Компанії будь-якого розміру повинні сплачувати федеральні податки, податки штату та місцеві податки, щоб уникнути проблем із законом. Однак вид податків, які має сплачувати ваша фірма, залежить від її розташування та організаційної структури. З іншого боку, якщо ви як фізична особа не подаєте та не сплачуєте податки вчасно, і у вас є залишок до сплати, з вас буде стягнено відсотки та штраф за прострочену сплату. Крім того, податкове управління США оголосило крайнім терміном подання федеральних податку на прибуток для всіх платників податків 18 квітня 2023 року замість 15 квітня. Це стало наслідком свята Дня звільнення округу Колумбія. Але як ви платите податки? Ця частина присвячена тому, як сплачувати податки за самозайнятість або як незалежний підрядник, а також про те, де та коли (щоквартально, щорічно) їх сплачувати.
Як платити податки
Ніхто не любить отримувати податкову квитанцію поштою. Але важливо знати спосіб оплати, якщо ви все-таки заборгували сплатити податки. Нижче ви дізнаєтесь про те, як сплатити податки та прийняти зважене рішення.
#1. Пряма оплата
Пряма оплата є альтернативою для тих, хто хоче уникнути будь-яких витрат під час сплати податків. Ви можете скористатися цією опцією, щоб швидко та легко сплатити податок зі свого банківського рахунку, і ви миттєво отримаєте квитанцію про свою операцію. Ваш план платежу можна встановити до 30 днів наперед, і ви матимете до двох робочих днів до того, як платіж має відбутися, щоб відкоригувати або повністю його скасувати.
№2. Електронний виведення коштів
Ви також можете сплачувати податки через систему електронного зняття коштів (EFW), хоча ваш банк або кредитна спілка може стягувати з вас комісію. Єдиний спосіб скористатись цим способом оплати – подати федеральні податки в електронному вигляді за допомогою програмного забезпечення для підготовки податків, податкового спеціаліста або служби безкоштовних файлів IRS. За допомогою EFW ви можете оплачувати разовий або регулярний рахунок в електронному вигляді зі свого банківського рахунку та налаштувати автоматичні платежі до року наперед.
#3. Електронна федеральна система сплати податків
Електронна федеральна система сплати податків — ще один варіант для врегулювання податкових зобов’язань перед урядом (EFTPS). Щоб здійснити платіж за допомогою цього методу, вам знадобиться ваш номер соціального страхування (SSN) або індивідуальний ідентифікаційний номер платника податків (ITIN), персональний ідентифікаційний номер (PIN), пароль до Інтернету та безпечний браузер. Якщо ви бажаєте зареєструватися на цю послугу, ви можете зробити це онлайн або по телефону, і розраховуйте, що процес реєстрації триватиме до п’яти днів. Використовуючи EFTPS, ви можете налаштувати платежі до року наперед і отримати миттєве підтвердження кожної транзакції.
#4. Кредитні та дебетові картки
Ви можете сплатити податки онлайн або по телефону за допомогою дебетової чи кредитної картки. Служба внутрішніх доходів не визначає ціну на цю послугу, хоча це зазвичай роблять сторонні постачальники. За використання PayUSAtax, Pay1040 або ACI Payments, Inc. стягується оплата. Типова комісія за використання дебетової картки становить від 2 до 4 доларів США. Комісії за покупки за допомогою кредитної картки розраховуються як фіксований відсоток від загальної вартості покупки. З платника податків може стягуватися комісія в розмірі 19.90 доларів США за кредитну операцію в розмірі 1,000 доларів США та комісія в розмірі 199 доларів США за кредитну операцію в розмірі 10,000 XNUMX доларів США. Ви можете сплачувати податки будь-яким із таких способів: Visa, Discover, American Express, Mastercard, STAR, Pulse, NYCE, Accel, PayPal або PayNearMe.
№ 5. готівкою
Ви можете платити податки готівкою, але не можете надсилати готівку поштою. Вам доведеться піти в банк або магазин, що займається грошовими операціями. Ви також можете здійснити платіж у будь-якому з Центрів допомоги платникам податків IRS (TAC), які розташовані в багатьох магазинах і аптеках.
