Оскільки «податкові притулки» привернули багато уваги в ЗМІ протягом останніх кількох років, більшість людей зараз розуміють цей термін як неетичний і незаконний спосіб ухилення від сплати податку на прибуток. Однак це не те, що трапляється щоразу. Податковий притулок — це будь-яка правова стратегія, яка може зменшити суму податку на прибуток, яку особа повинна сплатити. Ми написали цю статтю, щоб детально пояснити, що таке податкові захисні рахунки в сфері нерухомості, з деякими чудовими прикладами, щоб ви краще зрозуміли. Читай далі!
Що таке податковий притулок?
Різні люди можуть мати різні уявлення про те, що таке податковий притулок. Але в широкому сенсі це може бути будь-що, що використовується для зниження прибуткового податку особи.
Це означає, що податкові притулки можуть включати способи вирахування витрат, щоб зменшити ваш скоригований валовий дохід або оплатити виплати на роботі за рахунок грошей, які ви заробили до сплати податків. Незалежно від того, який метод використовується, мета полягає в законному зниженні податків на доходи та майно.
Шанна Тінгом є фінансовим планувальником і співвласником Heritage Financial Strategies у Гілберті, штат Арізона. Вона каже: «Я хочу, щоб мої клієнти платили кожну копійку податків, яку вони повинні, і жодної копійки більше». Вона може зробити це для своїх клієнтів за допомогою податкових притулків, таких як ощадні рахунки з податковими пільгами.
Розуміння податкового захисту
Можна тимчасово чи назавжди зменшити податковий тягар особи чи компанії, застосовуючи певні вказівки. Коли ці інструменти використовуються для зниження податкового рахунку, я сказав, що суб’єкт, який робить це, «прикриває» свої податки. Використання платником податків податкового притулку, щоб зменшити або позбутися свого податкове зобов'язання може бути законним або незаконним. Платники податків або корпорації повинні вивчити варіанти зниження податків, щоб запобігти проблемам з IRS (IRS).
Уряд зробив багато податкових притулків, щоб допомогти своїм громадянам платити менше податків. Наприклад, податкові відрахування — це суми доходу, які можна відняти від оподатковуваного доходу особи. При застосуванні до нижчого оподатковуваного доходу ставка податку зменшує податкові зобов’язання особи. Деякі податкові захисти надаються у формі податкових відрахувань, таких як відрахування на благодійні пожертви, відрахування відсотків на студентські кредити, відрахування відсотків за іпотекою, відрахування певних медичних витрат тощо.
IRS дозволяє людям відраховувати 50% свого AGI, якщо вони роблять пожертву на благодійність (AGI). Якщо платник податків, який заробляє 82,000 12,000 доларів на рік, вирішить віддати 70,000 22 доларів кваліфікованій благодійній організації, його оподатковуваний дохід знизиться до 2,640 12,000 доларів. Оскільки він підпадає під 22-відсоткову податкову категорію, він заощадив би XNUMX доларів на своїх податках (XNUMX XNUMX x XNUMX відсотки).
Що потрібно знати про ризики податкового укриття
Є ризики з податковими притулками. Якщо ви недостатньо вивчите певну стратегію інвестування, ви можете потрапити на шахрайство.
Полонений страхові компанії є одним із прикладів. Якщо я не подам претензії, страхова компанія може повернути мені мої внески. Деякі фірми створюють кептивні страхові компанії, які пропонують сумнівне покриття та вираховують надмірні ставки. IRS почала боротися з цими компаніями.
Навіть якщо ви дотримуєтесь закону, деякі складні податкові притулки можуть ускладнити ваше життя, якщо вони передбачають операції, що підлягають звітуванню. Розміщення цього у вашій податковій декларації може збільшити ймовірність того, що вас перевірять.
Незважаючи на те, що інші податкові притулки є менш ризикованими, вони все одно мають деякі проблеми. Наприклад, ви можете не отримати гроші на рахунках з відстроченими податками для пенсійних або медичних заощаджень. Якщо ви знімаєте гроші з пенсійного рахунку або здоров'я накопичувальний рахунок занадто швидко, ви можете зіткнутися з податковим штрафом.
Які 6 легальних податкових притулків варто розглянути?
