Плани 401 (k) — чудовий спосіб почати заощаджувати на пенсію. Ці спонсоровані роботодавцем плани дозволяють вам робити внески до 22,500 2023 доларів США у 20,500 році або 2022 401 доларів США у XNUMX році. Деякі роботодавці також компенсують частину ваших платежів, що призведе до отримання «безкоштовних грошей». Однак, коли ви виходите на пенсію, ваші зняття оподатковуються податком на прибуток та іншими правилами. Ось усе, що вам потрібно знати про XNUMX тис. податків щодо внесків і зняття коштів.
Чи потрібно платити податки з внесків 401k?
401(k) – це ощадний рахунок із пільговим сплатою податків. Тобто, коли ви вносите гроші, ви не платите податок на прибуток. Замість цього ваш роботодавець вираховує ваші внески з вашої зарплати до того, як вони обкладаються податком на прибуток. Вам не потрібно сплачувати податки на прибуток із зростання ваших інвестицій 401(k), коли ви їх вибираєте та в міру їх зростання. Натомість ви відкладаєте сплату податків, поки не вилучите кошти.
Пам’ятайте, що хоча вам не потрібно сплачувати податки на прибуток із внесків 401 тис., ви повинні сплачувати податки FICA, які спрямовуються на соціальне страхування та медичну допомогу. Тобто податки FICA все ще стягуються з усієї суми зарплати, включаючи ваш внесок у розмірі 401 тисячі.
Чи потрібно вираховувати внески 401(k) у вашій податковій декларації?
Внески 401(k) не підлягають вирахуванню у вашій податковій декларації. Насправді ви не можете вирахувати таку суму грошей.
Роботодавці враховують внески 401(k), коли звітують про ваш заробіток наприкінці року. Як приклад, припустімо, що ви заробляєте 50,000 5,000 доларів на рік і вносите 401 45,000 доларів на свій рахунок 45,000(k). Лише 2 5,000 доларів з вашого прибутку оподатковуються. Ваш роботодавець повідомить про ці XNUMX XNUMX доларів у вашому W-XNUMX. Якщо ви спробуєте відняти XNUMX доларів США зі своїх податків, ви подвійно врахуєте свої внески, що є неправильним.
Скільки ви платите податків на розповсюдження 401k?
Розподіл — це офіційний термін для виходу з 401(k) після виходу на пенсію. Хоча ви досі затримували податки, ці виплати тепер підлягають регулярному оподаткуванню прибутку. Це означає, що ваші розподіли оподатковуватимуться за стандартними ставками податку на прибуток. Ви сплачуєте податки лише з тих грошей, які знімаєте. Якщо ви вилучите 10,000 401 доларів США зі свого 10,000(k) протягом року, ви будете оподатковуватись лише з цих XNUMX XNUMX доларів США. Хоча ви можете видалити весь свій обліковий запис одноразово, це може поставити вас під вищу податкову категорію на рік, тому найкраще розподіляти поступово.
Хороша новина полягає в тому, що вам доведеться сплатити лише податок на прибуток. Податки FICA (для соціального страхування та медичної допомоги) застосовуються лише під час вашої роботи. Ви вже заплатили їм, коли зробили внесок у 401(k), тому вам не доведеться платити їм знову, коли ви знімали кошти. (Насправді, коли ви почнете використовувати соціальне страхування та медичне страхування, ви почнете бачити переваги сплати цих податків.)
Розподіл 401(k) також може оподатковуватись державними та муніципальними органами влади. Ваші виплати, як і виплати федерального уряду, вважаються звичайним доходом, а податок, який ви сплачуєте, визначається ставками прибуткового податку у вашому штаті. Якщо ви живете в одному зі штатів, де податок на прибуток не сплачується, вам не доведеться платити податок на прибуток. Отже, залежно від того, де ви живете, вам, можливо, ніколи не доведеться сплачувати державний податок на прибуток із ваших внесків 401 (k).
401(k) Податки на зняття коштів
Дострокове зняття коштів або виведення готівки до 591/2 років має три основні наслідки в стандарті 401(k)s:
- Податки будуть вираховані. Загалом IRS вимагає автоматичного утримання 20% від дострокового зняття 401(k) для цілей оподаткування. Отже, якщо ви знімете 10,000 401 доларів зі свого 40(k) у віці 8,000 років, ви можете отримати лише близько XNUMX XNUMX доларів.
