Соціальна стабільність є наріжним каменем фінансової стабільності мільйонів американців. Це і пенсіонери, і інваліди, і родичі працівників, які померли або стали інвалідами. 61 мільйон американців щомісяця отримують допомогу від соціального забезпечення, а близько 169 мільйонів сплачують податки в систему. Кожна четверта родина отримує гроші від соцстраху. Читайте далі, щоб дізнатися більше про податок на соціальне страхування, пенсійний вік із соціального страхування та виплати подружжю.
Більшість соціального забезпечення є розрахунковою системою. У результаті бенефіціари отримують щомісячні виплати через податки на соціальне страхування, які сучасні працівники вносять до програми. Соціальне забезпечення — це розрахункова система, на відміну від пенсій компаній, які «попередньо фінансуються». У накопичувальних пенсійних планах гроші накопичуються заздалегідь. Це для того, щоб її можна було виплатити нинішнім працівникам, коли вони вийдуть на пенсію. Щоб захистити працівників, якщо фірма оголосить про банкрутство або припинить діяльність, приватні плани повинні бути профінансовані заздалегідь.
Найбільшою державною програмою соціального страхування в США є соціальне забезпечення. Хоча більшість людей асоціюють соціальне забезпечення лише з виходом на пенсію, воно також пропонує систему соціального захисту для американців з обмеженими можливостями або в інших вразливих ситуаціях.
За даними Центру бюджету та політичних пріоритетів, понад 22 мільйони американців жили б у бідності без соціального забезпечення, причому близько 1 мільйона з них були б дітьми віком до 18 років.
Формула, яка використовується для розрахунку виплат соціального страхування, – це «середній індексований місячний заробіток». Це середнє являє собою проіндексовану заробітну плату працівника протягом 35 років. Ми використовуємо це середнє значення для використання формули для визначення первинної страхової суми (PIA). Виплати, які виплачуються фізичній особі, базуються на PIA.
Індекс середньої заробітної плати по країні визначає зміни рівня середньої заробітної плати, які враховує формула PIA. Щоб продемонструвати, як розраховуються пенсійні виплати, ми створили приклади.
Види соціальних виплат:
#1. Пенсійні виплати
Залежно від вашого віку, коли ви починаєте отримувати пенсію, ви отримуватимете різну суму. Ви отримаєте 70% від того, на що маєте право, якщо отримаєте їх у віці 62 роки. Залежно від року вашого народження повний пенсійний вік (FRA), який коливається від 66 до 67 років, дає вам право на 100% виплату. Ваша виплата збільшується до 124% вашого PIA, якщо ви чекаєте, поки вам не виповниться 70 років.
#2. Додаткові переваги
У деяких випадках утриманці пенсіонерів можуть мати право на щомісячну допомогу. Це повнолітні діти, які стали інвалідами до 22 років, а також неповнолітні біологічні та усиновлені діти. Нинішні та деякі колишні подружжя, яким принаймні 62 роки, також можуть отримувати допомогу подружжю.
Максимум, який ви можете отримувати як чоловік/дружина, – це 50% від того, що отримує ваш чоловік/дружина, і лише якщо це перевищує те, на що ви маєте право на основі вашої історії доходів. Це стає все більш рідкісним явищем, оскільки пари в період бебі-буму та молодшого покоління зазвичай докладають достатньо праці, щоб мати право на отримання більшої кількості пільг самостійно, ніж вони можуть як утриманці подружжя.
#3. Пільги у спадщині
Утриманці платників соціальних внесків, які померли, мають право на щомісячну допомогу у зв’язку з втратою годувальника.
Ці кваліфіковані утриманці складаються з:
- маленькі діти
- Діти, які стали каліками у дорослому віці до 22 років
- Вдови старше 50 років ставали недієздатними протягом семи років після смерті чоловіка.
- Вдови старше 60 років
- Вдови, які мають дітей віком до шістнадцяти років
- літні батьки, які отримували від померлого більше половини місячних аліментів.
Незважаючи на оманливий термін, ці утриманці також мають право на одноразову виплату в разі смерті. З 1955 року одноразова виплата залишилася на тому ж рівні 255 доларів.
