Якщо у вас не вистачає готівки, і ви шукаєте ресурси, щоб подолати надзвичайну ситуацію, ви можете вдатися до зняття через труднощі. Це дозволяє вам знімати гроші зі свого рахунку без необхідності сплачувати звичайний штраф у розмірі 10% дострокового зняття. Як і будь-яка інша форма позики, зняття 401(k) труднощів має правила, які регулюють це, і ми розглянемо їх у цій статті.
Що таке відмова від труднощів?
Згідно з правилами IRS, зняття коштів у складних умовах 401(k) дозволяє вам зняти гроші зі свого рахунку без сплати стандартного штрафу в розмірі 10% дострокового зняття для будь-кого віком до 59.5 років. Зняття з позики 401(k) у важких умовах не те саме, що позика 401(k). Є кілька відмінностей, найбільш заслуговує на увагу те, що зняття коштів у важких умовах зазвичай не дозволяє повернути гроші назад на рахунок. Однак ви зможете продовжувати робити пожертви на рахунок.
Читайте також ЯК ПЕРЕВІРИТИ БАЛАНС 401K: Проста інструкція
401(K) Вилучення через труднощі
Багато працівників покладаються на свої 401(k)s для більшої частини своїх пенсійних фондів. Як результат, якщо вам потрібно зробити велику покупку або виникли труднощі з оплатою рахунків, ці плани, спонсоровані роботодавцем, не повинні бути вашою першою зупинкою.
Однак, якщо всі інші варіанти були вивчені, наприклад надзвичайний фонд або зовнішні інвестиції, можливо, варто розглянути питання про скасування 401(k) труднощів.
Як це працює?
Вилучення коштів у важких умовах – це екстрене вилучення коштів із пенсійного плану, яке вимагається у відповідь на «негайну та серйозну фінансову потребу», як визначено IRS. Насправді адміністратор індивідуального плану вирішує, чи дозволено таке зняття чи ні.
Багато великих фірм роблять це, хоча не всі, якщо працівники відповідають певним критеріям і надають докази своїх труднощів.
Обґрунтування вилучення 401(k) Hardship
Шість Критерії за скрутне вилучення залишилося незмінним згідно з новим статутом. Зняття коштів через фінансові труднощі дозволено через наступне:
- Лікування або медичні витрати
- Придбання основного житла
- Навчання після середньої школи
- Запобігання вилученню або виселенню з основного місця проживання
- Витрати на поховання або поховання
- Ремонт основного помешкання, спричинений втратою нещасного випадку, який підлягав би оподаткуванню відповідно до розділу 165 Кодексу внутрішніх доходів
Закон про скорочення податків і робочі місця (TCJA) передбачає, що такі втрати не підлягають оподаткуванню з 2018 по 2025 рік, за винятком визначених федеральних зон лиха.
Чи потрібно повертати 401(k) зняття труднощів?
Кваліфіковані труднощі, зняті з 401(k), не підлягають поверненню. Однак ви повинні сплатити будь-які затримані податки на суму зняття. Ви також можете зіткнутися зі штрафом за дострокове відкликання, якщо ваше відкликання через труднощі не є кваліфікованим або якщо ви знімаєте більше, ніж потрібно для покриття конкретних труднощів.
Які докази вам потрібні?
Як підтвердження того, що ви позбулися труднощів, ви повинні надати прийнятні документи. Це може містити рахунки-фактури від похоронного бюро чи університету, страхові або лікарняні рахунки, банківські виписки та депозитні платежі, залежно від обставин. Вони необхідні для цілей оподаткування. Однак зазвичай від вас не вимагається повідомляти їх своєму роботодавцю чи спонсору плану.
Скільки часу знадобиться для надходження коштів?
Зняття через труднощі зазвичай займає від семи до 10 робочих днів, включаючи час, необхідний для розгляду вашої заявки на зняття.
