Якщо ви використовуєте свій транспортний засіб для комерційної чи іншої діяльності, наприклад подорожей для лікування або благодійної діяльності, ви можете мати право на вирахування своїх витрат для цілей оподаткування. Тому необхідно дізнатися, як вибрати спосіб відшкодування миль, які документи вам потрібні та як вимагати відрахування податку за волонтерство у своїй податковій декларації відповідно до правил IRS 2023.
Податкове відрахування за пробіг 2023
Ваша здатність відраховувати гроші визначається нормальним показником пробігу, а не фактичними витратами на автомобіль. Ці ставки часто використовуються підприємствами для компенсації співробітникам, які використовують власні автомобілі у справах. Ви можете використовувати їх для розрахунку власних відрахувань, якщо ви працюєте самостійно.
Хто може вирахувати кілометраж за переїзд?
Лише військовослужбовці на дійсній службі, які були призначені на постійну зміну місця перебування, мають право вираховувати свої милі, пов’язані з переїздом. Це вирахування кілометражу не діє інакше.
Хто може вирахувати пробіг із медичних причин?
Тільки якщо ваші загальні неоплачені медичні витрати перевищують 7.5% вашого скоригованого валового доходу (AGI), ви маєте право вираховувати медичні витрати зі своїх податків. Ви можете стягнути податкові відрахування з фактичних витрат на бензин і масло або пробігу за звичайною ставкою 18 центів за милю на 2022 рік і 22 центи за милю на 2023 рік. Плата за паркування та плата за проїзд також є допустимими відрахуваннями.
За власне медичне обслуговування ви можете вирахувати пробіг. У рамках призначеного курсу терапії ви також можете відвідати утриманця, який є психічно хворим, або транспортувати підлітка на лікування.
Хто має право відраховувати милі на благодійні цілі?
Ви маєте право відрахувати річний максимум, якщо подорожуєте з метою волонтерської діяльності. Крім того, ви можете списати свої витрати на пальне, але не інші пов’язані витрати на ваш автомобіль, такі як амортизація, технічне обслуговування, страхування та збори.
Хто може вимагати відрахування податку на пробіг у 2023 році?
Самозайняті особи, власники бізнесу, члени резерву збройних сил, кваліфіковані виконавці, платні державні чи місцеві службовці, а також працівники, які несуть витрати через погіршення працездатності, можуть вимагати вирахування податку за пробіг у 2023 році. Майже будь-яке водіння, яке зроблено для комерційних цілей, кваліфікується для вирахування пробігу.
Крім того, ті, хто їде на роботу, в школу або на благодійність, мають право вираховувати свій пробіг. Отже, ставка нижча, і є умови та обмеження, яких необхідно дотримуватися.
Ось процедури вирахування миль із ваших податків.
У вас є два варіанти вирахування кілометражу зі своїх витрат.
- Пристосовуйте норму пробігу до ситуації. Ця стратегія передбачає відстеження вашого ділового пробігу та множення його на затверджену IRS стандартну ставку пробігу.
- Це коштувало 58.5 центів на комерційні цілі, 18 центів на медичні витрати та 14 центів на філантропічні заходи протягом перших шести місяців.
- Це 62.5 цента для комерційного використання, 22 центи для медичного використання та 14 центів для благодійного використання на другу половину 2023 року.
- Використовуйте свої фактичні витрати. Вимагаючи вирахування пробігу, IRS дозволяє людям відстежувати їхні реальні витрати. Використання цієї техніки дозволить вам відстежувати всі витрати на автомобіль, а не лише пробіг.
Як вирахувати пробіг з податків
Нижче наведено п’ять кроків, які ви повинні виконати, щоб вирахувати милі зі своїх податків.
#1. Виберіть метод розрахунку.
Необхідно вибрати або звичайний метод вирахування пробігу, або підхід реальних витрат. Протягом першого року експлуатації автомобіля ви також повинні використовувати звичайний пробіг. Якщо ви зберегли достатньо записів, ви можете обчислити відрахування за допомогою обох методів, а потім вибрати той, який пропонує вам найвищий відрахування.
#2. Складіть свої документи.
Який би варіант ви не вибрали, залежатиме від необхідної документації. Вам знадобиться журнал обліку пробігу, якщо ви вирішите вираховувати пробіг звичайним методом. Вам знадобляться квитанції, що підтверджують ваші витрати, якщо ви використовуєте фактичні витрати. Однак відстеження ваших миль допоможе визначити, який шлях призведе до більшого відрахування.
#3. Визначте допустимі відрахування.
