Коли справа доходить до відкриття власного бізнесу, є багато варіантів «що якщо». Перш за все, чи є у вас фантастична ідея продукту чи послуги? Як це буде просуватися? Який розмір ринку, на якому ви будете конкурувати? На що схожий конкурс? Чи варто залучати команду для створення класного логотипу та веб-сайту, чи робити це самостійно?
Тепер давайте поговоримо про питання, які ви повинні задати щодо вашого медичного страхування. Подобається вам це чи ні, але це впливає на фінансову реальність вашої компанії і має бути частиною вашої стратегії зростання. Більше бізнесу означає більше працівників, що означає більший попит на медичне страхування. Відповідно до Закону про доступне обслуговування роботодавця зобов’язує всіх власників бізнесу, які мають понад 50 працівників, надавати медичне страхування за доступною ціною.
Навіщо пропонувати медичне страхування для працівників бізнесу?
Якщо ви маєте намір розширюватися, наявність конкурентного пакету пільг має вирішальне значення для залучення та утримання найкращих талантів на конкурентному ринку праці. Ваша компанія настільки хороша, як і команда, яку ви зібрали, тому має сенс підтримувати цих основних членів команди. Компенсація є основним мотиватором, але інші чинники, такі як пільги та культура, настільки ж важливі для сучасної робочої сили.
Згідно з дослідженнями, проведеними Товариство з управління людськими ресурсами (SHRM), середня вартість найму співробітника становить 4,129 доларів США, при цьому середній час заповнення посади становить 42 дні.
Показники значно гірші, якщо ви заміните працівника, а не наймете на нову посаду.
Згідно з іншим дослідженням SHRM, пошук прямої заміни може коштувати до 50-60% річної винагороди працівника. Обіг може бути дуже дорогим, у середньому 90-200 відсотків річної винагороди працівника. Одного лише цього достатньо для того, щоб ваші найцінніші співробітники були повністю задоволені своєю роботою та пакетами винагород.
Чи є для мене обов’язковим надавати медичне страхування своїм працівникам у моєму бізнесі?
Відповідно до Закону про доступне обслуговування роботодавця зобов’язує всіх власників бізнесу, які мають понад 50 працівників, надавати доступне медичне страхування.
Щоб визначити, чи застосовується це правило до вас, спершу визначте, скільки співробітників, еквівалентних повний робочий день (FTE), у вашій команді. Щоб обчислити число FTE, скористайтеся наведеною нижче формулою.
(Загальна кількість годин на тиждень, відпрацьованих неповний робочий день / 30) + кількість штатних працівників = ваш номер FTE.
Якщо у вас 49 FTE, ви технічно не зобов’язані пропонувати страхування; якщо у вас 50 FTE, 95 відсотків ваших штатних співробітників повинні покриватися медичним страхуванням вашого бізнесу. Проте є й інші переваги надання медичної страховки, як-от збереження здоров’я ваших співробітників і збільшення кількості найму та утримання працівників.
Скільки коштує медичне страхування малого бізнесу?
Вартість медичного страхування малого бізнесу слід розглядати як у доларах, так і в часі.
Якщо ви обираєте груповий план, ви повинні оцінити частку премій, які ви готові покрити. Дізнайтеся, чи покриваєте ви співробітників або їхні сім’ї, і чи користуєтесь ви сторонніми послугами, щоб отримати страхування для вас, оскільки вони також стягують плату. Однак потрібен час, щоб знайти та оцінити плани медичного страхування, які відповідають потребам вашого бізнесу. Ми згадали про документи? Там стільки паперів.
Згідно з опитуванням співробітників Kaiser Family Foundation за 2019 рік, щорічні премії за медичне страхування сім’ї, що фінансується роботодавцем, у 20,576 році досягли 2019 5 доларів США, що на 6,015% більше, ніж у попередньому році, при цьому працівники внесли в середньому 71 1,655 доларів США на їх покриття. За даними Wall Street Journal, роботодавці понесли XNUMX% витрат, а працівники – решту. Для одноразового покриття середня франшиза серед охоплених працівників у плані із загальною щорічною франшизою становить XNUMX доларів США.
