Компанії та працівники сплачують податки федеральним, державним і муніципальним органам влади. Форми W-4 проти W-2 зазвичай використовуються у зв’язку з працевлаштуванням і мають певні функції. Щоб переконатися, що ваш роботодавець утримує належну суму прибуткового податку з вашої зарплати, важливо, щоб ви чітко володіли формами W-4 проти W-2. У цій статті пояснюються відмінності між формами W-4 і W-2, щоб ви не помилилися, вибравши будь-яку з них. Ми також додали різницю між W-4 проти W-2 проти 1099. Насолоджуйтесь поїздкою!
Що таке W-4?
W-4, або Сертифікат про утримувану надбавку працівника, — це форма, яку заповнюють працівники при прийнятті на роботу. Якщо ви самозайнятий, вам не потрібно заповнювати W-4. W-4 — це документ, який надає вашій компанії основну інформацію про вас як про нового працівника. Це форма, яка повідомляє вашій компанії, скільки податків потрібно утримувати з вашої зарплати.
Форму W-4 необхідно надати своєму роботодавцю до першого дня працевлаштування. Буде запропоновано ваш сімейний стан, кількість утриманців і кількість дозволених утримань. Ці фактори складають основу федеральних таблиць прибуткового податку. Державні податки, якщо вони застосовуються, також відрізнятимуться залежно від ваших відповідей на ці три запитання. Вам не доведеться турбуватися про сплату податку на прибуток штату, якщо ви створите свій будинок на Алясці, Флориді, Неваді, Нью-Гемпширі, Південній Дакоті, Теннессі, Техасі, Вашингтоні чи Вайомінгу. У W-4 немає місця для обговорення відрахувань на Medicare або Social Security.
W-4 повідомляє роботодавцю таку інформацію:
- використовувати вищу ставку для неодруженого чи нижчу ставку для утримання податку
- на скільки неоподатковуваних надбавок має право працівник
- незалежно від того, чи вимагає працівник збільшити суму утримання або каже, що він звільнений від утримання
Форми W-4
У Сполучених Штатах податковий тягар зменшується не лише через шлюб, а й через наявність утриманців, наприклад дітей. Ви можете зменшити суму податків, які ви повинні сплатити, вимагаючи надбавки на утримання за таких умов:
- Кожна дитина віком до 17 років, яка має право, отримує одну стипендію, а кожен додатковий утриманець (наприклад, літній батько) отримує додаткову допомогу.
- Іпотечні відсотки, пожертви на благодійність, державні та місцеві податки до 10,000 7.5 доларів США, медичні витрати понад XNUMX% від зарплати, відсотки за студентську позику та відповідні внески IRA – усе це зараховується як одне відрахування.
Зміни у вашій особистій чи фінансовій ситуації можуть вимагати періодичного перерахунку ваших лімітів утримання. Нову форму W-4 можна заповнити в будь-який час і надіслати своєму роботодавцю. Підвищення податкових надбавок необхідно, якщо:
- Ви і ваш партнер обоє працюєте.
- Ви отримуєте гроші з джерел, окрім вашого роботодавця, які не потрібно звітувати чи оподатковувати. Приклади включають пенсійне забезпечення та значні виплати відсотків і дивідендів.
Ви можете зменшити утримання, якщо:
- Ви сплачуєте податки на орієнтовній основі.
- Вам можуть бути доступні різні податкові пільги, в тому числі для дітей.
Незалежно від того, деталізуєте ви свої відрахування, а не вимагаєте стандартного відрахування, або якщо ваші відсотки за студентську позику та внески IRA перевищують стандартну суму відрахування, ви можете зменшити свій оподатковуваний дохід.
Поради щодо заповнення форм W-4
Нижче наведено деякі рекомендації, яких слід дотримуватися під час заповнення W-4 для нового роботодавця:
#1. Податок повинен бути розрахований точно
Правила утримання податків можуть змінюватися залежно від того, що вимагає Податкове управління США в будь-який момент часу. Щоб переконатися, що ваш роботодавець утримує потрібну суму податків із кожної зарплати, важливо ретельно обговорити вимоги до подання декларації та відповідні правила оподаткування на початку будь-якої робочої домовленості. Надто велике або надто мало утримання може призвести до відшкодування податку або податкового рахунку відповідно наприкінці року. Щоб визначити відповідну суму утриманого податку, ви можете звернутися до онлайн-калькулятора IRS.