Щоб здійснити платіж готівкою роздрібному партнеру IRS, відвідайте веб-сайт платежів ACI та виконайте наведені там дії. Після цього ви отримаєте номер підтвердження на свою електронну пошту, який ви можете роздрукувати або зберегти на своєму мобільному пристрої.
З іншого боку, якщо ви платите готівкою в роздрібному магазині чи іншому підприємстві, з вас буде стягнено комісію в розмірі 1.50 або 3.99 доларів США, коли ви надасте цей код.
Тим часом, щоб процес TAC працював, вам потрібно буде спочатку запланувати зустріч у центрах допомоги платникам податків принаймні за 30–60 днів.
Під час телефонної розмови ви поділитеся своїми припущеннями щодо загальної суми, яку плануєте заплатити, і конкретних рахунків-фактур, які ви будете використовувати для покриття цієї суми. Вам потрібно буде принести оплату та необхідні документи на прийом, де ви також зможете домовитися про будь-які необхідні подальші візити.
#6. Чек або грошовий переказ
Якщо ви не хочете платити податки онлайн, IRS також приймає чеки та грошові перекази. Казначейство Сполучених Штатів має видати чек на цю суму. Разом із платежем ви також повинні подати форму 1040-V. Адреса, куди потрібно надіслати вашу форму та платіж, указана на звороті форми 1040-V. Однак ви повинні пам’ятати, що в чеку потрібно вказати такі дані:
- Твоє ім'я
- Вашу адресу
- Ваш номер телефону
- Ваш SSN або ITIN
- Номер соціального страхування (SSN) першої особи, зазначеної у вашій формі 1040 (у разі спільного подання)
- Податковий рік, за який ви сплачуєте рахунок
- Тип декларації з податку на доходи фізичних осіб, яку ви заповнили
- Сума вашого платежу має бути написана таким чином: $XXX,XX (без тире чи ліній)
#7. Довгостроковий план оплати
Якщо ви не в змозі сплатити податок повністю, найкращим варіантом буде угода про тривалу розстрочку. Онлайн-заявки на довгострокові плани виплат доступні для боржників із балансом менше 50,000 XNUMX доларів США.
Як правило, IRS стягуватиме з вас комісію, якщо ви вирішите подати цю заявку по телефону або особисто.
Коли ваша угода про розстрочку діє за цією процедурою, ставка несплати зменшується з 5% на місяць до 25% на місяць, але з вас все ще стягуватимуться відсотки та пеня за прострочення, доки ви повністю не сплатите податки, які ви повинні .
Під час узгодження плану платежів з податковою службою ви вказуєте як суму щомісячного платежу, так і дату платежу. Однак, щоб уникнути затримки чи несплати платежів, кількість щомісячних платежів має відображати ваше фінансове становище. Податкове управління має стандартний час відповіді 30 днів на запити щодо планів платежів. Якщо ви вирішите оформити розстрочку, ви можете використовувати будь-який із наведених нижче засобів оплати;
- Пряма оплата
- Кредитна або дебетова картка
- Утримання із заробітної плати роботодавцем
- Угода про онлайн-платіж (OPA)
- Чек або грошовий переказ
- EFTPS
#8. Короткостроковий план оплати
Є можливість отримати пільговий період зі сплати податку, якщо ви тимчасово не можете сплатити його повністю. Тут обов’язковими передумовами є податкова декларація та заявка на угоду про розстрочку з IRS. Будь-які збори, пов’язані з короткостроковим контрактом, мають бути сплачені не пізніше ніж за 120 або 180 днів.
Процедура подання визначатиме, чи має платник податків 120 чи 180 днів для здійснення платежу. Зазвичай термін оплати становить 180 днів для тих, хто подає заявку особисто, і 120 днів для тих, хто подає заявку онлайн.
Хоча заявка на короткостроковий план виплат безкоштовна, відсотки та штрафи продовжуватимуть нараховуватись на всю суму податкової заборгованості, доки вони не будуть сплачені в повному обсязі. І ви не можете мати понад 100,000 XNUMX доларів США податку, штрафу та відсотків, щоб подати заявку на це продовження.
