Каліфорнія має одні з найвищих податків на доходи штатів у країні, хоча тягар розподіляється між різними частинами населення. Ставка податку на прибуток у Каліфорнії встановлюється за ковзаючою шкалою, з діапазонами податку на прибуток для кожного рівня. У той час як ті, хто має більші доходи, сплачують вищі ставки, ті з нижчими доходами платять менший відсоток від своєї зарплати у вигляді податків. Знання вашої податкової категорії є першим кроком до обчислення податкових зобов’язань у Каліфорнії. Нижче ми розглянемо, скільки податку на прибуток сплачувати у 2023 році та як використовувати онлайн-калькулятор ставки прибуткового податку в Каліфорнії.
Ставка прибуткового податку в Каліфорнії на 2023 рік
У Каліфорнії діють дев’ять ставок податку на прибуток штатів від 1% до 12.3%. Залежно від вашого оподатковуваного доходу та статусу подання вам буде призначено податкову ставку та категорію в Каліфорнії.
Існує дев’ять податкових категорій штату Каліфорнія: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% і 12.3% на 2022 податковий рік (податки подаються у 2023 році).
Податкові категорії та ставки визначаються вашим оподатковуваним доходом, статусом подання та місцем проживання в штаті. Державний податок з продажу в Каліфорнії становить 7.25%. Багато муніципалітетів також додають місцевий податок.
Податкова рада з франшиз
Управління з податку на франшизу, також відоме як FTB, є державним агентством, яке контролює кілька важливих програм у Каліфорнії. Вони є органом, відповідальним за оцінку та збір податку на прибуток Каліфорнії, а також за адміністрування Податкового кодексу штату.
Розуміння розмірів податку на прибуток у Каліфорнії та які ваші ставки?
Оскільки прибутковий податок у Каліфорнії є прогресивним, чим більше ви заробляєте, тим вищою буде ваша податкова ставка. Виходячи з дужок, ставки податку на прибуток є такими:
- 1% на перші 9,325 XNUMX доларів США оподатковуваного доходу
- 2% від оподатковуваного доходу від 9,326 22,107 до XNUMX XNUMX доларів США
- 4% від оподатковуваного доходу від 22,108 34,892 до XNUMX XNUMX доларів США
- 6% від оподатковуваного доходу від 34,893 48,435 до XNUMX XNUMX доларів США
- 8% від оподатковуваного доходу від 48,436 61,214 до XNUMX XNUMX доларів США
- 9.3% від оподатковуваного доходу від 61,215 312,686 до XNUMX XNUMX доларів США
- 10.3% від оподатковуваного доходу від 312,687 375,221 до XNUMX XNUMX доларів США
- 11.3% від оподатковуваного доходу від 375,222 625,369 до XNUMX XNUMX доларів США
- 12.3% на оподатковуваний дохід у розмірі 625,370 XNUMX доларів США та вище
Це ставки для неодружених платників податку, які подають окремо. Поріг доходу підвищується для подружніх пар, які подають декларацію разом або як глави родини, але ставки податку залишаються тими самими.
Наприклад, подружня пара, яка подає спільну заяву, заплатить 1% від свого сукупного доходу до 18,650 XNUMX доларів США. Крім того, ці ставки базуються на вашому скоригованому валовому доході, який є сумою вашого доходу після вирахування будь-яких застосовних відрахувань і звільнень.
Як він обчислюється та збирається?
Якщо ви є резидентом або нерезидентом Каліфорнії, але ведете бізнес у Каліфорнії, ви повинні подати декларацію про податок на прибуток, якщо ви заробляєте більше, ніж визначена сума. Бар’єр може змінюватися, але доступна остання діаграма.