- Податкова служба оштрафує вас. Коли ви подаєте податкову декларацію, IRS зазвичай стягує 10% штрафу, якщо ви вилучаєте гроші зі свого 401(k). Це може означати надання уряду додаткових 1,000 доларів із виведених 10,000 XNUMX доларів.
- У вас буде менше грошей на майбутнє, особливо якщо ринок падає, коли ви починаєте виводити кошти. Це може мати довгострокові наслідки.
Є численні винятки. Однак якщо ви:
Отримавши виплату з часом, можливо, ви зможете уникнути 10% штрафу IRS за дострокове зняття з типового 401(k).
- Зверніться до адміністратора плану щодо розподілу труднощів.
- Якщо вам більше певного віку, ви можете залишити роботу.
- Вони розлучаються.
- Народити дитину або усиновити.
- Є або буде відключено.
- Розмістіть кошти на іншому пенсійному рахунку.
- Сплатіть збір IRS, використовуючи кошти.
- Використовуйте кошти для покриття певних медичних витрат.
- Стали жертвами стихійного лиха.
- Ви переплатили у своєму 401(k).
- Ми обоє були військовими.
- Померти.
Нарешті, починаючи з 2024 року, положення Закону про безпеку 2.0, який набув чинності наприкінці 2022 року та змінив багато стандартів урядового пенсійного плану, дозволить надзвичайні екстрені виплати 401(k) у розмірі до 1,000 доларів США на рік.
Відмова після 59 років 1/2
Гроші, які ви знімаєте (також відомі як «розподіл») за стандартом 401(k), оподатковуються як звичайний дохід — як дохід від роботи — за рік, коли ви їх отримуєте. (Пам’ятайте, коли ви поклали гроші на рахунок, ви не сплатили з них податок на прибуток; тепер настав час заплатити пайперу.) Коли ви досягнете 5912 років, ви зможете почати знімати кошти зі свого стандартного 401(k) без штрафу. Ставка податку на ваш розподіл визначатиметься вашою федеральною податковою категорією на момент відкликання, яке відповідає вимогам.
Ось кілька ключових моментів:
- Якщо ви вийшли на пенсію, ви повинні почати отримувати необхідні мінімальні виплати зі свого облікового запису, коли вам виповниться 73 роки у 2023 році.
- Якщо ви не зробите встановлений законом мінімальний розподіл вчасно, IRS може стягнути штраф у розмірі 50% невиплаченої суми.
- Вам дозволено знімати більше, ніж мінімум.
Внески роботодавця у ваші 401 тис.: податки
На додаток до ваших внесків ваш роботодавець може робити внески до вашого 401(k). Коли гроші надходять на ваш рахунок, IRS розглядає їх так само, як і ваші внески. Ви не будете оподатковуватися, поки кошти знаходяться на вашому рахунку, але ви будете оподатковуватись, коли ви їх знімаєте. Коли ваш роботодавець робить внески на ваш рахунок, на відміну від ваших індивідуальних платежів, ви не сплачуєте жодних податків із заробітної плати. Насправді це безкоштовні гроші. Він навіть не має права на ліміт внесків у 22,500 2023 доларів США на 30,000 рік. Обмеження становить 50 XNUMX доларів США, якщо вам принаймні XNUMX років.
Податки на оновлення облікового запису 401k
Є кілька причин, чому ви можете перевести гроші з 401(k) свого роботодавця на інший рахунок. Найзвичайнішим сценарієм є ситуація, коли ви залишаєте роботу та хочете перевести активи з 401(k) вашого попереднього роботодавця або власного індивідуального пенсійного рахунку (IRA).
Коли ви берете гроші з 401(k), у вас є 60 днів, щоб вкласти їх в інший пенсійний план із відстроченим сплатою податків. Вам не доведеться сплачувати податки чи штрафи за зняття коштів, якщо ви перекажете гроші протягом 60 днів. Ви повинні повідомити про переказ у своїй податковій декларації, але ви нічого не винні. Якщо ви не зробите переказ протягом 60 днів, гроші, які ви взяли, будуть додані до вашого валового доходу та обкладатимуться податком на прибуток. Якщо ви знімаєте участь у віці до 59.5 років, ви повинні додатково сплатити всі відповідні штрафи.