Пенсійний план часто може розподіляти виплати лише за наявності певних умов. Коли може бути здійснено розподіл, це має бути чітко зазначено в описі вашого короткого плану. У підсумковому описі та плановому документі також має бути зазначено, чи дозволяє план розподіл у важких умовах, дострокове зняття коштів або позики з вашого рахунку плану.
401(k) Правила вилучення через труднощі
Одне з правил відкликання через труднощі 401(k) вказує на те, що перед тим, як зняти кошти, ви повинні перевірити, чи дозволяє ваш індивідуальний план зняття через труднощі 401(k). Не всі плани дозволяють виводити кошти через труднощі. Спонсор плану вирішує приймати або не погоджуватись на зняття коштів через труднощі. Якщо провайдер вашого рахунку дозволяє вам знімати кошти, ви повинні продемонструвати, що у вас немає альтернативних доступних коштів для покриття витрат.
Не обов'язково, щоб кваліфікована фінансова потреба була несподіваною. Навіть якщо витрати були передбачені або навмисно зроблені, їх можна вважати раптовими та значними. Однак є багато витрат, які не будуть вирішені як негайні та серйозні. Купівля споживача навряд чи вважатиметься кваліфікуючим фактором для виплати за труднощі.
Читайте також: САМОСТІЙНИЙ 401K: усе, що вам потрібно знати
401(k) Обмеження зняття коштів у важких умовах
Якщо ви відповідаєте правилам для виведення коштів у складних умовах 401(k), наступним кроком буде визначити, скільки ви можете зняти. У більшості випадків вам буде дозволено зняти лише те, що вам потрібно. Наприклад, якщо ремонт вашого будинку після землетрусу коштуватиме 10,000 XNUMX доларів, ви не зможете позичити більше цієї суми. Вам може бути дозволено приймати додаткові кошти для покриття пов’язаних платежів, наприклад податків на транзакції.
Якщо ви знімаєте кошти у важких умовах, кошти оподатковуватимуться податком на прибуток, і з вас може бути стягнуто 10% штрафу за дострокове зняття, якщо вам менше 59 1/2 років. У 2020 році Закон CARES дозволяв зняття до 100,000 10 доларів на витрати, пов’язані з COVID, без 2020% штрафу за дострокове зняття. Закон CARES також дозволяв сплачувати податки протягом трирічного періоду. Якщо ви знімете готівку на витрати, пов’язані з COVID-XNUMX, у XNUMX році, «дохід і податок можна буде визнати протягом трьох років, дозволяючи розподілити прибуток і податок протягом більш тривалого періоду часу», за словами Стівена Вейла, президента та податкового менеджера RMS. Бухгалтерський облік у Форт-Лодердейлі, Флорида.
Документація для скасування 401(k) Hardship
Ви повинні поговорити зі спонсором вашого плану, щоб отримати гроші. Це може бути спеціаліст із відділу кадрів у вашому бізнесі або фінансовий радник, призначений для плану. Як правило, саме тут працівник може дізнатися про конкретні вимоги роботодавця та отримати необхідну документацію. Загалом, документи, необхідні для подання заявки на зняття коштів, виконуватимуться на папері або онлайн.
Наслідки вилучення 401(k) Hardship
У деяких ситуаціях кошти, вилучені з 401(k) за важкі обставини, можуть не відновлюватися. Коли ви витрачаєте свої пенсійні гроші, ви втрачаєте заощаджену суму, а також будь-які додаткові відсотки, які могли накопичитися на пенсійному рахунку. «Кожен долар, вилучений із вашого 401(k) достроково, — це долар, якого не буде на пенсії», — додає Раян. «Ви також втрачаєте здатність цих грошей збільшувати відкладені податки з часом, що, можливо, може ще більше розширити ваше гніздо».
Використання готівки для придбання нерухомості, де ви будете жити, може мати найменший негативний вплив серед причин для зняття грошей через труднощі. «Дім, як і інвестиція, з часом дорожчає», — каже Бен Барзіде, консультант із фінансових питань Piershale Financial Group у Баррінгтоні, штат Іллінойс. «Власність будинку також має емоційні та психологічні переваги».
