Якщо вам подобається податкове вирахування, то вас зацікавить форма 1098 про відсотки по іпотечному кредиту. Це вам знадобиться, особливо якщо ви зараз повертаєте іпотечну позику, яку використали для придбання нерухомості. Це просто означає, що ви можете отримати податкову знижку на ваші відсотки по іпотечному кредиту, використовуючи форму 1098. Про що це все, як я можу отримати таку знижку для мого податку, і чи існують правила чи норми IRS, які керують використанням цієї форми? Цей посібник містить ключ до всього, що вам потрібно знати про іпотеку за формою 1098.
Що таке іпотека форми 1098?
У Сполучених Штатах постачальники іпотеки повинні повідомляти про будь-які відсотки понад 600 доларів США; саме цього і прагне досягти форма 1098. Довідка про проценти по іпотеці — це форма, надіслана постачальником іпотеки позичальнику, який заплатив понад 600 доларів США за податковий рік. Він видається Службою внутрішніх доходів (IRS) і використовується для обліку суми відсотків та інших пов’язаних платежів, сплачених за іпотеку протягом податкового року, якщо вона перевищує 600 доларів США.
Це просто означає, що якщо ви не сплачуєте до 600 доларів США процентів по іпотеці протягом року, вам не знадобиться форма, і в першу чергу не потрібно її подавати. Крім того, кредитори подають форму для кожної іпотечної угоди, яку вони отримують. Поки він платить до 600 доларів США або більше на відсотки.
Крім того, перевіряючи форму 1098, переконайтеся, що вся ваша особиста інформація правильна, включаючи ваше ім’я, адресу та ідентифікаційний номер податківця
Чому ми подаємо форму 1098 Mortgage?
Як правило, власники будинків можуть отримати деякі податкові відрахування на відсотки, виплати страхування іпотеки або бали.
Що містить типова іпотечна форма 1098?
В ідеалі кожна форма 1098 повідомляє таку інформацію;
- Найменування, адреса та ідентифікаційний номер платника податків
- Ім’я, адреса, номер телефону та ідентифікаційний номер платника податків позикодавця
- Адреса або опис нерухомості
- Дата початку дії іпотеки
- Бали, сплачені при покупці основного будинку
- Сума відсотків, що виплачуються за іпотекою
- Будь-яка непогашена основна сума за вашою іпотекою
- Повернення надміру сплачених відсотків.
- Премії за іпотечне страхування
- Кількість об’єктів нерухомості, які використовуються для забезпечення кредиту.
- Дата, коли кредитор отримав іпотеку протягом поточного календарного року
Податкова форма 1098 Іпотечні відсотки: ключове використання
Перш ніж висвітлити ключових користувачів форми 1098 звіту про відсотки по іпотеці, давайте подивимося дещо важливе. Будь-хто, хто має намір використовувати декларацію про відсотки для зменшення податку, повинен запланувати деталізацію відрахувань у Додатку A. Як правило, форма 1098 для податкових вирахувань має двох ключових користувачів, навіть якщо вона служить одній меті декларації про відсотки.
Податкова форма 1098 Іпотечні відсотки: кредитори
Кредитори використовують податкову форму 1098 іпотечних відсотків, щоб розкрити інформацію про виплати відсотків на загальну суму понад 600 доларів США за рік. Ці дані збирає IRS, щоб гарантувати належний облік кредиторів та інших компаній, які отримують виплати відсотків.
Податкова форма 1098 Іпотечні проценти: власники житла
Власники житла – це ще одна група людей, які використовують податкову форму декларації про відсотки 1098. Здебільшого це використовується під час розрахунку вирахування відсотків за їх річними податковими деклараціями.
Як це працює?
Під час розрахунку відрахування відсотка за іпотеку в річних податкових деклараціях власники житла використовують форму 1098, щоб обчислити загальну суму відсотків, які вони сплатили за рік.
Правила вирахування відсотків по іпотеці
Крім форми 600, яка містить правило на суму 1098 доларів США або вище, вам також потрібно знати й інші важливі правила.