#2. Перевірте свої розрахунки
Необхідність подавати виправлену форму W-4 або вносити коригування у ваші податки зменшується, якщо ви уважно заповнюєте форму вперше. Починаючи нову роботу, витрачення часу на повторну перевірку форми W-4 на наявність помилок може принести дивіденди в майбутньому. Ви також можете уникнути будь-яких сюрпризів, що призведуть до порушення бюджету, спричинених неочікуваними податковими зобов’язаннями.
#3. Розглянемо податковий сезон
Залежно від вашого фінансового становища ви можете сподіватися отримати податкову декларацію. Якщо так, ви можете домовитися, щоб із вашої зарплати кожного платіжного періоду вилучали більше грошей на сплату податків. Заповнюючи форму W-4 для нової роботи, ви можете включити ці дані. Перш ніж заповнювати W-4, ви можете вивчити особливості вашої ситуації з податковим радником.
Що таке W-2?
Ваш роботодавець подасть W-2 (декларацію про заробітну плату та податки) до Служби внутрішніх доходів від вашого імені. Будь-яка компанія, яка платить своїм працівникам 600 доларів США або більше в певний рік, повинна видати W-2 кожному з цих працівників. Форма W-2 надсилається працівнику в двох примірниках. Його можна надіслати електронною або звичайною поштою. Її необхідно подати до 31 січня року, наступного за податковим роком, за який вона подається.
Для цілей оподаткування форма W-2 використовується для звітування про зарплату, чайові та інші форми винагороди до Служби внутрішніх доходів. Ваші виплати Medicare і Social Security також повідомляються в IRS.
Найважливішими частинами W-2 є:
- Дані, що стосуються компанії, в якій ви працюєте
- Дохід із заробітної плати, чайових та інших джерел
- Гроші, вираховані із зарплати на соціальне страхування та медичне страхування
- Сплачено федеральний прибутковий податок
- Сплатив податок на прибуток державі
- Податок на прибуток утримується на місцевому рівні
- Платежі в пенсійний план
Ці номери будуть включені у вашу податкову декларацію, коли ви або ваш бухгалтер завершите процес подання.
Поради щодо розуміння форм W-2
Якщо вам потрібна допомога з розумінням форми W-2, ось кілька вказівок:
#1. Подивіться на подані дані
Оскільки більшість підприємств ретельно веде облік своїх записів протягом року, інформація у формах W-2 зазвичай достовірна. Якщо ви отримаєте W-2 із простою проблемою, як-от орфографічна помилка, яку ваш роботодавець може легко виправити, це пришвидшить податковий процес. Якщо ви помітили розбіжність між вашою платіжною карткою та загальними даними W-2, вам слід або дізнатися більше у свого роботодавця, або зв’язатися з IRS. Навіть якщо адреса в W-2 застаріла або неправильна, ви все одно можете використовувати її для подання податкової декларації.
#2. Записуйте це
Пакет W-2, який ви отримуєте, може містити кілька копій однієї форми. Одна копія вашої W-2 може зберігатися для вашої документації, якщо ви наймаєте сторонню фірму з підготовки податків. Зберігайте конфіденційну інформацію в безпеці, зберігаючи електронні документи в замкненому сейфі або на зашифрованому жорсткому диску.
#3. Враховуйте свої утримання
Ваші фактичні податкові зобов’язання за рік можуть відрізнятися від оцінки, яку ви зробили під час заповнення форми W-4. Переконайтеся, що ви утримуєте податок правильно, перевіряючи квитанції про оплату праці протягом року. Якщо вони відрізняються, ви можете використати різницю на свою користь під час подання податкової декларації в майбутньому.
Відмінності між W-2 і W-4
Час і ідентичність заповнювача форми є основною відмінністю між W-2 і W-4. При влаштуванні на нову роботу або в будь-який інший час під час роботи працівник, який бажає змінити свій статус декларації або розмір надбавки на утримання, повинен заповнити форму W-4. Кожен працівник отримує W-2 від свого роботодавця наприкінці року як звіт про свої доходи та утримані податки за цей рік.