Настав час вивчити особливості податкових відрахувань за пробіг. Якщо ви вимагаєте вирахування стандартного пробігу, помножте загальну кількість бізнес-миль, які ви накопичили за рік, на згадану раніше стандартну ставку пробігу. Якщо ви вирішите використати реальні витрати, підрахуйте всі свої річні витрати на поїздки з транспортним засобом і помножте цю суму на кількість разів, коли ваш автомобіль використовувався для роботи чи благодійних заходів.
#4. Заповнення форми
Додаток C, частина ll, рядок 9 – це місце, де ви повинні вказати витрати на автомобіль, якщо ви є власником бізнесу або самозайнятим. Тут використовуватимуться звичайні вирахування пробігу або фактичні витрати, які ви розрахували. Крім того, ви повинні заповнити частину XNUMX, у якій ви повинні надати певні відомості про свій автомобіль, зокрема:
- Рік, коли ви почали використовувати свій автомобіль у робочих цілях
- Загальна відстань, яку ви проїхали на своєму автомобілі, а також відстань, яку він використовував:
- транспорт
- бізнес
- Інше
3. Чи була ваша машина доступною, коли ви не працювали?
4. Чи маєте ви або ваш партнер доступ до іншого автомобіля для особистого користування?
5. Чи є у вас докази для вашого висновку?
Додаток C можна заповнити на папері, в Інтернеті або через професійне податкове агентство чи електронний файл IRS.
Якщо ви вираховуєте милі з медичних причин, рядок 1 Додатку А включатиме вирахування миль як частину ваших загальних невідшкодованих медичних витрат. Вам слід використовувати рядок 12 Додатку A, щоб вирахувати милю на благодійні цілі. Звичайна ставка пробігу може бути застосована до благодійних пожертв або до фактичних витрат із власної кишені. В інструкціях додатку A розглядаються обмеження щодо суми, яку ви можете відрахувати.
#5. Зберігайте свої записи
Зберігайте свої записи, обов’язково. Ви повинні зберігати їх протягом трьох років, і ви повинні зберегти їх на випадок, якщо вони вам знадобляться як доказ.
Чому відстеження та заявка пробігу корисні
Кожен, хто регулярно використовує свій автомобіль для роботи, знає, як швидко можуть зростати витрати. Відстежуючи свій пробіг за допомогою засобу відстеження пробігу, ви можете позбутися від головного болю, пов’язаного з ручним обліком пробігу, і заощадити гроші, вираховуючи їх зі своїх податків. Якщо вам коли-небудь знадобиться надати свої журнали для перевірки, програми для відстеження пробігу, такі як Driversnote, збережуть їх у безпеці.
Правила відшкодування миль IRS
Вартість водіння з метою роботи покривається правилами відшкодування пробігу IRS. Ця сума враховує ціну на бензин, технічне обслуговування, знос та інші дозволені витрати на автомобіль. На відміну від правил надбавки на автомобіль, які передбачають фіксовану суму з часом, відшкодування пробігу IRS зазвичай розраховується наприкінці податкового року. Для визначення вашої компенсації часто використовується звичайна норма пробігу. Звичайна плата за пробіг у 2023 році становить 58.5 центів за кожну бізнес-милю.
Коли працівнику потрібно компенсувати витрати на милі?
Якщо працівник їздить на власному автомобілі для службових поїздок, він має право на відшкодування пробігу. Наприклад, продавець, який щодня витрачає кілька годин на поїздку, щоб зустрітися з клієнтами, може отримати компенсацію або надати йому автомобіль. Залежно від вашої роботи ви можете мати право на відшкодування. Ніколи не завадить поцікавитися, якщо ви не знаєте, чи відшкодовує ваш роботодавець милі! Крім того, це чудова тема для підняття під час співбесіди.
Які правила застосовуються до відшкодування пробігу?
IRS зазвичай не встановлює правила відшкодування миль; скоріше це робить ваш роботодавець. Щоб відшкодування миль вважалося «неоподатковуваним», ваша компанія повинна вести достатній облік миль співробітників. Якщо говорити простою англійською мовою, відповідальний план гарантує, що в усіх заявлених витратах присутні такі елементи:
- Ділові відносини
- Враховуються належним чином
- Будь-яка додаткова компенсація повертається.
Компанії не повинні подавати витрати на пробіг як оплату за використання підзвітного плану. Таким чином, це не матиме впливу на ваш оподатковуваний дохід. Для того, щоб Happy News отримував відшкодування за бізнес-милі, більшість співробітників повинні надати журнал пробігу. Коли роботодавці подають податки, застосовуються ті самі правила.