#4. Пільги для інвалідів
Люди, які мають хронічну хворобу або травму, яка не дозволить їм працювати на будь-якій роботі протягом усього життя і, як очікується, триватиме щонайменше рік, мають право на отримання допомоги по інвалідності.
Ця вимога є більш суворою, ніж багато приватних полісів страхування на випадок інвалідності. Це дає вам право на допомогу, якщо ви більше не можете виконувати свої поточні посадові обов’язки. Якщо вашу заявку на отримання допомоги по інвалідності буде прийнято, ви отримаєте таку саму виплату, як і при повному пенсійному віці.
Ваші неповнолітні діти та чоловік/дружина також можуть мати право на отримання додаткової виплати по інвалідності на основі вашої історії доходів. Це схоже на пенсійне забезпечення.
У вас повинно бути 20 кварталів покриття за попередні 40 кварталів. Це покриття має бути еквівалентно роботі протягом п’яти з попередніх десяти років, щоб мати право на отримання допомоги по інвалідності, на додаток до вимоги покриття сорока чвертей.
Вік виходу на пенсію для соціального забезпечення постійно підвищується в результаті закону, прийнятого Конгресом у 1983 році. Достроковий вихід на пенсію за соціальним забезпеченням спочатку надавався у віці 62 роки з постійним зниженням до 80% від максимальної суми допомоги. Історично склалося так, що повний вік виплат становив 65 років. Для осіб, які народилися в 1955 році, повний вік виплат на даний момент становить 66 років і 2 місяці. Він поступово зросте до 67 для тих, хто народився в 1960 році або пізніше. Виплати дострокового виходу на пенсію все ще пропонуватимуться до 62 років, але їх буде значно скорочено. Виплати, які починаються у віці 62 років, будуть зменшені до 70% від загальної суми виплат у віці 67 років, тоді як пенсійні виплати за соціальним забезпеченням, починаючи з 65 років, будуть зменшені до 86.7 відсотка від повної виплати.
Існує фінансовий стимул для відстрочення виходу на пенсію. До останнього 70-річного віку, коли виплати становлять 132% від того, що було б за стандартного пенсійного віку, особа, яка досягла повного віку виплат у 2017 році (66 років і 2 місяці), отримує щомісячну виплату в розмірі 8 % вище за кожен рік, який він чи вона чекає, щоб отримати допомогу. Пільги, які вимагають у віці 70 років, будуть на 24 відсотки дорожчими через затримку (коли повний вік виплат досягне 67 років). Якщо пенсіонер чекає до 70 років, щоб почати отримувати допомогу, максимальна місячна сума в 2017 році становитиме 3,538 доларів США.
Федеральний закон про страхові внески (FICA) вимагає від усіх роботодавців утримувати два збори, включаючи податок на соціальне страхування. Податок Medicare є іншим. Додаткові податки Medicare також передбачені FICA, але лише для тих, хто заробляє більше певного порогу.
Самозайняті люди зазвичай повинні сплачувати як прибутковий податок, так і податок на самозайнятість (податок SE). Податок на соціальне забезпечення та медичне страхування, відомий як податок на SE, здебільшого застосовується до людей, які працюють на себе. Це можна порівняти з податками на соціальне страхування та медичну допомогу, які вираховуються із зарплати більшості найманих працівників. Коли використовується фраза «податок на самозайнятість», це зазвичай стосується лише податків на соціальне страхування та медичне страхування, а не будь-яких інших податків (наприклад, податків на прибуток).
Більшість працівників, роботодавців і самозайнятих осіб зобов’язані сплачувати податок на соціальне страхування. Це частина валової заробітної плати для підтримки федеральної програми. Податок на соціальне страхування звільняється від кількох категорій платників податків. Роботодавці несуть відповідальність за вирахування відповідної суми податку на соціальне страхування із зарплати кожного працівника. Вони також відповідають за вчасне надсилання його до федерального уряду. Якщо вчинити інакше, це може мати серйозні наслідки.
Єдиним податком із обмеженням базової заробітної плати є соціальне забезпечення. Максимальна заробітна плата за цей рік, яка підлягає оподаткуванню, відома як «базова межа заробітної плати». Інформацію про поточну максимальну заробітну плату для соціального страхування див. у «Що нового» у публікації 15.