Якщо ви зняли кошти через COVID-2020 у XNUMX році, ви можете отримати відшкодування повністю або частково протягом трьох років. Однак гроші, які ви отримуєте, вважаються доходом і можуть вплинути на ваше право на участь у державних програмах. «Визнаний дохід може вплинути на суму будь-якого кредиту Obamacare і, можливо, зробити частину кредиту погашеною», — пояснює Вайль. «Це також може вплинути на суму соціального страхування, яка оподатковується».
Податки на вилучення 401(k) Hardship
Ви будете оподатковуватись із суми, яку ви знімаєте, як зняття через труднощі. Крім стандартних податків на прибуток, вам, швидше за все, доведеться заплатити 10% штрафу. Якщо ви відповідаєте одному з наведених нижче винятків, ви можете мати право уникнути 10% штрафу:
- Будучи повністю калікою
- Більше 7.5 відсотка скоригованого валового доходу в медичному боргу
- Шлюборозлучний суд постановив передати гроші колишньому подружжю.
- Вихід з компанії з будь-якої причини протягом 55 років (або пізніше)
- Залишення компанії після планування поетапного виходу протягом усього життя
Що робити, якщо ви не маєте права на звільнення від штрафу? У такій ситуації ви повинні передбачити в бюджеті принаймні 0.30 долара з кожного виведеного вами 1 долара на сплату податків. Наприклад, якщо ви знімете 1,000 доларів США, ви можете отримати лише 700 доларів США після сплати податків.
Чи є у вас якісь додаткові ресурси, такі як надзвичайний фонд, які ви могли б використати для задоволення своїх потреб? Якщо це так, рекомендується спочатку використовувати ці активи. Використовуйте вилучення через труднощі 401(k) лише в крайньому випадку.
Перед виходом із труднощів
Багато людей не знають, що кошти 401(k) забезпечені кредиторами та від банкрутства. Якщо ви зазнаєте фінансових труднощів і вважаєте, що вам, можливо, доведеться подати заяву про банкрутство, не перераховуйте свій план 401(k). Кошти вашого плану 401(k) не можуть бути забрані кредиторами.
Позичити гроші може бути кращим, ніж взяти 401 (k) зняття труднощів. Занадто багато людей перераховують кошти за планом 401(k), щоб оплатити медичні витрати, навіть якщо їхні гроші 401(k) будуть збережені. Перш ніж натиснути 401(k), спробуйте розробити план оплати.
Після скасування 401(k) Hardship
Раніше ви не могли робити внески у свій план 401(k) протягом шести місяців після вилучення 401(k) труднощів. Шестимісячна перерва більше не діє з 1 січня 2020 року. Ви не можете повернути суму зняття через труднощі, але ви можете продовжувати робити внески до максимально допустимого ліміту внесків за рік у 401 (k).
Чи можете ви взяти IRA Hardship зняття?
Податкове управління США не дозволяє зняття коштів із IRA у важких умовах, принаймні не в цій формі. Ви можете зняти гроші з IRA в будь-який час, але є 10% штрафу, якщо вам менше 59 1/2 років. Це правило має виняток: ви можете зняти кошти зі свого IRA, щоб оплатити певні витрати на освіту або придбати свій перший будинок.
Скільки я можу позичити у 2023 році з вилученням 401(k) труднощів?
Плани, які передбачають достроковий розподіл у 2023 році, дозволяють запозичити лише те, що необхідно для покриття заявлених витрат. За звичайних умов ви можете зняти до 50% вашої суми або 50,000 100 доларів США. Якби ви взяли позику за CARES Act, ви могли б позичити до 100,000% свого боргу, або 403 401 доларів США. Це обмеження поширюється на всі пенсійні заощадження з податковими пільгами, такі як IRA, XNUMX(b)s та інші XNUMX(k)s.