правило 1
Перше правило стверджує, що ви повинні бути основним позичальником і дотримуватися плану погашення кредиту.
правило 2
Відсотки можуть бути вираховані лише за іпотеку в розмірі 750,000 750,000 доларів США або менше. Це означає, що якщо ваша іпотека перевищує 1098 2017 доларів США, ви не отримаєте жодного вирахування відсотків, і, таким чином, немає потреби у формі 750,000. Однак, якщо ваша іпотека датується 1,000,000 роком або нижче, ви звільняєтеся від правила XNUMX XNUMX доларів США. Ви можете отримати зниження податку на ваші відсотки до XNUMX XNUMX XNUMX доларів США.
правило 3
Абсолютна уважність при заповненні форми, інакше загрожує штраф.
Ви повинні бути особливо уважними, заповнюючи поля в кожній точці, особливо в лівій частині форми. По-перше, інформація в графах з 1 по 9 і 11 є важливою податковою інформацією, яка буде подана до Служби внутрішніх доходів. Таким чином, IRS може накласти штраф або іншу санкцію, якщо вони виявлять недоплату податку через те, що ви завищили відрахування для цього відсотка по іпотеці. Таким чином, вас також можуть оштрафувати, якщо ви не повідомили про відшкодування відсотків (поле 4), або за вимагання товару, який не підлягає вирахуванню.
Заповнення форми 1098 Заява про проценти по іпотеці
Якщо ви раніше отримували форму іпотеки 1098, це означає, що ви вже знаєте, як ефективно її заповнити. Але якщо ви отримуєте його вперше, це спеціально для вас. Як правило, є 11 коробок, на які варто звернути увагу. Це такі:
№1. Скринька з відсотками
Цікава коробка пов’язана з відсотками між вами та вашим іпотечним кредитором. У цьому полі відображається сума відсотків, яку ви сплатили своєму кредитору протягом року.
№2. Видатний директор
Це поле призначено спеціально для непогашеного основного боргу, який ви винні своєму іпотечному постачальнику. Він показує суму заборгованості за кредитом.
№3. Дата виникнення іпотеки
Третє поле у формі 1098 іпотечного кредиту – це стовпець, який показує початкову дату початку вашої іпотечної угоди. Як правило, це відображає дату початку вашої іпотеки.
#4. Повернення переплачених відсотків
Поле — це стовпець, який відображає суму, яку вам повернули, якщо ви переплатили свої відсотки. Простіше кажучи, тут було б зазначено, якби ви переплатили відсотки за іпотечним кредитом і отримали їх відшкодування.
№ 5. Іпотечні страхові внески
П’ята графа – це графа для внесків по іпотечному страхуванню. Суми, які ви сплачуєте як премію, записуються тут незалежно від того, чи сплачуєте ви приватне іпотечне страхування чи премії за іпотечним страхуванням за позику.
№6. Бал оплачено
Шість ящиків відведені для балів, сплачених при покупці основного місця проживання. У цьому вікні відображається кількість іпотечних балів, які ви маєте право на відрахування.
#7. Адреса майна та адреса позичальника
Для сьомого поля вам доведеться вставити поле, якщо адреса нерухомості збігається з домашньою адресою позичальника або платника.
#8. Адреса та опис нерухомості
Восьме поле — це стовпець, у який потрібно ввести адресу або опис власності.
#9. Кількість нерухомості, що забезпечує іпотеку
Тут ви вказуєте кількість об’єктів нерухомості, що забезпечують іпотеку.
№ 10. Інший
Це стовпець для будь-якої іншої відповідної інформації.
#11. Дата придбання іпотеки
Коли справа доходить до дати придбання іпотеки, це момент, коли іпотека була придбана кредитором-звітником, зазначеним у формі 1098. Якщо іпотека була продана кредитору, який не був початковим кредитором, буде використана дата придбання іпотеки.