Якщо ви хочете легально знизити свої податки, ось шість податкових притулків, якими ви можете скористатися:
#1. Пенсійні податкові рахунки
Приклади рахунків податкового притулку для виходу на пенсію з оподаткуванням — гарне місце для початку, якщо ви хочете платити менше податків. Майже кожен може відкрити його.
Люди можуть відраховувати свої внески в традиційні IRAs, 401(k)s та інші плани, які допомагають їм заощаджувати на пенсію. У 2023 році працівники можуть відрахувати 20,500 401 доларів США у вигляді внесків 50 (k), а ті, кому 6,500 років і старше, можуть додати 6,000 50 доларів США. Він обмежив внески IRA, що не підлягають оподаткуванню, до 7,000 доларів США для осіб віком до 50 років і XNUMX доларів США для осіб старше XNUMX років.
«Багато 401(k)s встановлюють відро після сплати податків, — каже Тінгом. За допомогою цієї опції люди можуть вкладати гроші на свої 401(k) приклади податкових притулків рахунки, які вже були оподатковані. Навіть якщо це не схоже на податкову гавань, воно дозволяє отримати високі доходи для фінансування Roth IRA, пояснює вона.
Завдяки стандартним пенсійним податковим рахункам люди платять прибутковий податок, коли знімають гроші. З іншого боку, рахунки Roth фінансуються грошима, які вже були оподатковані. Натомість зняття коштів, здійснене під час виходу на пенсію, не оподатковується. Існують обмеження щодо того, хто може вкладати гроші на рахунки Roth tax shelter examples, залежно від їхніх доходів. Але майже будь-хто може використати зароблений дохід, щоб зробити традиційні або після сплати податків 401(k) внески, а потім перетворити решту на рахунки податкового притулку Roth.
#2. Переваги на робочому місці
Працівники можуть використовувати кошти до оподаткування для покриття витрат на групове страхування, надане їхньою компанією. У більшості випадків ці пільги включають страхування життя, інвалідності, зору, зубів і здоров’я. Коли ви платите за це грошима, які у вас були до сплати податків, ваш оподатковуваний дохід зменшується.
До Закону про зниження податків і робочі місця працівники також могли вираховувати такі речі, як пробіг, за який їм не платили. Співробітники, які не егоїстичні, можуть обговорити відшкодування зі своїм начальством, щоб зберегти це відрахування. Компенсація, пов’язана з роботою, не обов’язково оподатковується, що є додатковою перевагою.
Мюррей каже, що Джим Гарбо, головний футбольний тренер Мічиганського університету, є чудовим прикладом людини, яка використовувала пільги на роботі як податковий притулок. Його контракт 2016 року пропонував йому 14 мільйонів доларів страхування життя, яке він міг позичити без оподаткування.
Марк Чарнет, експерт з управління капіталом і генеральний директор American Prosperity Group у Помптон-Плейнс, Нью-Джерсі, каже: «Це чудовий спосіб отримати податкові пільги». Працівники можуть мінімізувати свій оподатковуваний дохід, скориставшись перевагами страхування життя.
Якщо у вас є діти, не забувайте, що ви можете оплатити догляд за дитиною за допомогою DCFSA або гнучкого рахунка для опіки за утриманцями. Багато роботодавців пропонують такі облікові записи, які дозволяють батькам вкладати в них до 5,000 доларів США щороку до оподаткування, щоб оплачувати такі речі, як догляд за дітьми, дитячі садки влітку, догляд і після школи, а також няні.
#3. Медичні ощадні рахунки
Гнучкі рахунки витрат і ощадні рахунки для здоров’я — це дві стратегії, які дозволяють уникнути сплати податків на гроші, які ви витрачаєте на охорону здоров’я.
«Якщо у вас є план медичного страхування, який відповідає вимогам для HSA, але не вкладає гроші в HSA, ви втрачаєте величезний шанс», — каже Тінгом. Коли ви вкладаєте гроші в HSA, ви можете списати їх на свої податки. Гроші ростуть без оподаткування, і вам не потрібно платити з них податки, коли ви берете їх для оплати кваліфікованих медичних витрат.