#9. Тимчасово відкласти процес збору.
Якщо ви не думаєте, що найближчим часом зможете сплатити весь податковий рахунок, може знадобитися розстрочка (на відміну від короткострокових труднощів). Ваш податковий рахунок може бути позначений як «на даний момент не заборгований», якщо ви не в змозі здійснити платежі за будь-яким із своїх непогашених залишків. Якщо IRS погодиться, воно може тимчасово призупинити спроби збору, поки ви наведете порядок у своїх фінансах.
Проте те, що IRS оголосило ваш борг «наразі не підлягає стягненню», не означає, що ви не винні грошей. Так. це лише означає, що вони не очікують отримати його найближчим часом. Перед схваленням вашого запиту на відстрочення збору може знадобитися звіт про збір інформації (форма 433-F, форма 433-A або форма 433-B) та перевірка ваших активів, місячного доходу та витрат.
#10. Компромісна пропозиція
Запит на компромісну пропозицію (OIC) від Служби внутрішніх доходів є ще одним варіантом, якщо ви постійно не можете сплачувати свій податковий тягар через втрату роботи або банкрутство вашого бізнесу.
Через ваше фінансове становище податкове управління погодиться прийняти зменшену суму податку в обмін на повну сплату. Тим не менш, якщо ви хочете отримати OIC, вам потрібно подати податки та сплатити будь-яку заборгованість до IRS.
Зверніть увагу: якщо ви зараз перебуваєте в процесі подання заяви про банкрутство, будь ласка, не подавайте заявку. І якщо ви не підпадаєте під критерії сертифікації з низьким доходом, процес подання заявки OIC коштуватиме вам грошей.
Що станеться, якщо ви не сплатите податки?
Відсотки будуть додані до вашого податкового рахунку, якщо ви не сплатите його повністю до встановленої дати (18 квітня 2023 року цього року). Крім того, IRS може накласти на вас штраф за прострочення платежу в розмірі 0.5% щомісяця, максимум до 25% ваших податків, які ще заборговані.
Який найкращий спосіб сплати податку на прибуток?
Ось деякі з найкращих варіантів, які ви можете вивчити, коли думаєте про сплату податку на прибуток;
- Позичи гроші
- Оплата кредитною карткою
- Робота з IRS.
Як довго я маю платити податки?
- Протягом 72 місяців
Крім того, запропонована вами сума платежу має або повністю погасити податкові зобов’язання до дати закінчення терміну дії Закону про стягнення (CSED), або погасити нараховані податкові зобов’язання протягом 72 місяців.
Як сплачувати податки на самозайнятість
Якщо ви займаєтесь власним бізнесом, вам слід подавати податкову декларацію щороку, а також щоквартально сплачувати передбачувані податки
Тим, хто працює на себе, зазвичай доводиться розщедритися як на податок на прибуток, так і на податки на самозайнятість (SE). Податок на самозайнятість (SE tax) — це форма податку на соціальне страхування та медичне страхування, яку повинні сплачувати приватні підприємці та інші самозайняті особи. Це дуже схоже на податки на Medicare і Social Security, які роботодавці сплачують із зарплати працівників. У більшості контекстів термін «податок на самозайнятість» стосується виключно податків на соціальне страхування та медичне страхування, а не будь-яких інших податків, які сплачують люди (наприклад, податку на прибуток).
Ви повинні знати, скільки грошей ви заробили або втратили, щоб зрозуміти, чи потрібно вам платити самозайнятість і податки. Ви досягаєте цього, вираховуючи свої бізнес-витрати зі свого доходу. Якщо ваш дохід перевищує ваші витрати, у вас є чистий прибуток, який ви можете повідомити в рядку 1 свого 1040 або 1040-SR. Можна понести чистий збиток, якщо ваші витрати перевищать надходження. У рядку 1 1040 або 1040-SR ви можете вирахувати збиток із валового доходу. Однак є випадки, коли ваші втрати будуть обмежені. Додаткову інформацію див. у публікації 334, Довідник з оподаткування для малих компаній (для осіб, які використовують Додаток C).