Ви можете розрахувати ставку податку на прибуток у Каліфорнії самостійно або за допомогою професійного агентства. Щоб спростити роботу, існує каліфорнійський калькулятор ставки прибуткового податку. Ви повинні знати свій статус подання, який може бути одним із наступних п’яти:
- Single
- Одружений/зареєстрований домашній партнер подає спільну заяву
- Одружений/зареєстрований домашній партнер подає заявку окремо
- Голова домогосподарства
- Кваліфікована вдова (вдова)
Ви також повинні знати, яку форму ви будете використовувати для подання. Є три різні форми, і ту, яку ви використовуєте, залежить від вашого оподатковуваного доходу, статусу подання та статусу проживання (постійний резидент, неповний робочий день або нерезидент).
Це три форми: форма 540, форма 540 2EZ і форма 540 NR: довга або коротка
На веб-сайті FTB є повна інформація про те, яку форму вам слід використовувати. Після того як ви розрахували свій оподатковуваний дохід за допомогою форми, введіть його в калькулятор, щоб визначити суму вашої заборгованості.
Надбавки на утримання, які ви вибрали у формі DE4, визначатимуть, скільки ваших державних прибуткових податків вираховуватиметься з вашої зарплати для багатьох платників податків. Якщо ви правильно заповнили форму, ви не повинні сплачувати додаткові податки і навіть можете мати право на відшкодування після заповнення декларації про доходи.
Коли сплачуються податки штату Каліфорнія?
Декларації про податок на прибуток штату Каліфорнія мають бути подані до 18 квітня 2023 року або 16 жовтня 2023 року з відстроченням. Фізичні особи та компанії в країнах, які постраждали від зимового шторму 2023 року, мають час до 15 травня 2023 року.
Мешканці Каліфорнії, які постраждали від шторму чи іншого оголошеного надзвичайного стану, повинні зв’язатися з Департаментом податкових зборів Каліфорнії, щоб дізнатися, чи мають вони право на надзвичайне зниження податків або зборів.
Використовуйте податкову таблицю на веб-сайті Каліфорнійської податкової ради з франчайзингу, щоб розрахувати податки до сплати, якщо ваш оподатковуваний дохід становить 100,000 XNUMX доларів США або менше.
Калькулятор ставки прибуткового податку в Каліфорнії
Скориставшись безкоштовним онлайн-калькулятором ставки податку на прибуток у Каліфорнії, ви можете отримати точну оцінку розміру ваших податкових зобов’язань у квітні. Ви зможете вводити іншу інформацію в калькулятор, таку як деталізовані відрахування, податкові кредити, приріст капіталу тощо.
Майте на увазі, що система податку на прибуток є досить складною, і хоча ми можемо надати точну оцінку ваших федеральних податків і податку на прибуток Каліфорнії, ваші фактичні податкові зобов’язання можуть відрізнятися.
Каліфорнійський калькулятор прибуткового податку слід використовувати як посібник для фінансових розрахунків. Незважаючи на всі зусилля, усі цифри та баланси є приблизними на основі даних, наданих вами в специфікаціях, які не є вичерпними. Крім того, калькулятор може пропустити інформацію, необхідну для розрахунку точних цифр податку на прибуток. Цей калькулятор ставки прибуткового податку в Каліфорнії призначений лише для освітніх цілей.
Відрахування прибуткового податку в Каліфорнії
Відрахування податку на прибуток – це витрати, які можна вилучити з вашого валового доходу до оподаткування. Відрахування — це фантастична стратегія мінімізації вашої ставки податку на прибуток у Каліфорнії та максимізації відшкодування, тому подивіться на відрахування, які ви можете вимагати у своїх податкових деклараціях у федеральному та каліфорнійському податках.
#1. Стандартний відрахування
Каліфорнія надає платникам податків як стандартні, так і детальні відрахування. Платники податків можуть зменшити свій оподатковуваний дохід на 4,601 9,202 долар США для осіб, які подають декларацію окремо (2020 XNUMX дол. США для осіб, які подають декларацію разом, голови сім’ї та вдівців, які мають право на отримання податку) відповідно до стандартного вирахування XNUMX року.