Роботодавці повинні зберігати дані про імена та соціальні номери кожного працівника точно так, як вони вказані на картці соціального страхування. Співробітник повинен попросити SSA оновити картку, якщо його ім’я на картці неправильне. Поки працівник не надасть вам переглянуту картку соціального страхування зі зміненим ім’ям, ви повинні продовжувати звітувати про зарплату працівника під попереднім ім’ям.
Чоловік/дружина пенсіонера або колишня дружина/дружина отримують щомісячну виплату через соціальне страхування. До 50% пенсії або виплати по інвалідності пенсіонера може бути виплачено чоловікові.
Зарахування вашої дружини до подружніх виплат не призводить до зменшення ваших пенсійних виплат, якщо ви є пенсіонером за цим сценарієм. Натомість, окрім вашої пенсії, ваш чоловік/дружина також отримує виплату соціального страхування.
Під час опису виплат подружжю соціального страхування необхідно зробити деякі припущення. Якщо лише один із подружжя одруженої чи розлученої пари має право на пенсію за соціальним забезпеченням чи допомогу по інвалідності, або коли один із подружжя має право на виплату, яка є набагато більшою, ніж інший, виплати для подружжя мають бути найбільш сприятливими.
Допомога подружжю по соціальному забезпеченню доступна як нинішнім, так і попереднім подружжям працівників, які мають право на пенсію або допомогу по інвалідності.
Коли дружині пенсіонера виповнюється 62 роки, якщо чоловік (працівник-пенсіонер) отримує пенсію або допомогу по інвалідності, чоловік/дружина отримує право на допомогу подружжю соціального забезпечення.
Якщо шлюб тривав 10 або більше років і колишнє подружжя неодружене, вони мають право на отримання подружніх виплат у віці 62 роки. Навіть якщо особа, з якою вони були одружені, не почала отримувати пенсійні виплати, колишнє подружжя може почати отримувати подружні виплати виплати, якщо розлучення відбулося більше двох років тому. Право нинішнього подружжя на отримання допомоги не залежить від подружніх виплат, виплачених колишньому подружжю.
Незалежно від того, чи мають вони право на пенсійні виплати за програмою соціального страхування на підставі своєї трудової діяльності, нинішній або попередній чоловік пенсіонера може отримувати виплати подружжю. Якщо подружжя має кваліфікацію, розмір будь-яких виплат подружжю враховуватиме відповідні їм пенсійні виплати на основі роботи.
Такі події, як смерть вашого подружжя, можуть вплинути на ваші виплати. Вам може бути доступна виплата соціального страхування втраті годувальника, що дорівнює повній сумі, яку отримував ваш чоловік. Подружжя, яке пережило чоловіка, може отримувати допомогу по соціальному забезпеченню залежно від свого віку, при цьому пільги стають доступними між віком виходу на пенсію.
Той з подружжя, який пережив, може вибрати більшу допомогу замість своєї власної. Це могло статися, якщо виплата померлому чоловікові була вищою. Якщо ви були розлучені та якщо ваше колишнє подружжя померло, і вам виповнилося 60 років або більше, ви все ще можете мати право на отримання допомоги у зв’язку з втратою годувальника. Шлюб повинен тривати щонайменше десять років, щоб відповідати вимогам.
Переваги можуть бути різними, якщо ви одружуєтеся повторно після смерті вашого чоловіка. Ви не зможете отримати допомогу на підставі запису вашого померлого чоловіка або померлого колишнього чоловіка, якщо ви вступите в новий шлюб до досягнення 60 років.
У вас будуть варіанти, якщо ви одружитеся в 60 років або старше. Досьє вашого померлого чоловіка або колишнього чоловіка/дружини може бути використане для отримання допомоги у зв’язку з втратою годувальника. Ви можете вирішити дозволити збільшенню вашої допомоги, доки вам не виповниться 70 років. Ви можете перейти до отримання пільг на цьому етапі, якщо ваша допомога перевищує допомогу у зв’язку з втратою годувальника.