Зрештою, якщо ваш дохід від самозайнятості становив 400 доларів США або більше, ви повинні подати податкову декларацію. Навіть якщо ваш загальний дохід від самозайнятості за рік становив менше 400 доларів США, ви повинні подати податкову декларацію, якщо ви виконуєте будь-які інші вимоги щодо подання, описані в інструкціях до форм 1040 і 1040-SR.
Незалежний підрядник. Як платити податки
Значною мірою спрощується податкова ситуація працюючих. Їх зарплата зменшується на суму, що дорівнює федеральним (і іноді державним) податкам, які утримує їх роботодавець. Вони також вираховують податки зі своєї зарплати, коли надходять, з надією отримати віддачу, коли настане податковий сезон.
Навіть незважаючи на це, податки можуть бути дещо складнішими для самозайнятих людей. Незалежні підрядники, фрілансери та самозайняті особи повинні платити розрахункові податки чотири рази на рік.
У цьому випадку вкрай важливо, щоб ви розуміли, за які податки ви несете відповідальність як незалежний підрядник. А також як їх сплачувати, щоб уникнути неприємних сюрпризів у податковий час.
Як сплачувати податки як незалежний підрядник
Федеральний податок на прибуток США розраховується та сплачується періодично, а не відразу в кінці року. Натомість ви повинні щоквартально сплачувати податкові платежі до IRS на основі фактичного доходу протягом року.
Це досягається шляхом обов’язкового утримання податку із заробітної плати роботодавцем працівника. Але самозайняті люди, які передбачають податкові зобов’язання у розмірі 1,000 доларів США або більше, коли вони подають свої форми, несуть відповідальність за здійснення квартальних передбачуваних платежів самостійно.
15 квітня, 15 червня, 15 вересня та 15 січня ви повинні сплатити розрахункові податки (за останній квартал попереднього року). Кінцевий термін переноситься на наступний робочий день, якщо якийсь із цих днів припадає на вихідний або святковий день.
Як довго я можу не платити податки?
Немає часових обмежень щодо здатності Служби внутрішніх доходів стягувати несплачені податки. Ви повинні очікувати, що їхня тактика збору буде ставати дедалі суворішою, чим довше ви не подаватимете заявок і не здійсните платіж.
Чи повернуть мені кошти, якщо я заборгував податки?
Якщо у вас є податковий борг за попередні роки, IRS застосує будь-які повернення до вашого непогашеного балансу, доки його не буде врегульовано. Навіть якщо ви берете участь у розстрочці угоди з IRS, вони все одно візьмуть ваше відшкодування.
Як дізнатися, скільки податків мені повернуть?
Ваше відшкодування розраховується шляхом порівняння всієї суми податку на заробіток, який ви сплатили, із сумою податку на прибуток, який було вираховано з федерального уряду. За умови, що сума федерального податку на прибуток, яку було вираховано з вашої зарплати, була вищою за загальну суму податку на прибуток, яку ви повинні сплатити за рік, ви матимете право на повернення різниці.
Висновок
У минулому платники податків, які заборгували податковій службі, мали лише можливість погасити їх, виписавши чек. Але сьогодні існує безліч доступних альтернатив, як описано вище.
Ніхто не любить отримувати податкову квитанцію поштою. І з наближенням кінцевих дат IRS, важливо знати свій вибір платежу на випадок, якщо ви заборгували гроші на податки. Тепер, коли ви не поспішали прочитати цю частину, я впевнений, що ви дізналися про те, як ви можете сплачувати податки та приймати обґрунтовані рішення як бізнесмен, самозайнятий чи індивідуальний підрядник.
Статті по темі
- Що таке податок на самозайнятість і як його розрахувати? )
- СТРАХУВАННЯ СТОМАТОЛОГІЧНОГО ПІДПРИЄМСТВА САМОСТІЙНОГО ЗАНЯТТЯ: чи варто воно того?
- Як подати заявку на податки ФОП: докладний посібник
- КОНТРАКТНА РОБОТА: значення, приклади, податки та як це працює
Посилання