Pro tip: Відсоток вашої заробітної плати або щомісячної виплати на одного працівника є найкращим методом бюджету на медичне страхування.
Варіанти медичного страхування для малого бізнесу
Хоча це найбільш відомі та визнані схеми, вони не єдині. Те, що найкраще підходить для вас, визначається тим, як структурований ваш бізнес, як різняться витрати на індивідуальний та груповий план у вашому географічному регіоні, а також медичне страхування на місцевому індивідуальному ринку. Ось варіанти медичного страхування для малого бізнесу:
- Страхування малих груп
- Плани самофінансування
- Механізми відшкодування медичних витрат (HRA)
Ми найбільше раді останньому вибору. Але спочатку давайте розглянемо особливості кожного вибору, щоб переконатися, що ми все охопили.
№1. Страхування малих груп
Страхування малих груп, часто відоме як страхування з повним фінансуванням, історично було основним варіантом для багатьох малих підприємств, які бажають надавати переваги здоров’ю своїм співробітникам. За винятком чотирьох штатів, де він поширюється на підприємства з кількістю працівників до десяти, він призначений для підприємств з менш ніж 50 штатними працівниками.
Медичні плани групового страхування охоплюють групу людей, які зазвичай є співробітниками фірми або членами організації. Оскільки ризик страховика розподілений між групою страхувальників, члени групи, як правило, отримують страхування за нижчою ціною.
Як медичне страхування малої групи працює для бізнесу?
Роботодавці купують плани медичного страхування для невеликих груп, а потім пропонують їх своїм працівникам. Плани можуть купувати лише групи, а не окремі особи, і більшість планів вимагають принаймні 70% участі, щоб бути дійсними. У більшості штатів ви повинні мати принаймні одного працівника, щоб мати право на участь. Ви повинні внести внески для співробітників, і ви можете зареєструватися в будь-який час року, а не лише під час відкритої реєстрації.
Вартість групового плану охорони здоров’я теоретично розподіляється між усіма в організації, а також роботодавцем і працівниками. Оскільки пул ризиків більший, ці плани можуть бути менш дорогими. Однак на багатьох ринках різниця у вартості незначна. Роботодавці малого бізнесу можуть перекласти більшість або всі витрати на групове медичне страхування на своїх працівників. Однак для залучення та підтримки талантів краще, якщо бізнес оплачує частину витрат на медичне страхування.
Коли компанія вибирає план медичного страхування, учасникам групи пропонується можливість прийняти або відмовитися від страхування. У деяких місцях плани можуть бути розділені на рівні (наприклад, золото, срібло та бронза), які забезпечують базове покриття або розширене страхування з доповненнями.
Потім витрати на медичне страхування розподіляються між підприємством та його співробітниками на основі специфікацій плану. Ще один фактор, який слід розглянути, — це можливість поширювати страхове покриття на утриманців членів групи за додаткову плату.
Доступні численні варіанти, включаючи керовану допомогу (HMO, PPO та POS), компенсаційну плату за послугу та плани охорони здоров’я з високою франшизою.
Де я можу отримати страхування малих груп?
Як роботодавець, у вас є можливість придбати плани для невеликих груп безпосередньо у страхової компанії, через брокера чи приватну біржу або через SHOP Exchange у вашому штаті. Ви можете зареєструватися в будь-який час року, а не лише під час відкритої реєстрації.
Переваги страхування малих груп
Ці плани, що відповідають вимогам ACA, добре відомі, не обкладаються оподаткуванням, мають широкий спектр альтернатив продукту і, як виявилося, є чудовою стратегією утримання. Покриття, як правило, є гарантованим, а це означає, що кожен, хто подає заявку та відповідає вимогам, буде прийнятий до програми. Придбання плану SHOP може давати покупцеві право на податковий кредит на медичне обслуговування малого бізнесу. Ваші співробітники можуть мати доступ до більшої мережі лікарів, ніж вони мали б, якби вони мали індивідуальний план.