Щоб мати право на отримання пільг, ви повинні працювати та сплачувати «премії» до системи соціального страхування на сорок чвертей вашого страхового покриття. Протягом усього життя це дорівнює приблизно десяти рокам роботи.
Сума, необхідна для отримання чверті покриття, з часом зросла, але все ще досить скромна. Щоб заробити квартал у 2023 році, ви повинні заробити щонайменше 1,640 доларів. Максимальний заробіток кожного року становить чотири квартали.
Це означає, що навіть якщо ваші виплати соціального страхування скромні, ви матимете право на певний вид допомоги. Це лише в тому випадку, якщо ви заробляли щонайменше 6,560 доларів на рік протягом принаймні десяти років свого життя.
За винятком дітей і подружжя, які перебувають на утриманні, які отримують допомогу залежно від того, що платили їхні батьки або дружина, сума, яку ви отримуєте від соціального страхування, залежить від того, скільки ви сплачували в систему протягом свого життя.
Створивши обліковий запис «Мій обліковий запис соціального страхування» на сайті SSA.gov, ви можете переглянути повний підсумок своїх внесків. Ви також можете переглянути свою основну страхову суму (PIA) і потенційні переваги, на які може мати право ваша родина.
Згідно з підрахунками SSA, з 2010 року нелегальні працівники сплачували соціальному страхуванню щонайменше 13 мільярдів доларів на рік, але не мають права на жодні пільги. Люди повинні бути громадянами США, постійними мешканцями або мати законне право на номер соціального страхування через свій імміграційний статус, а також працювати та робити внески в систему.
Згідно з річним звітом Опікунської ради соціального забезпечення за 2034 рік, надлишок цільових фондів, який використовується для виплат пенсій, інвалідності та інших соціальних виплат, закінчиться до 2023 року.
Члени сімей працівників, які сплачували кошти соціального страхування, є єдиними особами, яким за законом дозволено отримувати допомогу без цього. Виходячи з історії заробітку кваліфікованого працівника, непрацююче подружжя, колишнє подружжя та діти можуть мати право на допомогу подружжю, у зв’язку з втратою годувальника або на дітей.
За даними Управління соціального забезпечення, ваш повний пенсійний вік становить 66 років, якщо ви народилися між 1943 і 1954 роками. Гіпотетична місячна пенсійна виплата в розмірі 1000 доларів США буде зменшена на 25%, якщо ви подасте заяву у віці 62 роки. Це залишить вам лише 750 доларів США. Допомога подружжю в розмірі 500 доларів на місяць буде скорочена до 350 доларів.
Роботодавці та наймані працівники сплачують по 6.2 відсотка зарплати до оподатковуваного ліміту в 160,200 2023 доларів США у 12.4 році, тоді як самозайняті особи сплачують XNUMX відсотка. Для OASI та DI ставки податку на фонд заробітної плати встановлюються законом і застосовуються до доходів до певного порогу.
Підсумки
Одним із найвизначніших досягнень президента Франкліна Делано Рузвельта було створення системи соціального забезпечення в 1935 році. Маючи приблизно 71 мільйон бенефіціарів, програма продовжує залишатися основою виходу на пенсію для більшості американців.
Розмір допомоги залежить від доходу та стажу роботи. Окрім пенсіонерів, інші люди також можуть мати право на отримання пільг, включаючи подружжя, що залишилося в живих, дітей, батьків, працівників-інвалідів та членів їхніх сімей.
Не слід покладатися на програму як на єдине джерело пенсійного доходу, оскільки середній пенсіонер отримує щорічну виплату лише приблизно 20,000 401 доларів США. Дуже важливо додати до нього додаткові джерела фінансування пенсії. Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA), фінансовані роботодавцем плани, такі як 403(k) або XNUMX(b), а також інші заощадження та інвестиції – це деякі з доступних альтернатив.
Статті по темі
- СТРАХУВАННЯ ЗАХИСТУ ПОЗИКИ: усе, що вам потрібно знати
- SPOUSAL ROTH IRA: що це таке та як використовується
- Аліменти: що потрібно знати, перш ніж приступити до цього?
- СТРАХУВАННЯ ПРАЦІВНИКІВ: Розуміння страхового покриття та політики
посилання