Ви можете виконати прямий ролловер 401(k), якщо не хочете турбуватися про пропуск 60-денного терміну. Це означає, що гроші передаються безпосередньо від одного зберігача (наприклад, постачальника 401(k)) до іншого (наприклад, брокерської компанії, яка займається вашою IRA), навіть не проходячи через ваші руки.
Нарешті, майте на увазі, що якщо ви передаєте 401 (k) на Roth IRA, ви повинні сплатити весь податок на прибуток із перенесеної суми. Однак немає 10% штрафу за це до 59.5 років. Інші типи податків планів 401(k).
Уся попередня інформація стосується стандартних планів 401(k). Однак існують варіанти типового 401(k). Деякі з них мають різні правила оподаткування.
Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA): нагадування
Якщо ваш роботодавець не надає план 401(k), а ви замість цього вирішуєте робити внески до звичайної IRA, ваша податкова ситуація буде досить схожою. Ваш роботодавець, однак, не займається вашим IRA. Оскільки ви несете відповідальність за сплату внесків, ваш роботодавець не враховуватиме жодні з цих платежів, звітуючи про ваш заробіток наприкінці року. Оскільки ваш роботодавець не вираховує внески IRA з ваших доходів, ви повинні вирахувати внески у своїй податковій декларації, щоб отримати податкові пільги.
Основна відмінність між планами 401(k) і IRA полягає в тому, що IRA мають значно нижчий максимальний внесок. У 2023 році ви можете відрахувати лише 6,500 доларів США внесків IRA. Існують також ліміти доходу, вище яких ви не зможете внести всю суму. Якщо вам 50 років або більше, ви можете додати додаткові 1,000 доларів США на рік як «надолужуючий» платіж, довівши загальний ліміт внесків до 7,500 доларів США.
Чи можете ви отримати податкову знижку за свої 401 тис.?
Планування виходу на пенсію вимагає розгляду не лише способів накопичення багатства, а й того, як його зберегти. Роботодавці пропонують плани 401(k), щоб задовольнити першу потребу, але належна підготовка може допомогти гарантувати, що наші гроші залишаться з нами. Хоча плани 401(k) не надають податкових пільг, вони дозволяють зменшити ваш оподатковуваний дохід. Фінансовий консультант може допомогти вам розробити податкову стратегію для ваших інвестицій і пенсійних ресурсів. Ось як ви можете використати свій 401(k), щоб зменшити свої податкові зобов’язання та зосередитися на заощадженнях.
Як внески 401k можуть допомогти вам заощадити гроші на податках
Коли ви робите внесок у свій 401(k), ви робите це до сплати податків. По суті, частина грошей, вироблених вашою працею, перераховується безпосередньо на рахунок до вирахування податків. Таке зменшення вашої зарплати, яку ви отримуєте додому, зменшує ваш оподатковуваний дохід. В результаті ви платите менше податку на прибуток.
Припустімо, що ваша зарплата становить 40,000 12 доларів на рік. Відповідно до граничних ставок IRS на 2021 податковий рік ви потрапите до податкової категорії XNUMX%.
Ви вирішуєте взяти участь у програмі зіставлення 401(k) вашої компанії. Вони відповідатимуть до 3% вашої річної зарплати, тож ви вирішите сплачувати 5% власного заробітку плюс 3%, які дорівнює ваш роботодавець. Кожен з вас віддає 8% своєї річної зарплати, що становить 3,200 доларів США. Пам’ятайте, що лише ваша частка від загального внеску зменшує ваш оподатковуваний дохід. Як наслідок, внесок у розмірі 5% до 401(k) зменшує ваш оподатковуваний дохід до 38,000 XNUMX доларів США.
Як наслідок, ви повинні сплатити лише 2,855 доларів федерального податку на прибуток, на відміну від 3,095 доларів, якби ви не зробили внесок у свій 401(k) і не сплатили податки з усієї зарплати. Це означає, що щороку ви вносите свій внесок у свій 401(k), ви заощадите 240 доларів США. Крім того, будь-які відсотки, отримані від цих пожертвувань, звільняються від оподаткування.
Розподіл з 401k: коли потрібно зменшити податки?