Альтернативи 401(k) труднощів Вилучення заплановано на 2023 рік
Сонце вже зайшло щодо перших податкових пільг, пов’язаних із COVID, але ви можете розглянути інші варіанти, як-от:
- Зменшення повсякденних витрат на життя
- Переказ витрат на кредитну картку без відсотків
- Використання екстрених фондів, брокерського рахунку або обох
- Отримання позики 401 (k).
Чи потрібно доводити відмову від труднощів?
Ви не зобов’язані демонструвати труднощі, щоб відмовитися від 401(k) (k). Іншими словами, ви не зобов’язані надавати роботодавцю докази своїх труднощів. Ви повинні зберігати будь-яку документацію або рахунки, що підтверджують труднощі.
Чи повинен роботодавець схвалити зняття з роботи у важких умовах?
Це схоже на 401(k) вашої компанії, і це називається розподіл труднощів (який, як правило, отримується після виходу на пенсію). Служба внутрішніх доходів заявляє, що працівники можуть отримати доступ до цих грошей лише до того, як їм виповниться 59.5 років, у разі надзвичайної ситуації, і адміністратор плану повинен дати свою згоду.
Чи важко зняти кошти через труднощі?
Ви не можете порівняти зняття коштів у важких умовах із плановою позикою. Зняття може бути важко отримати, і платити за нього дорого. Майте на увазі, що головна мета вашого 401(k) – забезпечити фінансову безпеку у ваші золоті роки. До цього його слід використовувати лише як крайній засіб для покриття абсолютно необхідних витрат.
Чи можу я взяти зняття з труднощів для сплати орендної плати?
План 401(k) також може дозволяти дострокове зняття коштів із заощаджень у разі труднощів, хоча це не завжди так. Щоб уникнути викупу, ви можете зняти гроші зі свого 401(k), але ви не можете зняти гроші, щоб внести заставу на квартиру.
Що станеться, якщо ви збрешете про вилучення через труднощі?
На підставі цих дій фігуранту інкримінують шахрайство, неправдиві відомості та приховування істотних фактів у судовому провадженні.
Скільки податків я маю сплатити за вилучення коштів у складних умовах?
Будь-які раніше неоподатковувані кошти, отримані як розподіл у важких умовах, підлягають оподаткуванню прибутковим податком. Вас також можуть вимагати сплатити додатковий 10-відсотковий податок, якщо вам не виповнилося принаймні 59 з половиною років або ви не відповідаєте іншим виняткам. Після отримання компенсації за труднощі ви можете бути не в змозі вносити внески на свій рахунок протягом шести місяців.
Як уникнути штрафу за зняття труднощів?
Якщо особа бере участь у вилученні у важких умовах для покриття медичних витрат, вона може уникнути 10% штрафу, якщо невідшкодовані кваліфіковані медичні витрати не перевищують 10% її скоригованого валового доходу.
На закінчення
Якщо можливо, уникайте вилучень через труднощі. Труднощі - це просто те, що вони є - труднощі. Це буде не те, чого ви очікували. Часто це буде надзвичайна ситуація або серйозна обставина, і ви, можливо, вичерпали всі інші варіанти, але якщо такі залишаються, вичерпайте їх спочатку.
Поширені запитання щодо зняття труднощів
Чи отримують вас покарання за те, що ви прийняли вилучення через труднощі?
Ви будете оподатковуватись із суми, яку ви знімаєте, як зняття через труднощі. Крім стандартних податків на прибуток, вам, швидше за все, доведеться заплатити 10% штрафу.
Які докази вам потрібні для зняття труднощів?
Фінансова інформація або докази, що підтверджують негайну та серйозну фінансову потребу працівника. Можуть бути включені страхові рахунки, депоновані документи, витрати на поховання, банківські виписки та інші документи.
Скільки можна зняти за труднощі?
У 2020 році Закон CARES дозволяв зняття коштів на суму до 100,000 10 доларів США на витрати, пов’язані з COVID-XNUMX, без XNUMX% штрафу за дострокове зняття коштів. Закон CARES також дозволяв сплачувати податки протягом трьох років.
Статті по темі