W-2 — це звітний документ на кінець року, у якому детально зазначається заробітна плата працівника, чайові та інші форми компенсації, утримані податки, а також сума сплачених податків на соціальне забезпечення та медичне страхування та пенсійні внески, тоді як W-4 докладно описує дані працівника ідентифікаційна інформація, сімейний стан, утриманці та надбавки на утримання. Оригінал W-2 подається до SSA, а працівник отримує копію. W-4 не надається жодному податковому органу.
Форми W-4 проти W-2
З міркувань федерального податку на прибуток обидві форми W-4 та W-2 використовуються для звітування про доходи та особисті дані особи. Форми W-4 проти W-2 є невід’ємним аспектом системи бухгалтерського обліку, управління персоналом (HR) і нарахування заробітної плати підприємства. Найпомітніші відмінності між формами W-4 і W-2:
#1. Хто його заповнює
Форму W-4 заповнюють працівники, тоді як форму W-2 заповнюють роботодавці. Коли ви починаєте нову роботу, ви заповнюєте форму W-4, щоб ваш роботодавець знав, скільки грошей утримувати з вашої зарплати на основі вашого сімейного стану, кількості утриманців та іншої особистої інформації. Форми W-4 часто зберігаються компаніями і не подаються до жодного державного податкового органу.
#2. Коли заповнювати форму
Щорічно роботодавці заповнюють форми W-2 і роздають їх працівникам, оскільки дані, що містяться в них, впливають на те, як ці особи відображають свої доходи у своїх податкових деклараціях. Зміни вашого статусу утримання податку вимагають нової форми W-4. Роботодавці повинні заповнити та надати форми W-2 до SSA та будь-яких відповідних державних чи місцевих органів влади до зазначених термінів. Коли вносяться зміни до дати подання федеральної податкової декларації, IRS часто оголошує про це.
#3. Призначення форми
W-2 працівника – це звіт про податки, утримані з його зарплати протягом року згідно з його вказівками у формі W-4. Повні та точні W-4 потрібні для ефективної обробки заробітної плати та податкової звітності. Подання податкової декларації на федеральному, штатному та навіть місцевому рівнях не повинно бути складним, якщо обидві форми правильно заповнені.
Поради щодо підготовки форм W-4 проти W-2 для нарахування заробітної плати
Якщо вам потрібна допомога із заповненням форм W-4 проти W-2 для нарахування заробітної плати, зверніть увагу на таке:
#1. Будь ласка, надайте необхідні деталі
Роботодавці повинні надати працівникам необхідні податкові документи, такі як W-4 проти W-2, і повинні надати точні прибутки працівників за рік. Працівники мають юридичне зобов’язання щорічно надавати точну інформацію у своїх формах W-4 проти W-2 федеральним органам влади та урядам штатів. Пам’ятайте, що як фахівець з управління персоналом або бухгалтер ви можете лише надавати знання про правила та норми оподаткування, але лише працівники можуть заповнювати свій W-4.
#2. Ретельно перевірте
Переконайтеся, що дані W-4, введені в систему нарахування заробітної плати, є правильними, ще раз перевіривши всі свої записи. Приділяючи пильну увагу деталям під час складання W-2, можна зменшити потребу в перегляді в майбутньому. Бажано перевірити свої дані після введення їх у систему розрахунку заробітної плати.
#3. Добре використовуйте технології
Ви можете скоротити час, витрачений на податкові форми та нарахування заробітної плати, використовуючи цифрові технології. Перш ніж використовувати певну програму чи частину програмного забезпечення для обробки заробітної плати та податків, переконайтеся, що ви виконали домашнє завдання. Перш ніж почати процедуру введення даних, переконайтеся, що вибрані цифрові інструменти відповідають усім застосовним правилам оподаткування та конфіденційності.
Чи заповнює самозайнята особа W-4 чи W-2?