Є кілька способів стежити за дистанцією. Таким чином, завантаження програми для відстеження пробігу, безсумнівно, є найкращим варіантом дій. Ви можете автоматично відстежувати свої щоденні ділові поїздки, не втручаючись у ваш робочий день.
Чи є відшкодування пробігу федеральним законом?
Деякі працівники можуть бути здивовані, дізнавшись, що федеральний закон не вимагає відшкодування миль. Насправді Податкове управління США не встановило жодних офіційних правил щодо програм відшкодування миль станом на 2022 рік. Крім того, не існує визначеної стандартної ставки відшкодування, оскільки підприємства можуть вільно вибирати власну ставку або дотримуватися вказівок Податкового управління США. Зважаючи на це, у деяких юрисдикціях, як-от Массачусетс і Каліфорнія, існують закони, які регулюють відшкодування миль. Щоб бути впевненим, радимо ознайомитись із законодавством штату.
Знижка податку на пробіг волонтера
Ви можете мати право на вирахування податку за пробіг, якщо добровільно присвятіть свій час благодійним справам. Відрахування призначене для зменшення витрат, пов’язаних з волонтерством вашого вільного часу як особи або як частини організації.
Що кваліфікується як благодійний пробіг
Поки ви ще не отримали відшкодування від організації, IRS стверджує, що будь-який пробіг, який ви використовуєте своїм особистим автомобілем для надання послуг благодійним організаціям, має право на вирахування пробігу на благодійні цілі.
Щоб здійснювати благодійні акції, ви можете виходити за межі свого помешкання, дотримуючись таких вказівок:
- Подорож має здійснюватися від імені уповноваженої благодійної організації.
- З вашою поїздкою не повинно бути пов’язано багато дозвілля, відпустки чи особистого задоволення.
Яка ставка миль для благодійних внесків?
Для проїзду з благодійною метою вартість пробігу становить 0.14 цента за милю. Ця норма не змінювалася з 1998 року і визначена законом. Ви можете вирішити вирахувати фактичні витрати за милі, пройдені на підтримку благодійних організацій, а не за звичайну ставку пробігу для благодійних організацій, включаючи ціни на бензин і нафту. Інші витрати, пов’язані з транспортним засобом, такі як реєстрація, страхування, шини, технічне обслуговування та амортизація, не можуть бути списані як витрати на благодійний пробіг.
Ви можете списати витрати на паркування та плату за проїзд незалежно від стратегії відрахувань, яку ви використовуєте.
Які витрати можна списати через те, що ви не користуєтеся власним автомобілем під час подорожі
Якщо вас немає більше ніж на день, ви можете списати такі витрати, як проживання в готелі та харчування, а також витрати на авіа, залізницю, автобус і таксі.
Як працює відрахування податку на волонтерський пробіг
Податкове законодавство обмежує вирахування пробігу для волонтерів, які використовують власні автомобілі для служіння від імені некомерційної організації, лише 14 центами за милю, що було встановлено законом кілька десятиліть тому. Будь-яка сума понад 14 центів за милю, яку волонтерам виплачує благодійна організація за їхні витрати на подорожі, має оподатковуватися.
Як оплачується пробіг?
Вартість відшкодування пробігу розраховується в центах за милю.
Що таке стандартний пробіг?
Починаючи з 1 січня 2023 року, подорожі регулюватимуться новими ставками миль IRS. Нові ставки пробігу є підвищенням порівняно зі ставками на початку 2022 року: 58.5 центів за милю для ділових цілей, 18 центів за милю для медичних цілей або переїзду та 62.5 центів за милю для комерційних цілей.
Що таке пробіг транспортного засобу?
Питання в тому, скільки кілометрів проїде машина на одному літрі пального.
Яка різниця між милями та пробігом?
Пробіг — це термін, який використовується для опису відстані, яку ви подолали, вираженої в милях. Пересуваються здебільшого в межах міста та навколо нього. Пробіг транспортного засобу – це відстань, яку він може подолати на одному галоні або літрі пального.
схожі повідомлення
- ЩО ТАКЕ ПРОБІГ: ставка, відрахування та відшкодування
- ЯК РОЗРАХУВАТИ ПРОБІГ: Як розрахувати відшкодування 2023
- НАЙКРАЩІ СПОСОБИ ПРИДБАТИ АВТО ДЛЯ БІЗНЕСУ: переваги та основні поради
- ВІДШКОДУВАННЯ ПРОБІГУ 2023: правила, ставка та форма
- КОМПЕНСАЦІЯ ЗА ГАЗ: значення, ставка, як її розрахувати та попросити
посилання