Форма 1098 Відсоткова заява: інтерфейс
Типова форма 1098 виписки про відсотки по іпотеці розділена на дві частини. Перша частина містить інформацію про іпотечного кредитора та позичальника. Тоді як друга частина містить інформацію, необхідну для податкової знижки,
Іпотека форми 1098: ліва сторона
- Ім’я одержувача або кредитора, номер телефону, адреса, а також поштовий індекс
- Олово одержувача або позикодавця
- Олово платника
- Найменування платника або позичальника
- Адреса вулиці
Для чого використовується податкова форма 1098?
Загальна сума іпотечних відсотків, сплачених протягом попереднього року, відображається у формі 1098. Вона використовується платниками податків для визначення обсягу вирахування іпотечних відсотків, на який вони мають право вимагати за цей податковий рік, якщо такі є.
Чи потрібно мені подавати 1098?
Вам не потрібно фактично подавати форму 1098, тобто подавати її разом із податковою декларацією. Вам просто потрібно вказати у формі суму відсотків. Крім того, вам, як правило, потрібно реєструвати ці відсотки, лише якщо ви перераховуєте свої податкові відрахування.
Чи відбулися зміни щодо відрахувань відсотків за студентську позику у 2023 році?
Завдяки розширенню діапазону поступового скасування доходу для подружніх пар, які подають спільні декларації, оподаткування відсотків за студентську позику буде перенесено з податкового 2021 року на 2023 податковий рік. Діапазон для поступового скасування скоригованого валового доходу одиноких осіб становить від 70,000 85,000 до 145,000 175,000 доларів США, тоді як Діапазон спільних повернень становить від XNUMX XNUMX до XNUMX XNUMX доларів США.
Що кваліфікується як пов’язані витрати для форми 1098-T?
Податкове управління США вказує плату та підручники, необхідні для вступу або відвідування відповідного навчального закладу, як супутні витрати для цілей цієї форми на додаток до кваліфікованого навчання.
Форма 1098 Відсотки по іпотеці Шаблон заяви
Як правило, форма іпотеки 1098 складається з трьох частин, і вони такі:
- Частина A: Це належить Податковій службі і переважно червоного кольору.
- Частина B: Друга частина належить платникам або позичальникам.
- Частина C: третя копія належить одержувачу або позикодавцю.
Висновок
Незважаючи на те, що податкове вирахування з іпотечним відсотком не є такою великою сумою, люди все одно звітують про це щорічно, щоб зменшити свої податкові зобов’язання. Отже, якщо вам справді потрібні низькі податкові зобов’язання або ви хочете отримати відшкодування податкових платежів, тоді вам потрібно ознайомитися з заявою про відсотки за іпотекою.
Поширені запитання про іпотеку за формою 1098
За яких умов іпотечний кредитор повинен надіслати форму 1098 власникам житла?
Кредитори надсилають іпотечні кредити за формою 1098 власникам будинків лише тоді, коли вони отримують до 600 доларів США відсотків протягом року. Це просто означає, що позикодавці, які протягом року не отримають до 600 доларів у вигляді відсотків, виплат іпотечного страхування або балів, не надсилатимуть ці форми своїм кредиторам.
Скільки типів форми 1098 у нас є в Штатах?
Існує чотири основних типи форми 1098. Нижче наведено:
- Форма 1098 Заява про іпотеку під проценти
- Форма 1098-Т для відомостей про оплату навчання студентів
- Форма 1098-C для внесків транспортних засобів, човнів і літаків. Це подають благодійні організації. Як правило, він надає інформацію про певні пожертви, які отримують благодійні організації.
- Форма 1098-E для виписки процентів за студентською позикою. У цьому звіті повідомляються відсотки за студентською позикою, отримані від вас кредитором протягом року.
- Інструкції для форми 1096: все, що вам потрібно знати
- Форма 1065: визначення, інструкції та покроковий посібник
- Форма 8396: значення, інструкції, І де взяти форму
- Іпотека: простий посібник 2023 року для початківців і все, що вам потрібно, Оновлено!!!
- Іпотечні ноти: докладний посібник для початківців із прикладами та зразками