Мінуси страхування малих груп
Плани для малих груп дорогі, універсальні, з непередбачуваним підвищенням преміум-класу з року в рік та обмеженнями рівня участі. Це може завдати шкоди бюджетам власників малого бізнесу. Пацієнти також ізолюються від процесу в стандартному плані малих груп; вони просто перебирають свої карти і не мають права робити фінансово розумний вибір. Ми зупинимося і стверджуємо, що таке мислення не сприяє покращенню і без того перевантаженої системи охорони здоров’я. Пам’ятайте, що оскільки всі ваші співробітники будуть в одному пулі ризиків, один хворий працівник передбачає вищі ціни.
№2. Плани самофінансування
Оскільки вартість медичних послуг продовжує зростати, деякі фірми розглядають самофінансування як спосіб заощадити гроші. Самостраховані роботодавці, на відміну від сплати заздалегідь визначеної премії перевізнику за план малої групи, оплачують претензії зі своєї кишені, коли вони трапляються. Такий план, також відомий як план самострахування, зазвичай використовується великими корпораціями для контролю витрат на медичне страхування та управління власним пулом ризиків.
Як план самофінансування працює для бізнесу?
Коли підприємство вирішує самостійно фінансувати медичне страхування своїх співробітників, вони зазвичай створюють спеціальний трастовий фонд, щоб відкладати гроші для погашення завданих збитків пізніше. Якщо працівник не хоче продовжувати обробку претензій всередині компанії, для обробки претензій наймається сторонній адміністратор (TPA), який також може надавати додаткові послуги, такі як збір премії, створення оглядів використання претензій, укладання контрактів на послуги PPO та надання загальне обслуговування для вибраного плану виплат працівникам. У цьому сценарії ризик бере на себе роботодавець.
Де я можу отримати план самофінансування?
При створенні плану з самофінансуванням важливо дати собі час для переходу від стандартного групового плану до плану з самофінансуванням. Вам потрібно буде заздалегідь підготуватися до кількох кроків. Багато перевізників надають договори на надання адміністративних послуг безпосередньо. Ви також можете співпрацювати та найняти стороннього адміністратора для розробки документів плану. Подумайте про залучення довірених осіб-партнерів, CPA та брокерів для допомоги в процесі налаштування. Переконайтеся, що ERISA, HIPAA та інші нормативні вимоги дотримані. Придбайте політику стоп-лосс і розгляньте облігації ERISA або страхування фідуціарної відповідальності, щоб зменшити ризик. Якщо ви не бажаєте звертатися на аутсорсинг, створіть угоду про надання адміністративних послуг з вашим TPA або внутрішнім адміністратором плану. Усім охопленим працівникам публікуйте та розповсюджуйте зведений опис плану (SPD) та підсумок пільг та покриття (SBC).
Переваги самофінансованого плану
Переваги цієї форми плану в тому, що вона більш адаптована до вашої команди. Ви маєте повноваження над резервами охорони здоров’я, що дозволяє оптимізувати свій процентний дохід. Це менш доступне для зареєстрованих службовців, ніж звичайне медичне страхування. Немає попереднього фінансування на медичне страхування, і ви не платите податки на державне медичне страхування (зазвичай від 2 до 3 відсотків). Вони також підпадають під дію меншої кількості правил і дозволяють роботодавцям адаптувати свій план медичного страхування відповідно до потреб власного бізнесу. І оскільки підприємство оплачує лише витрати на медичне страхування своїх співробітників, наприкінці року можуть залишитися гроші, які можуть бути використані на інші потреби бізнесу.