Служба внутрішніх доходів (IRS) має різні вимоги до різних робочих ситуацій. Працівник W2 — це типовий працівник, найнятий типовою компанією на типову посаду. Працівник 1099 найнятий за контрактом, що відрізняє його від штатних працівників. Працівники W2 і 1099 співробітників по-різному подають свої податки з різних причин. Якщо ви є незалежним підрядником, натомість використовуватиметься податкова форма W9. Цей документ замінить W4, який працівники зазвичай заповнюють для своїх роботодавців. Потім у формі W9 вказується, як мають оброблятися податки, пов’язані з узгодженим платежем.
Запит на ідентифікаційний номер платника податків і сертифікат описує форму W9 під іншою назвою. Роботодавці можуть використовувати цю форму, щоб з’ясувати, як платити податки незалежним підрядникам, а не звичайним працівникам.
W-4 проти W-2 проти 1099
Ви думали про відмінності між W-4 проти W-2 проти 1099? Перегляньте деякі відмінності між W-4 проти W-2 проти 1099 нижче:
Платежі, здійснені незалежному підряднику або самозайнятій особі, повинні бути звітовані у формі 1099, яка видається Службою внутрішніх доходів. Незалежні підрядники, які отримують форми 1099 від своїх клієнтів, вважаються самозайнятими особами та повинні самостійно сплачувати всі відповідні податки, включаючи федеральний прибутковий податок і податок на самозайнятість. Вони повинні самостійно провести розслідування та взяти участь у відповідних пільгах, таких як програми медичного страхування та пенсійних накопичень, і нести пов’язані з цим витрати.
Чи потрібен мені W-2 чи W-4 для податків?
W-4 надає роботодавцям інструкції щодо того, скільки податків потрібно вирахувати із зарплати працівника, тоді як W-2 детально описує річний заробіток працівника та суму податку, утриманого роботодавцем. Ці два обов’язкові податкові декларації до IRS.
Чи потрібен мені W-2 чи W-4 для податків?
При влаштуванні на нову роботу або в будь-який інший час під час роботи працівник, який бажає змінити свій статус декларації або розмір надбавки на утримання, повинен заповнити форму W-4. Кожен працівник отримує W-2 від свого роботодавця наприкінці податкового року, щоб служити звітом про доходи та утримання за цей рік.
Для чого використовується W-2?
Дохід вашого роботодавця, сума податків, стягнена з вашої зарплати, будь-які отримані вами пільги та інша відповідна інформація за рік – усе це буде детально вказано у вашій податковій формі W-2. Ця форма використовується для подання податку на прибуток федерального рівня та штату.
Для чого використовується W4?
Щоб відповідну суму федерального податку на прибуток вирахували з вашої зарплати та перерахували до IRS, ви повинні заповнити форму W-4 і надати її своєму роботодавцю. Якщо ви переплачуєте протягом року або зрештою заборгували багато грошей, коли настає податковий час, правильно заповнювати W-4 має вирішальне значення.
Кому потрібна форма W-2?
Кожен працівник має право отримати від свого роботодавця копію W-2, звіту про заробітну плату та податки (PDF), який роботодавець повинен заповнити, подати в електронному вигляді або поштою до Адміністрації соціального страхування (SSA), а потім надати працівник.
Заключні думки
Форми податку на заробітну плату W-4 проти W-2 використовуються для звітування про прибутки до IRS. Відповідальність за заповнення W-4 несе працівник, а за заповнення та подання W-2 — роботодавець. Однак ці угоди не поширюються на незалежних підрядників. W-2 працівника базується на інформації, яку він надав у своєму W-4 протягом року. Його надсилають до Служби внутрішніх доходів, а працівник отримує копію, щоб використовувати для подання власних податків.
Статті по темі
- СПІВРОБІТНИК 1099: усе, що вам потрібно знати
- Витрати на медичне страхування роботодавця: найкращі практики 2023 року
- ЩО ТАКЕ W-2: значення, як отримати та заповнити один
- ЩО ТАКЕ ВАЛОВА ЗАРОБІТНА ПЛАТА: визначення, приклади та як її розрахувати
- ТРАДИЦІЙНИЙ МАРКЕТИНГ: визначення, приклади та відмінності
посилання