Хоча сьогодні 401(k)s допомагає зменшити ваші податкові зобов’язання, зрештою вам доведеться сплатити податки з цих грошей. Це пояснюється тим, що власники 401(k) повинні сплачувати податки на прибуток, коли знімають кошти зі своїх рахунків.
Хороша новина полягає в тому, що ваші податки, швидше за все, тоді будуть нижчими, ніж зараз. Оскільки їхні доходи зменшуються, більшість пенсіонерів підпадають під нижчу ставку податку. У результаті будь-які виплати з вашого рахунку оподатковуються за значно нижчою ставкою.
Чекаючи, поки вам виповниться 59 з половиною років, ви також заощадите гроші. Вилучення до цього віку зазвичай призводить до сплати податків і 1% штрафу. Однак після досягнення 2-річного віку ви повинні розпочати зняття коштів, відомі як обов’язкові мінімальні розподіли (RMD).
Як Roth 401(k)s зменшує ваші податкові зобов’язання після виходу на пенсію
Roth 401(k)s містить багато тих же переваг, що й стандартні 401(k)s. Роботодавці, як і останні, спонсорують ці пенсійні плани. Однак ви вносите в них кошти після сплати податків, а не долари до сплати податків. Як наслідок, вони не впливають на ваші поточні податкові зобов’язання. У результаті ви продовжуєте платити податки з усієї вашої зарплати, роблячи внески. Однак ви не будете оподатковуватись за майбутні зняття коштів, тому ваші інвестиційні прибутки зростатимуть без оподаткування.
Як результат, податкові пільги Roth 401(k) визначаються вашими теперішніми та майбутніми податковими ставками. Можна заробити більше грошей на пенсії і, отже, потрапити під вищу ставку податку. Якщо це так, Roth 401(k) буде вигідним, оскільки ви уникнете сплати вищих податків на прибуток при знятті коштів. Якщо ви очікуєте, що ваш податок на прибуток буде нижчим після виходу на пенсію, вам, ймовірно, краще зі звичайним 401(k).
Ви також можете вибрати використання обох. Платники податків можуть сплачувати як стандартний, відстрочений податок 401(k), так і Roth 401(k). Однак майте на увазі, що вам має бути принаймні 5912, щоб зняти без штрафних санкцій, і ви повинні зробити мінімальні розподіли після 72 років.
Чи маю я сплачувати податки зі своїх 401 тисячі після досягнення 65 років??
Так, вам доведеться сплачувати податки на зняття 401 тисячі після досягнення 65 років.
З якого віку вилучення 401 тис. податку не обкладається податком?
IRS дозволяє зняття коштів із пенсійних заощаджень без штрафних санкцій після досягнення 59 з половиною років, але вимагає зняття коштів після 1 років.
Скільки податку утримується з розповсюдження 401k?
Коли ви отримуєте розподіл 401(k), постачальник послуг зобов’язаний утримувати 20% федерального прибуткового податку.
На закінчення
Традиційні плани 401(k) пропонують податкові переваги. Вам не потрібно платити прибутковий податок зі своїх внесків, але ви повинні сплачувати інші податки на заробітну плату, такі як соціальне страхування та медичне страхування. Вам не доведеться платити податок на прибуток із коштів 401(k), доки ви їх не знімете. Крім того, вам не потрібно вираховувати ваші внески 401 (k) у вашій податковій декларації, оскільки ваш роботодавець враховує їх під час розрахунку вашого оподатковуваного доходу у вашій W-2.
Коли ви виходите на пенсію, усі зняття коштів класифікуються як звичайний дохід; разом з іншими видами доходу ви сплачуєте податок на прибуток відповідно до ваших податкових категорій за рік. Плани Roth 401(k) діють по-іншому. Ви сплачуєте податок на прибуток, коли робите внесок у ці плани, але вам не потрібно платити податки, коли ви знімаєте гроші.
Статті по темі
- ЩО ТАКЕ 401K: як це працює, переваги та зняття коштів
- ПОДАТКИ НА ЗНЯТТЯ 401 тис.: все, що вам слід знати!!!
- Як забрати гроші з 401K без штрафу (Детальний посібник)
- 401k ІНВЕСТИЦІЇ: значення, як інвестувати, компанії та найкращі інвестиції
посилання