#2. Деталізовані відрахування
Якщо суми перевищують стандартне вирахування, платник податків може мати право на деталізовану вирахування. Деталізовані відрахування дозволені штатом Каліфорнія в такій категорії:
- Медичні та стоматологічні рахунки
- Іпотечні відсотки на купівлю житла на суму до 1,000,000 XNUMX XNUMX доларів США
- Витрати, пов’язані з роботою, та інші супутні витрати
- Програші в азартних іграх вираховуються відповідно до розміру виграшу.
#3. Відрахування збитків від лиха
Платник податків може вирахувати збитки від стихійного лиха, оголошеного президентом або губернатором. Землетрус, пожежа, повінь чи інше подібне лихо має спричинити раптовий, неочікуваний або надзвичайний збиток. Якщо ви не отримуєте страховку або будь-яку компенсацію за знищене або пошкоджене майно, ви можете подати позов про збитки.
#4. Відрахування IRA
Сума, яку ви пожертвуєте на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), підлягає вирахуванню. Що стосується пожертв IRA, штат Каліфорнія дотримується тих самих федеральних правил.
Кредит на ставку податку на прибуток штату Каліфорнія
#1. Податковий кредит на зароблений прибуток: податкові кредити CalEITC або YCTC
Якщо ви працюєте та маєте помірний дохід (до 30,000 243 доларів США), ви можете претендувати на пільгу з податку на доходи в Каліфорнії (CalEITC). Сума кредиту коливається від $3,027 до $1,000. Якщо вашій дитині менше шести років, ви також можете мати право на податкову пільгу для маленьких дітей. Ви можете отримати до XNUMX доларів США, якщо маєте право на податкову пільгу для маленьких дітей.
#2. Податковий кредит на догляд за дітьми та особами, які перебувають на утриманні
Якщо ви заплатили комусь за догляд за вашою дитиною, утриманцем або вашим чоловіком/дружиною, ви можете отримати кредит на догляд за дитиною та утриманцями. Кредит не повертається, а це означає, що його можна застосувати лише до суми, яку ви маєте у вигляді податків.
#3. Податковий кредит на доступ до коледжу
Платники податків у Каліфорнії можуть робити внески до державного податкового фонду, який надає фінансову допомогу малозабезпеченим студентам. Вкладники можуть вирахувати до 50% своїх внесків у своїх податкових деклараціях. Цей податковий кредит не повертається.
#4. Податковий кредит на усиновлення дитини
Якщо ви усиновили дитину протягом фінансового року, ви можете вирахувати до 50% суми усиновлення.
#5. Безповоротний кредит на оренду
Орендна плата, сплачена до половини року, має право на безповоротний податковий кредит. Якщо ви неодружені або одружені/зареєстровані як сімейні партнери, подаєте декларацію окремо, кредит становить 60 доларів США (120 доларів для інших осіб, які подають декларацію).
#6. Старший керівник відділу податкового кредиту домогосподарств
Якщо вам 65 років або більше і ви відповідаєте певним критеріям, ви можете мати право на цей кредит. Цей кредит має максимальну вартість 1,499 доларів США, на яку ви можете претендувати.
Чи маю я платити податок на прибуток у Каліфорнії?
Якщо ви отримуєте дохід із Каліфорнії, маєте дохід, що перевищує певний поріг, і належите до однієї з наведених нижче категорій, ви повинні подати податкову декларацію Каліфорнії:
- Резидент
- Неповний рік резидент
- Не резидент
Статус проживання
Якщо ви є одним із наведених нижче, ви вважається резидентом:
- Ви проживаєте в Каліфорнії не тимчасово
- Ви проживаєте в Каліфорнії, але тимчасово перебуваєте
Подання вашої декларації про доходи в Каліфорнії
Майже кожен громадянин Каліфорнії зобов’язаний подати декларацію про доходи, як було зазначено раніше. Безкоштовний онлайн-портал FTB, CalFile, є лише одним із багатьох варіантів подання податкової декларації штату Каліфорнія онлайн. Ви повинні подати заявку, навіть якщо ваші податки утримуються за правильною ставкою, і ви очікуєте повернення.