Люди з планами сімейного страхування зможуть вкласти до 7,300 доларів США в HSA та вирахувати цю суму зі своїх податків у 2023 році. Страхувальники, які є самотніми, можуть вкласти та відрахувати до 3,650 доларів США. У будь-якому випадку працівники віком від 55 років можуть робити додаткові внески в розмірі до 1,000 доларів США.
Щоб вкласти гроші в HSA, ви повинні мати медичне страхування план з високою франшизою. Якщо у вас його немає, ваш роботодавець може надати всім працівникам гнучкі рахунки витрат або FSA. Ці облікові записи працюють як DCFSA, але залишок у HSA переноситься з одного року на наступний.
#4. Податковий притулок Нерухомість
Ще один спосіб заощадити гроші на податках – придбати нерухомість для власного використання або як інвестицію.
Якщо ви перерахуєте свої відрахування у своїй федеральній податковій декларації, ви можете вирахувати свої відсотки за іпотекою та податки на майно. Крім того, майно зазвичай зростає в ціні щороку, і воно може не оподатковувати гроші від продажу будинку.
Якщо ви проживали у своєму будинку принаймні два з останніх п’яти років, ви можете уникнути сплати податку на приріст капіталу на суму до 500,000 XNUMX доларів США від збільшення вартості під час продажу. Навіть якщо ваш будинок не відповідає вимогам для звільнення від приросту капіталу, ви все одно можете вийти вперед. «Ставки податку на приріст капіталу в мільйон разів нижчі за ставки податку на прибуток», — каже Чарне.
Коли справа доходить до вимоги податкових відрахувань з вашого орендна нерухомість, слід пам’ятати про кілька речей. Деякі кмітливі інвестори використовують оренду нерухомості, щоб отримати неоподатковувані гроші, позичаючи під заставу капіталу та списуючи амортизацію у своїх податкових деклараціях.
Зверніться за допомогою до фінансового експерта, якщо ви хочете інвестувати в податкову нерухомість, щоб знизити свої податки.
#5. Право власності на бізнес
Оскільки Закон про скорочення податків і робочі місця зменшив кількість відрахувань, які можуть отримати працівники, деякі люди зараз більш зацікавлені у створенні власного бізнесу.
«Це чудовий спосіб почати заощаджувати на податках», — каже Тінгом.
Самозайняті особи та особи, які є власниками малого бізнесу може вирахувати широкий діапазон витрат, як-от послуги Інтернету та бездротового зв’язку, комп’ютерне програмне забезпечення та канцелярське приладдя. Витрати на домашній офіс також можуть бути відраховані для тих, хто працює з дому та є самозайнятими.
Платники податків також можуть наймати на роботу власних дітей, що є більш складним планом.
«Якщо ви заплатите їм до суми стандартного відрахування, це може бути списання», — каже Аллек. Ще краще, попросіть дітей покласти свої гроші в Roth IRA, що дозволить їм отримувати гроші без оподаткування в майбутньому.
Якщо ви підете цим шляхом, переконайтеся, що ви платите справедливу заробітну плату, і нехай вони виконують лише ту роботу, для якої ви б найняли когось іншого. Аллек каже: «Якщо ви платите їм 100 доларів на годину за подання документів, це, мабуть, занадто багато». Як наслідок, це може викликати проблему під час аудиту.
#6. Певні інвестиції
Інвестування в активи, які не підлягають оподаткуванню, може заощадити найбільше грошей, але це також супроводжується найбільшим ризиком.
Одним із популярних варіантів, який потрапив під більш пильну увагу з боку IRS, є кептивне страхування. Я об'єднав інший охоронний сервітут. Будьте обережні з людьми, які пропонують прибутки від інвестицій, які звучать занадто добре, щоб бути правдою. Якщо ви не впевнені щодо інвестиції чи особи, яка намагається вам її продати, запитайте другу думку.
Ануїтети з відстроченими сплатою податків і муніципальні облігації є безпечнішими способами платити менше податків. Облігації зазвичай дають невеликий прибуток, але вони можуть не оподатковувати прибуток на державному чи федеральному рівні.
В якості податкових притулків Шарнет також пропонує купувати антикваріат, бейсбольні картки, предмети мистецтва та дорогі годинники. «Будь-які предмети колекціонування, які після продажу не потрапили б у податкову форму 1099», — каже він.
