорож до Таїланду або на Кариби. Ви швидко виявите, що пляжі Каліфорнії не такі вже й чудові, і ви можете жити так само близько до цих кращих пляжів, сплачуючи лише частку від вартості життя в Каліфорнії.
Чи високий податок на прибуток в Орегоні?
Індивідуальна ефективна ставка податку на прибуток в штаті Орегон у 23.37% – трохи випереджаючи Массачусетс і Коннектикут – була підкріплена ефективною ставкою державного податку в 7%, що є безперечно найвищим серед штатів.
Податок на прибуток в Орегоні чи Каліфорнії вищий?
Каліфорнія має найвищу категорію податку на прибуток, з максимальною ставкою 13.3%. Найнижча податкова ставка в Каліфорнії становить 1%, одна з найнижчих у країні. Орегон має найвищу ставку податку на прибуток, 9.9% у найвищій категорії.
Яка ставка прибуткового податку в Орегоні на 2023 рік?
- Понад 0 доларів США, але не більше 7,500 доларів США: 219.00 доларів США плюс 4.75%
- Більше 7,500 доларів США, але менше 18,900 доларів США: 575.00 доларів США плюс 6.75% від будь-якої суми понад 7,500 доларів США
- Понад $18,900 1,345.00: $8.75 плюс XNUMX% надлишку.
Чи штат Орегон сприятливий до оподаткування?
Орегон має помірно низьку ставку податку. Хоча держава не оподатковує виплати соціального страхування, вона оподатковує інші форми пенсійного доходу, такі як зняття з пенсійних рахунків. Крім того, як державні, так і приватні пенсійні доходи частково оподатковуються. Заробітна плата оподатковується фіксовано, гранична ставка державного податку становить 9%.
Чи дешевше жити в Орегоні чи Каліфорнії?
Витрати на життя
Каліфорнія коштує на 19.3% дорожче, ніж Орегон. У Каліфорнії подорожчає все, включаючи житло, оренду, продукти та щомісячні витрати. У Каліфорнії житло коштує на 39.5% більше, транспортні витрати – на 11.5%, а щомісячні витрати на продукти, ймовірно, вищі на 11.8%.
Яка держава найбільш вигідна для оподаткування?
Вайомінг. Вайомінг є найбільш сприятливим для оподаткування штатом для сімей середнього класу! Для початку у Вайомінгу немає податку на прибуток.
Поширені запитання про податок на прибуток штату Орегон
У якому штаті для виходу на пенсію найбільш сприятливий податковий режим?
Аляска, Флорида, Джорджія, Кентуккі, Міссісіпі, Невада, Нью-Гемпшир, Пенсільванія, Південна Дакота та Вайомінг є десяткою найбільш сприятливих для оподаткування штатів для виходу на пенсію (без особливого порядку).
Які три штати США найменш оподатковані?
Кожен хоче, щоб їхній податковий рахунок зменшився. Один із варіантів – жити в державі без прибуткового податку. Аляска, Флорида, Невада, Південна Дакота, Теннессі, Техас і Вайомінг наразі не мають державного прибуткового податку.
Чи штат Орегон сприятливий до оподаткування для пенсіонерів?
Для пенсіонерів Орегон є помірно сприятливим для оподаткування. Як зазначалося раніше, це звільняє пенсійні виплати соціального забезпечення від оподаткування прибутку штату. Тут також немає податку з продажу та податок на нерухомість дещо нижчий, ніж у середньому по країні.
Статті по темі
- ГРАНТИ МАЛОМУ БІЗНЕСУ ОРЕГОН: ТОП-2023 списки (посібник із подання заявки)
- ФЕДЕРАЛЬНИЙ ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: Як розраховується федеральний податок на прибуток?
- Oregon Opportunity Grant: вимоги, кінцевий термін і посібник із подання заявки
- ПОДАТКОВЕ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ: визначення та принципи його роботи
- Гранична вартість: значення, формули та як обчислити, спрощено!!!
- ЗАКОН ОРЕГОНСЬКОГО ПРО ЛІКАВНЯНІ: усе, що вам потрібно знати
посилання