Недоліки самофінансованого плану
Хоча плани з самофінансування дозволяють компанії потенційно заощадити прибуток, який страховий перевізник додає до своєї премії, потенційний ризик набагато вищий, оскільки компанія несе відповідальність за виплату фактичних претензій, особливо у випадку катастрофічних претензій, які можуть банкрутом підприємство. Щоб компенсувати цей ризик, багато компаній отримують страхування від зупинки збитків. Оскільки плани, що фінансуються самостійно, не керуються страховим перевізником, роботодавець несе відповідальність за гарантування мінімального покриття вартості.
№3. HRA для медичного страхування.
Угода про відшкодування медичних витрат — це доступна вартість, вигідна альтернатива традиційному страхуванню, при якій власники бізнесу відшкодовують своїм працівникам на основі до оподаткування індивідуальні страхові внески та медичні витрати (якщо є).
На відміну від ощадних рахунків охорони здоров’я (HSA) і рахунків гнучких витрат (FSA), які є рахунками, HRA розшифровується як угода про відшкодування здоров’я, що означає, що модель заснована на відшкодуванні. Співробітники платять безпосередньо страховій компанії або лікарні, а потім подають заяву про неоподатковувану оплату своїх витрат.
Використання інноваційних моделей відшкодування HRA ставить відшкодування роботодавцям приблизно в ті самі податкові умови, що й традиційні плани для малих груп, але без труднощів та обмежень. Раніше суттєвою перевагою групових планів було те, що вони вираховувалися витратами компаній. Їх утримували із заробітної плати працівників на основі до оподаткування. Роботодавці можуть використовувати HRA для відшкодування без сплати податків на заробітну плату. Працівники також не повинні платити податок на прибуток. Крім того, відшкодування, сплачені корпорацією, не підлягають податку.
Як медичне страхування HRA працює для бізнесу
Концепція відшкодування проста. Роботодавець вирішує, скільки грошей вносити щомісяця, надає стандартну інформацію співробітникам про те, як працює HRA, і передає на аутсорсинг деякі адміністративні функції, наприклад перевірку покриття. Співробітник вибирає план, який відповідає його потребам, видає квитанції про оплату премій та медичні витрати (якщо такі є), і отримує відшкодування.
HRA, які найбільш ефективні для медичного страхування малого бізнесу
Слід знати про кілька різних типів HRA.
- QSEHRA: Щоб уникнути страхового жаргону (до речі, це означає «Кваліфікована домовленість про відшкодування здоров’я малого роботодавця»), QSEHRA дозволяє невеликим роботодавцям (тим, у яких менше 50 FTE) щомісяця відкладати фіксовану суму грошей (більше до 441.67 доларів США на місяць для фізичних осіб і 891.67 доларів США для сімей у 2021 році), які співробітники можуть використовувати для придбання індивідуального медичного страхування або використання
Сума відшкодування залежить від віку та розміру бізнесу.
Як створити HRA
Через HIPAA не рекомендується керувати власним HRA. Таким чином, вам потрібно буде пройти через стороннього адміністратора.
Переваги відшкодування медичного страхування
- Оптимізовані переваги
- Ефективність оподаткування
- Гнучкість дизайну
- Управління бюджетом
- Роботодавці можуть вийти з гри з управління ризиками медичного страхування.
Висновок
Пам’ятайте, що те, що є найкращим для однієї компанії, може бути не найкращим для іншої. Щоб вибрати відповідний план страхування для вашого бізнесу, вивчіть специфіку вашої фірми, розмір компанії, чи хочете ви брати участь у плані охорони здоров’я як власник, а також ринкові умови у вашому регіоні.
- Страхування відповідальності бізнесу: визначення, витрати, покриття та економічно ефективні варіанти
- Ощадний рахунок здоров’я (HSA): внески та вимоги до участі 2021
- Поліс загального страхування відповідальності: для бізнесу
- HO5: Огляд, форми полісів, схеми та посібник зі страхування
- СТРАХУВАННЯ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ: спрощено!!!, Огляд, види та ціни