Але, як і з будь-якими інвестиціями, вам слід спочатку провести дослідження, оскільки ви не можете бути впевнені, чи зросте вартість цих речей з часом і як.
Що станеться, якщо ви винні податковій службі понад 100 000?
Якщо ви заборгували IRS 100,000 XNUMX доларів США або більше, ви можете зіткнутися з будь-якими з наведених нижче наслідків: Подайте повідомлення про федеральну податкову заставу, щоб попередити уряд і громадськість про те, що ви повинні сплатити податки. Заробітки можуть бути арештовані, а банківські рахунки можуть бути заморожені, якщо необхідно. Ваш запит на паспорт було відхилено або анульовано.
Що є найбільшим податковим прихистком для більшості платників податків?
- Найпоширеніший податковий притулок
План 401(k) — це популярний план пенсійних заощаджень, який пропонує податкові переваги. План 401(k) дозволяє працівникам відкладати гроші зі своїх чеків до сплати податків. Ці гроші будуть заощаджені від податків і додані до вашого оподатковуваного доходу пізніше.
Чи може IRS залишити мене бездомним?
Якщо сума вашої заборгованості не перевищує 5,000 доларів, ваш будинок не буде включено до списку захищених активів. Однак, якщо у вас є інші активи, які ви можете продати, щоб погасити свій борг, ви можете зберегти свій будинок. Це особливо актуально, якщо у вас більше одного активу. Однак стягувати борг їм необхідно, хоча вони не хочуть виганяти платників податків з дому.
Чи є ТОВ податковим захистом?
Через низьку ставку в 21 відсоток, яка застосовується до податку корпорації на її оподатковуваний прибуток, корпорація або ТОВ, які вирішують вважатися корпорацією, можуть служити податковим прихистком. Корпорації або ТОВ, які обирають податковий статус корпорації «C», дозволяється зберігати до 250,000 XNUMX доларів США сукупного прибутку без необхідності виправдовувати ці прибутки або сплачувати на них вищу ставку податку.
Що робить податковий притулок незаконним?
Податковий притулок – це різновид незаконних інвестицій, які стверджують, що вони зменшать зобов’язання інвестора зі сплати податку на прибуток, не впливаючи на вартість доходу чи активів інвестора. Цей вид інвестування вважається шахрайським. Неправдиві податкові притулки не забезпечують жодної іншої економічної мети, окрім зменшення суми федерального або державного податку, який інвестор повинен сплатити.
Податковий притулок Нерухомість
Податковий притулок — це простий спосіб для інвесторів у нерухомість і власників нерухомості зберігати активи таким чином, щоб їхні поточні та майбутні податкові ставки були якомога нижчими. Різні види податкових притулків включають інвестиції в нерухомість, інвестиційні рахунки та операції, які знижують вашу ставку податку на прибуток. В основному відрахування та кредити допомагають знизити вашу ставку податку на прибуток.
Поширеним способом заощадити гроші на податках є інвестування в нерухомість, яка не підлягає сплаті податків. Деякі переваги включають зниження процентних ставок по іпотечному кредиту, відшкодування витрат на нерухоме майно, що приносить прибуток, за рахунок амортизації, запозичення під заставу капіталу нерухомого майна та використання 1031 біржі для відстрочення прибутку від інвестування в нерухомість, але ми поговоримо про це докладніше. пізніше.
Приклади податкового укриття
Щоб заощадити на податках, багато інвесторів купують муніципальні облігації без податків або з низькими податками. Муніципальні облігації мають нижчий прибуток, ніж більшість інших інвестицій з фіксованим доходом, але ми оподатковуємо їх кращим способом.
План заощаджень на навчання в коледжі 529 є одним із прикладів податкового притулку, який використовували багато батьків для оплати витрат своїх дітей на навчання в коледжі. Коли внески здійснюються за планом 529, це може зменшити оподатковуваний дохід для деяких податків штату, але не для федеральних податків. Він не оподатковує гроші в плані, коли вони призначені для багатьох кваліфікованих витрат коледжу.
За допомогою товариства з обмеженою відповідальністю люди можуть зменшити багато прикладів податкового притулку, пов’язаних із реєстрацією бізнесу. Головне товариство з обмеженою відповідальністю (MLP) — це інший тип корпорації, який зменшує податковий тягар компанії та дає інвесторам найбільшу частину зароблених грошей.