Декларацію про прибутковий податок у Каліфорнії потрібно подати до 15 квітня. Ви отримуєте автоматичне продовження на 6 місяців до 15 жовтня, якщо ви не маєте жодних податків або маєте повернути кошти. Останньою датою є 15 грудня, якщо ви є невійськовою особою та проживаєте або подорожуєте за кордоном на податковий день. Подальші продовження можуть бути доступні для військовослужбовців.
Якщо ви пропустите дату подання декларації та проігноруєте попередження про нагадування FTB, на вас може бути накладено штраф у розмірі 5% податку, що підлягає сплаті за кожен місяць прострочення декларації, максимум до 25%.
Якщо вони виявляють шахрайство, штраф збільшується з 5% до 15% і з 25% до 75%. Мінімальний штраф становить 135 доларів США або 100% податку, який необхідно вказати в декларації, залежно від того, що менше.
Недоплата та штрафи
Ви будете оштрафовані, якщо ви недоплачуєте свою ставку податку на прибуток у Каліфорнії через недостатню суму утримуваного податку або через те, що ви є самозайнятим і не здійснили правильні передбачувані платежі.
Штраф становить 5% несплаченої суми, плюс 12% за кожен несплачений податок, до максимального штрафу в розмірі 25% протягом 40 місяців. FTB, який може бути досить активним у зборі непогашених податкових рахунків, може вжити більш суворих заходів щодо стягнення, якщо ви продовжуєте несплачувати.
Податок на прибуток – не улюблений обов’язок, але необхідний. Дороги, школи та парки, а також поліція, пожежна служба та служба охорони здоров’я фінансуються за рахунок федеральних податків і податків штату. Найпростіший спосіб уникнути головного болю, хвилювань і неприємних штрафних санкцій від ФТБ – вчасно і в повному обсязі сплатити податок на прибуток.
Якщо у вас є будь-які сумніви щодо дотримання податкового законодавства або ви просто хочете отримати професійну думку, ніколи не завадить поговорити з досвідченим податковим фахівцем.
Скільки податок на прибуток у Каліфорнії?
Існує дев’ять податкових категорій штату Каліфорнія: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% і 12.3% на 2022 податковий рік (податки подаються у 2023 році). Податкові категорії та ставки визначаються вашим оподатковуваним доходом, статусом подання та місцем проживання в штаті. Державний податок з продажу в Каліфорнії становить 7.25%.
Скільки коштують 100 тис. після сплати податків у Каліфорнії?
Якщо ви заробляєте 100,000 29,959 доларів на рік і живете в Каліфорнії, США, ви заплатите податок у розмірі 70,041 5,837 доларів. Це означає, що ваша річна чиста винагорода становитиме XNUMX XNUMX долар або XNUMX XNUMX доларів щомісяця.
Що таке 75000 доларів після сплати податків у Каліфорнії?
$ 55,286 щорічно
Якщо ви заробляєте 19,714 75,000 доларів на рік і живете в Каліфорнії, США, з вас стягуватиметься податок у розмірі 55,286 4,607 доларів США. Це означає, що ваша річна чиста зарплата становитиме XNUMX XNUMX доларів або XNUMX XNUMX доларів щомісяця.
У якому штаті найвищий податок на прибуток?
Десять штатів (або юридичних юрисдикцій) із найвищим рівнем податку на прибуток:
- Каліфорнія 13.3%
- Гаваї 11%
- Нью-Джерсі 10.75%
- Орегон 9.9%
- Міннесота 9.85%
- Округ Колумбія 8.95%
- Нью-Йорк 8.82%
- Вермонт 8.75%
Статті по темі
- ПОДАТКОВЕ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ: визначення та принципи його роботи
- ФЕДЕРАЛЬНИЙ ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: Як розраховується федеральний податок на прибуток?
- ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: Огляд, електронне подання та калькулятор
- ЯК ЗМЕНШИТИ ОПОДАТКУВАНИЙ ДОХІД: найкращі прості стратегії!
- ОПОДАТКУВАНИЙ ДОХІД: визначення, приклади та обчислення
посилання