Я можу розглядати володіння будинком як спосіб заощадити гроші на податках. Платники податків можуть списати проценти, які вони сплачують іпотечні кредити і податки на майно, які вони сплачують. Деякі платники податків можуть навіть списати всі страхові внески за приватну іпотеку. Коли хтось продає свій основний будинок, йому часто не потрібно платити податок на приріст капіталу.
Чи є Roth IRA податковим захистом?
Ви робите внески до Roth IRA, використовуючи гроші, які вже оподатковано, приріст ваших грошей не підлягає оподаткуванню, і ви, як правило, можете брати свої гроші без податків і штрафів, коли вам виповниться 59 12 років. Ви можете робити внески до Традиційного IRA з доларами до або після сплати податків, ваші гроші ростуть без оподаткування, а зняття, зроблені після 59 і 12 років, підлягають оподаткуванню як поточний дохід.
Що робить бізнес податковим укриттям?
Що таке податкова гавань? Податкові притулки можуть допомогти окремим особам і корпораціям знизити загальний податковий тягар різними способами. Існує багато різних видів притулків, включаючи схеми 401(k), які фінансуються роботодавцями, і банківські рахунки в інших країнах. Хоча термін «податковий притулок» часто використовується в принизливому сенсі, платники податків можуть законно зменшити свої податкові зобов’язання, використовуючи податковий притулок. (Clubdeportestolima)
Податковий притулок проти ухилення від сплати податків – у чому різниця?
Податкові притулки дозволяють платникам податків законно ухилятися від сплати податків, але вони також можуть використовуватися для незаконного ухилення від сплати цих податків. Існують законні засоби для зменшення оподатковуваного доходу і, як наслідок, податкових рахунків шляхом мінімізації податків, часто відомої як ухилення від сплати податків. Не плутати з ухиленням від сплати податків, тобто незаконним ухиленням від сплати податків шляхом використання обману або подібних методів.
Особа може бути обкладена додатковими податками та штрафами, якщо вона робить інвестиції з наміром зробити одну з цих речей. Наприклад, ухилення від сплати податків має місце, коли незалежний підрядник або субпідрядник перенаправляє весь або частину свого доходу третій стороні, щоб скористатися зниженими податковими ставками.
Крім того, IRS розглядає будь-яку спробу компанії скористатися низькими податковими ставками в певних країнах шляхом створення офшорних організацій як шахрайську діяльність, яка несе відповідальність за значні штрафи, кримінальне переслідування та навіть тюремне ув’язнення.
Питання і відповіді
Яка різниця між податковою гаванлю та податковим притулком?
Податковий притулок — це лише легальний спосіб зменшити ваші податкові рахунки за допомогою певних прикладів інвестицій або стратегій. Люди часто думають, що податкові гавані є таємничими або що ними можуть користуватися лише багаті та знамениті, але всі платники податків користуються податковими притулками.
Як ТОВ є податковим притулком?
Корпорації та товариства з обмеженою відповідальністю, які обирають оподаткування як корпорації, можуть використовуватися як податкові притулки, оскільки я обмежую податок на їхній оподатковуваний прибуток у 21%.
Чи може уряд побачити, скільки грошей на вашому банківському рахунку?
Більшість ваших фінансових рахунків, ймовірно, уже відомі податковій службі, і вони можуть дізнатися, скільки на них є. Але насправді, якщо вас не перевіряють, IRS рідко копає глибше ваші банківські та фінансові рахунки.
Статті по темі
- Credit Shelter Trust: повний посібник для початківців (+ швидкі поради)
- ОРЕНДА ДО ВЛАСНИХ ДОМІВ: ВИГЛЯДНИЙ ПОСІБНИК І ВСЕ, ЩО ВАМ ПОТРІБНО (+ ДОКУМЕНТИ НАС)
- ВІДТРИМАННЯ ІПОТЕЧНИХ ПРОЦЕСІВ: Чи можете ви вирахувати іпотечні відсотки?
- КАТЕГОРІЇ БІЗНЕС-ВИТРАТ: найкращі категорії витрат на бізнес у 2023 році, які слід враховувати
